> Đảm bảo tăng trưởng tín dụng kết hợp với việc duy trì cơ cấu tín dụng hợp
3.2.1 Tăng cường công tác kiểm tra khách hàng, thu thập thông tin kịp thời về các biến động của khách hàng nhằm điều chỉnh chính sách tín dụng hợp lý và
các biến động của khách hàng nhằm điều chỉnh chính sách tín dụng hợp lý và cung cấp thơng tin đầu vào cho hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng
Một trong những biện pháp quan trọng để các khoản tín dụng ngân hàng đáp ứng được các tiêu chuẩn pháp lý và bảo đảm an tồn là việc hình thành một chính
sách tín dụng an tồn và hiệu quả. Chính sách tín dụng cung cấp cho cán bộ tín dụng và nhà quản lý một khung chỉ dẫn chi tiết để ra các quyết định cấp tín dụng và định hướng danh mục đầu tư tín dụng của ngân hàng. Thơng qua kết cấu danh mục tín dụng của một ngân hàng, ta có thể biết được chính sách tín dụng của ngân hàng này là như thế nào. Nếu một chính sách hoạt động khơng hiệu quả thì phải tiến hành kiểm tra hoặc phải được tăng cường quản lý bởi ban lãnh đạo ngân hàng.
Những nội dung cơ bản của chính sách tín dụng bao gồm:
- Mục đích của danh mục tín dụng ngân hàng, bao gồm các đặc điểm của một
danh mục tín dụng xét theo các tiêu chí như: các loại tín dụng, những kỳ hạn tín dụng, chất lượng tín dụng, đối tượng khách hàng mục tiêu...
- Phân cấp thẩm quyền cho vay đối với từng cán bộ tín dụng và từng hội đồng tín dụng (quy định mức cho vay tối đa, các loại tín dụng được phép và chữ ký của người có trách nhiệm);
- Quy trình tiếp nhận, kiểm tra, đánh giá và ra quyết định đối với đơn xin vay
của khách hàng;
- Quy định về hồ sơ phải lưu trữ tại ngân hàng đối với từng khoản vay; - Phân cấp trách nhiệm trong ngân hàng;
- Các chỉ dẫn về định giá và hoàn tất hồ sơ về tài sản đảm bảo;
- Quy định chính sách và quy trình ấn định mức lãi suất tín dụng, mức phí và các điều kiện hồn trả nợ vay;
- Quy định về những tiêu chuẩn chất lượng áp dụng chung cho tất cả các loại
tín dụng;
- Quy định giới hạn tín dụng tối đa cho một khách hàng;
- Các phương án ưu tiên trong việc phát hiện, phân tích và xử lý nợ có vấn đề.
Trên đây là những yếu tố quan trọng nhất cấu thành trong chính sách tín dụng của một ngân hàng. Tuy nhiên, với mỗi đối tượng khách hàng, Vietcombank sẽ áp dụng một chính sách tín dụng riêng và khơng cố định trong suốt thời gian khách hàng cịn quan hệ tín dụng tại ngân hàng. Cơng tác kiểm tra, giám sát khách
hàng cần được tiến hành thường xuyên để điều chỉnh chính sách tín dụng cho phù hợp với mỗi giai đoạn phát triển của doanh nghiệp.
Kiểm tra, giám sát và quản lý tín dụng được tiến hành từ trước khi cấp tín dụng cho khách hàng đến khi khoản vay được hồn trả, nhằm đơn đốc khách hàng thực hiện đúng và đầy đủ những cam kết đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, phù hợp với đặc điểm hoạt động của Vietcombank và đặc điểm kinh doanh sử dụng vốn của doanh nghiệp. Nội dung kiểm tra bao gồm:
3.2.1.1 Kiểm tra trước khi cho vay
Kiểm tra trước khi cho vay là việc thẩm định các điều kiện vay vốn theo quy định. Cán bộ tín dụng được phân cơng phụ trách khách hàng nào thì phải lập hồ sơ kinh tế theo dõi sát tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính, đặc biệt là tình hình cơng nợ, tình hình quan hệ vay vốn với Vietcombank và các tổ chức tín dụng khác của khách hàng đó, nhằm kịp thời tham gia ý kiến với khách hàng để lựa chọn phương án sản xuất kinh doanh tối ưu, đồng thời để cung cấp cho nhà quản trị ngân hàng ngân hàng những thông tin cần thiết về khách hàng, làm cơ sở cho việc ra quyết định.
Khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng thì ngân hàng kiểm tra các điều kiện vay vốn, kiểm tra tính hợp pháp hợp lệ của các hồ sơ xin vay, thẩm định các phương án kinh doanh chủ yếu trên các mặt như: sự cần thiết, tính khả thi và hiệu quả của phương án đó. Để đảm bảo trong hoạt động tín dụng, Vietcombank cần khai thác mọi nguồn thơng tin để biết được thực trạng về tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình vay nợ ở các tổ chức tín dụng khác của khách hàng. Thơng qua đó, Vietcombank có thể nhận biết chính xác về khách hàng và để có cơ sở quyết định cho vay một cách đúng đắn.
3.2.1.2 Kiểm tra trong khi cho vay
Trong quá trình cho vay, ngân hàng phải kiểm tra những nội dung sau:
- Kiểm tra mục đích, đối tượng vay vốn; kiểm tra mức vay và thời hạn xin vay của phương án vay vốn.
- Kiểm tra tính hợp pháp, hợp lý của hồ sơ vay vốn của lần vay đó như: Hợp đồng cung cấp nguyên vật liệu, giá cả, phương thức và chứng từ thanh toán, hồ sơ và giá trị tài sản thế chấp cầm cố hay bảo lãnh.
3.2.1.3 Kiểm tra sau khi cho vay
Công việc kiểm tra sau khi cho vay được tiến hành từ khi Vietcombak cấp tín dụng cho đến khi thu hết nợ. Nội dung kiểm tra như sau:
Sau khi cấp tín dụng trong một thời gian nhất định, cán bộ tín dụng kiểm tra việc sử dụng tiền vay tại trụ sở kinh doanh của khách hàng theo các nội dung đã thỏa thuận giữa khách hàng và ngân hàng đã được ghi trong hợp đồng tín dụng. Vietcombank theo dõi các khế ước cịn dư nợ, đơn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn.
Định kỳ cán bộ tín dụng phải kiểm tra và phân tích nợ để phát hiện nợ quá hạn, nợ khó địi để đề nghị các biện pháp xử lý thích hợp nhằm lành mạnh hóa quan hệ tín dụng.
Để đảm bảo an toàn vốn vay, ngân hàng nên chú ý kiểm tra tài sản đảm bảo tiền vay như tài sản thế chấp, cầm cố và bảo lãnh của khách hàng vay vốn và đánh giá lại tài sản đảm bảo theo định kỳ.
Cơng tác kiểm tra, giám sát khách hàng có ý nghĩa quan trọng, một mặt giúp ngân hàng điều chỉnh chính sách tín dụng phù hợp, mặt khác cung cấp thông tin đáng tin cậy cho hệ thống chấm điểm XHTD.
Bên cạnh đó, cần đơn đốc và khuyến khích các doanh nghiệp tuân thủ pháp luật về kế toán và kiểm toán. Kết quả chấm điểm XHTD chịu ảnh hưởng của việc tuân thủ các chuẩn mực kế toán và nhất là theo chuẩn mực kế toán quốc tế.