Theo Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg về việc thành lập NHPT Việt Nam và Quyết định số 110/2006/QĐ-TTg về việc phê duyệt Điều lệ tổ chức và hoạt động của NHPT ngày 19 tháng 5 năm 2006 của Thủ tướng Chính phủ
thì cơ cấu tổ chức của NHPT gồm có: Hội đồng quản lý, Ban Kiểm soát, Bộ máy điều hành.
Hội đồng quản lý: gồm 07 thành viên, trong đó có 04 thành viên chuyên trách là Chủ tịch Hội đồng quản lý, ủy viên Hội đồng quản lý kiêm Tổng Giám đốc, ủy viên Hội đồng quản lý kiêm Trưởng Ban Kiểm soát, ủy viên chuyên trách Hội đồng quản lý NHPT và 03 thành viên chuyên trách là các Thứ trưởng các Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch và Đầu tư, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Bộ phận giúp việc Hội đồng quản lý có 03 thành viên chuyên trách và 03 thành viên bán chuyên trách là lãnh đạo cấp Vụ của Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch và Đầu tư, Ngân hàng Nhà nước.
Ban Kiểm soát: có tối đa 07 thành viên chuyên trách
Ban Lãnh đạo: gồm Tổng giám đốc, 07 Phó Tổng giám đốc và 01 Kế toán trưởng.
Hiện nay Ban Lãnh đạo: gồm Tổng giám đốc; 06 Phó Tổng giám đốc. Bộ máy điều hành:
* Tại Hội sở chính: Hội sở chính của NHPT Việt Nam có 29 Ban, Văn phòng, Trung tâm, Sở Giao dịch.
* Tại các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương: Hệ thống NHPT có 02 Sở Giao dịch, 05 Chi nhánh khu vực và 47 Chi nhánh tại các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương.
2.2. KHÁI QUÁT VỀ BẢO LÃNH VAY VỐN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
Hiện nay, Bảo lãnh cho DNNVV vay vốn các NHTM theo hai kênh: Thứ nhất, là các Quỹ bảo lãnh địa phương.
Thứ hai là, NHPT
Ngày 20/01/2001, Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định số 193/2001/QĐ-TTg về việc ban hành Quy chế thành lập, tổ chức và hoạt động Quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNNVV. Việc ra đời và đi vào hoạt động của các Quỹ đã góp phần tạo điều kiện cho các DNNVV tiếp cận nguồn vốn vay của các tổ chức tín dụng, có vốn duy trì, mở rộng, phát triển sản xuất kinh doanh, tạo công ăn việc làm, góp phần phát triển kinh tế-xã hội tại địa phương.
Quỹ bảo lãnh tín dụng là tổ chức tín dụng ở địa phương, do Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương quyết định thành lập và quản lý, vốn điều lệ Quỹ gồm nguồn ngân sách tỉnh và vốn góp của các tổ chức tín dụng, doanh nghiệp khác...Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà nước thực hiện quản lý nhà nước đối với Quỹ bản lãnh tín dụng về tài chính và ngân hàng theo quy định pháp luật.
Về kinh nghiệm quản lý, nghiệp vụ bảo lãnh tín dụng là nghiệp vụ ngân hàng, trong khi đó, các Quỹ bảo lãnh tín dụng địa phương chưa có nhiều kinh nghiệm trong quản lý và thực hiện hoạt động bảo lãnh.
Để khắc phục tình trạng trên cũng như nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh tín dụng hiện nay, Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ đã ban hành Nghị quyết số 02/NQ-CP ngày 07/01/2013 về một số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường, giải quyết nợ xấu, công văn 07/TTg-KTTH ngày 03/01/2013 về bảo lãnh tín dụng với DNNVV. Theo đó, Bộ Tài chính phối hợp với các bộ, ngành liên quan hoàn chỉnh cơ chế bảo lãnh, trình Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định thay thế Quyết định số 193/2001/QĐ-TTg và Quyết định số 115/2004/QĐ-TTg sửa đổi Quyết định số 193/2001/QĐ-TTg.
Bảo lãnh vay vốn của Ngân hàng Phát triển Việt Nam ngoài những đặc điểm chung của Bảo lãnh cho vay của ngân hàng, thì bảo lãnh vay vốn của NHPT là bảo lãnh có điều kiện. NHPT chỉ thực hiện trả nợ thay cho Doanh nghiệp trong trường hợp Doanh nghiệp không có khả năng trả nợ và NHTM cung cấp chứng từ chứng minh việc NHTM đã thực hiện mọi biện pháp để thu nợ một cách đầy đủ và hợp pháp. Cụ thể trách nhiệm của các bên được quy định như sau:
- Trách nhiệm của Bên được bảo lãnh (doanh nghiệp): theo Quy chế bảo lãnh, Bên được bảo lãnh có trách nhiệm trong việc đáp ứng đủ điều kiện hồ sơ đề nghị bảo lãnh, thực hiện sử dụng vốn vay đúng mục đích và các cam kết trong hợp đồng bảo lãnh, hợp đồng tín dụng.
- Trách nhiệm của bên nhận bảo lãnh (NHTM): Theo Quy chế bảo lãnh và theo Thông tư 12/2009/TT-NHNN ngày 28/5/2009 của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn một số nội dung trong cho vay có bảo lãnh của NHPT, tại khoản 3
Điều 3 có quy định: “ NHTM có trách nhiệm thực hiện việc kiểm tra, giám sát
chặt chẽ quy trình vay vốn, sử dụng vốn vay, tài sản hình thành từ vốn vay và hoàn trả nợ vốn vay của doanh nghiệp nhằm đảm bảo doanh nghiệp sử dụng vốn vay đúng mục đích, an toàn và hiệu quả ”. NHTM phải thực hiện đầy đủ trách nhiệm và quyền hạn của mình trong khâu kiểm soát khi giải ngân, kiểm tra giám sát sau khi giải ngân vốn vay, tình hình sử dụng vốn vay, tình hình tài sản hình thành từ vốn vay, trả nợ vay của khách hàng.
- Trách nhiệm của Bên bảo lãnh (NHPT): Theo Quy chế bảo lãnh, NHPT có trách nhiệm trong việc: Thẩm định và quyết định bảo lãnh khi doanh nghiệp, khoản vay thuộc đối tượng, phạm vi được bảo lãnh và đảm bảo điều kiện được bảo lãnh; Phối hợp với Bên nhận bảo lãnh kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay và hoàn trả nợ vay của Bên được bảo lãnh.
NHPT có quyền: Được quyền từ chối thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh khi Doanh nghiệp sử dụng vốn vay, tài sản hình thành từ vốn vay không đúng mục đích.
Như vậy, trong trường hợp NHPT thực hiện đúng các quy định trên, mà có đủ căn cứ để chứng minh NHTM không thực hiện đúng quy định trong quản lý tín dụng và/hoặc có đủ căn cứ chứng minh doanh nghiệp sử dụng vốn vay sai mục đích thì trách nhiệm trả nợ thay không thuộc về NHPT.
NHPT sẽ phải trả nợ thay khi vốn vay và tài sản hình thành từ vốn vay được doanh nghiệp sử dụng đúng mục đích và/hoặc NHTM sẽ thực hiện đúng quy định về quản lý tín dụng “kiểm tra, giám sát chặt chẽ quy trình vay vốn, sử dụng vốn vay, tài sản hình thành từ vốn vay và hoàn trả nợ vốn vay của doanh nghiệp nhằm đảm bảo doanh nghiệp sử dụng vốn vay đúng mục đích, an toàn và hiệu quả ”
2.3. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH CHO VAY TẠI NGÂNHÀNG TIiroNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA HÀNG TIiroNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA
CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (SAU ĐÂY GỌI LÀ BẢO LÃNH VAY VỐN)
2.3.1. Bối cảnh thực hiện và cơ sở pháp lý của hoạt động bảo lãnh cho vay tại Ngân hàng Thương mại của Ngân hàng Phát triển Việt Nam
Cuối năm 2008, do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính tại Mỹ, kinh tế thế giới lâm vào tình trạng suy thoái nghiêm trọng với những diễn biến nhanh, phức tạp và khó lường. Đánh giá được tình hình kinh tế thế giới sẽ tác động trực tiếp đến kinh tế của đất nước và đời sống của nhân dân, Chính phủ đã ban hành Nghị quyết số 30/2008/NQ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 về những giải pháp cấp bách nhằm ngăn chặn suy giảm kinh tế, duy trì tăng trưởng kinh tế, đảm bảo an sinh xã hội.
Trong điều kiện nền kinh tế suy thoái, DN nhỏ và vừa là đối tượng rất khó khăn trong việc tiếp cận được nguồn vốn tín dụng của các NHTM do quy mô nhỏ về vốn và tài sản, tính minh bạch về báo cáo tài chính còn thấp, uy tín không cao và sự phân biệt đối xử trong nhận thức của xã hội đối với các DN này. Vì vậy, để góp phần tháo gỡ khó khăn, tạo cơ hội cho các DN có thể phát triển thì Thủ tướng Chính phủ đã ký Quyết định số 14/QĐ-TTg ngày 20 tháng
01 năm 2009 về việc Ban hành quy chế Bảo lãnh cho DN vay vốn của NHTM. Là công cụ hữu hiệu của Chính phủ nhằm thúc đẩy sự phát triển kinh tế của đất nước, NHPT Việt Nam đã được Thủ tướng Chính phủ giao triển khai nghiệp vụ bảo lãnh cho vay tại NHTM đối với DN nhỏ và vừa nhằm khai thông nguồn vốn tín dụng phục vụ sản xuất kinh doanh, góp phần không nhỏ thực hiện các giải pháp chống suy giảm kinh tế trong năm 2009.
Trên cơ sở Quy chế, NHPT đã ban hành các văn bản hướng dẫn chi tiết, cụ thể về thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh:
+ Công văn số 264/NHPT-BL-HTUT ngày 06 tháng 02 năm 2009 hướng dẫn thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh cho DN vay vốn của NHTM, áp dụng thống nhất trên toàn hệ thống NHPT.
+ Công văn số 543/NHPT-BL-HTUT ngày 09 tháng 3 năm 2009 sửa đổi, bổ sung Công văn số 264/NHPT-BL-HTUT ngày 06 tháng 02 năm 2009.
+ Công văn số 1097/NHPT-BL-HTUT ngày 21 tháng 4 năm 2009 hướng dẫn thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh cho DN vay vốn của NHTM, thay thế cho Công văn số 264/NHPT-BL-HTUT.
+ Công văn số 1914/NHPT-BL-HTUT ngày 18 tháng 6 năm 2009 sửa đổi, bổ sung Công văn số 1097/NHPT-BL-HTUT.
+ Công văn số 4003/NHPT-BL-HTUT ngày 11 tháng 11 năm 2009 sửa đổi, bổ sung Công văn số 1097/NHPT-BL-HTUT và Công văn số 1914/NHPT-BL-HTUT.
Trong quá trình thực hiện để kịp thời xử lý những vướng mắc trong hoạt động bảo lãnh, NHPT đã ban hành các văn bản hướng dẫn Chi nhánh thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh:
+ Công văn số 1085/NHPT-BL ngày 30 tháng 3 năm 2010 hướng dẫn việc báo cáo hồ sơ yêu cầu thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh.
+ Công văn số 1224/NHPT-BL ngày 07 tháng 4 năm 2010 hướng dẫn bổ sung nghiệp vụ bảo lãnh vay vốn.
+ Công văn số 1755/NHPT-BL ngày 07 tháng 5 năm 2010 về việc áp dụng lãi suất cho vay thỏa thuận của NHTM trong nghiệp vụ bảo lãnh.
+ Công văn số 2373/NHPT-BL ngày 17 tháng 6 năm 2010 về việc hướng dẫn bổ sung nghiệp vụ bảo lãnh cho DN vay vốn NHTM.
+ Công văn số 2744/NHPT-BL ngày 08 tháng 7 năm 2010 về việc hướng dẫn bổ sung nghiệp vụ bảo lãnh cho DN vay vốn NHTM.
+ Công văn số 3365/NHPT-BL ngày 25 tháng 8 năm 2010 về việc hướng dẫn bổ sung nghiệp vụ bảo lãnh cho DN vay vốn NHTM.
+ Công văn số 3853/NHPT-BL ngày 23 tháng 9 năm 2010 về việc chấn chỉnh công tác bảo lãnh cho DN vay vốn của NHTM.
+ Công văn số 33/NHPT-BL ngày 07 tháng 01 năm 2011 về việc thông báo kế hoạch bảo lãnh cho DN vay vốn NHTM năm 2011.
Đến ngày 10 tháng 01 năm 2011, Thủ tướng Chính phủ đã ký Quyết định số 03/2011/QĐ-TTg thay thế Quyết định số 14/2009/QĐ-TTg và số 60/2009/QĐ-TTg ban hành Quy chế bảo lãnh mới.
2.3.2. Những quy định chung về bảo lãnh cho vay tại Ngân hàng Thươngmại của Ngân hàng Phát triển Việt Nam mại của Ngân hàng Phát triển Việt Nam
(•)Đối tượng, phạm vi, điều kiện, mức bảo lãnh, thời hạn và phí bảo lãnh
* Đối tượng, phạm vi bảo lãnh.
Đối tượng được bảo lãnh đã có sự thay đổi kể từ Quyết định số 14/2009/QĐ-TTg ngày 20 tháng 01 năm 2009 của Thủ tướng Chính phủ đến Quyết định số 60/2009/QĐ-TTg ngày 17 tháng 4 năm 2009. Cụ thể:
NHPT Việt Nam bảo lãnh cho DN và Hợp tác xã có vốn điều lệ tối đa 20 tỷ đồng hoặc sử dụng dưới 1.000 lao động (trước là vốn điều lệ không quá 10 tỷ đồng và
'∖χ Quy mô Khu vực ∖χ DN nhỏ DN vừa Tổng nguồn vốn Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động
I. Nông, lâm 20 tỷ đồng Từ trên 10 người
Từ trên 20 tỷ đồng
Từ trên 200 người
sử dụng dưới 500 lao động) vay vốn NHTM để thực hiện dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh (vay vốn lưu động) theo đúng quy định của pháp luật (kể cả các dự án
đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh thuộc đối tượng TDĐT, TDXK của Nhà nước).
Không bảo lãnh cho DN và Hợp tác xã vay vốn thực hiện dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, phương án sản xuất kinh doanh trong lĩnh vực: tư vấn, kinh doanh chứng khoán, kinh doanh bất động sản. Các ngành nghề này được xác định theo quy định tại Quyết định số 10/2007/QĐ-TTg ngày 23 tháng 01 năm 2007 của Thủ tướng Chính phủ ban hành hệ thống ngành kinh tế Việt Nam và Quyết định số 337/QĐ-BKH ngày 10 tháng 4 năm 2007 của Bộ Kế hoạch và Đầu tư về việc ban hành Quy định nội dung Hệ thống ngành kinh tế của Việt Nam.
Riêng trường hợp DN và Hợp tác xã vay vốn thực hiện dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh trong lĩnh vực: xây dựng nhà ở bán cho người có thu nhập thấp, nhà cho công nhân và sinh viên thuê, xây dựng nghĩa trang được NHPT Việt Nam xem xét bảo lãnh vay vốn theo quy định.
Không bảo lãnh cho DN và Hợp tác xã vay vốn để thanh toán nợ vay của các Hợp đồng tín dụng khác.
Từ ngày 24 tháng 4 năm 2009 thì dừng bảo lãnh vay vốn theo hạn mức để thực hiện phương án sản xuất kinh doanh.
Từ ngày 26 tháng 10 năm 2009, theo công văn số 3762/NHPT-BL-HTUT ngày 23 tháng 10 năm 2009 thì NHPT tạm dừng bảo lãnh vay vốn đối với dự án đầu tư tàu, thuyền, xà lan; các phương tiện vận tải khác; thiết bị thi công; dự án chuyển nhượng; và phương án sản xuất kinh doanh thi công công trình.
Đến Quyết định số 03/2011/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ ký ngày 10 tháng 01 năm 2011 và có hiệu lực từ ngày 25 tháng 02 năm 2011 (thay thế các Quyết định số 14/2009/QĐ-TTg và Quyết định số 60/2009/QĐ- Đối tượng được NHPT Việt Nam bảo lãnh vay vốn là DN nhỏ và vừa (trừ DN siêu nhỏ) theo quy định của Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30 tháng 6 năm 2009 của Chính phủ về trợ giúp phát triển DN nhỏ và vừa, cụ thể:
III. Thương mại, 10 tỷ đồng Từ trên 10 người
Từ trên 10 tỷ đồng
Từ trên 50 người dịch vụ trở xuống đến 50 người đến 50 tỷ đồng đến 100 người
Chính phủ về ban hành hệ thống ngành kinh tế của Việt Nam, gồm: (1) : Nông nghiệp, lâm nghiệp và thủy sản.
(2) : Công nghiệp chế biến, chế tạo.
(3) : Sản xuất khí đốt, nước nóng, hơi nước và điều hòa không khí. (4) : Cung cấp nước, hoạt động quản lý và sử lý rác thải, nước thải. (5) : Xây dựng
(6) : Sửa chữa ô tô, mô tô, xe máy và xe có động cơ khác. (7) : Vận tải, kho bãi.
Như vậy, đối tượng bảo lãnh chỉ áp dụng với dự án sản xuất kinh doanh vay vốn trung, dài hạn; không bảo lãnh đối với phương án sản xuất kinh doanh.
Phạm vi bảo lãnh theo Quyết định số 03/2011/QĐ-TTg cũng có sự thay đổi: NHPT có thể bảo lãnh một phần hoặc toàn bộ khoản vay của DN tại NHTM (tối đa 85% tổng mức vốn đầu tư dự án) trên cơ sở kết quả thẩm định dự án sản xuất kinh doanh của DN và khả năng tài chính của các bên. Bảo lãnh của NHPT bao gồm nghĩa vụ trả nợ gốc, lãi khoản vay của DN tại NHTM.
* Điều kiện để DN được bảo lãnh vay vốn.
Theo Quyết định số 14/2009/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ ngày 20 tháng 01 năm 2009 và Quyết định số 60/2009/QĐ-TTg của Thủ tướng