2. Các sự kiện bất thường có ảnh hưởng đến tính khả th
2.6.1 Những kết quả đạt được
2.6.1.1 Khả năng phịng ngừa rủi ro tín dụng
Mục đích của hệ thống XHTD của Vietcombank nhằm đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng, rủi ro khách hàng khơng có khả năng hoàn trả vốn vay hay rủi ro ngân hàng phải thực hiện thay các nghĩa vụ cam kết bảo lãnh cho khách hàng với một bên thứ ba.
Hệ thống XHTD của Vietcombank đã góp phần nâng cao chất lượng cấp tín dụng, từ đó tăng cường hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng. Căn cứ vào kết quả XHTD
của từng khách hàng, Vietcombank đã có chính sách quản lý, giám sát một cách phù hợp. Ngoài chức năng xếp hạng và phân loại nợ, hệ thống XHTD của Vietcombank là căn cứ để trích lập dự phịng trực tiếp, giúp hạn chế những hậu quả mà rủi ro tín dụng gây ra.
2.6.1.2 Tỷ lệ nợ xấu giảm
Từ khi áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, tỷ lệ nợ xấu được cải thiện đáng kể. Năm 2008, tỷ lệ nợ xấu là 4.6%, năm 2009 và 2010 giảm cịn 2.47% và 2.82%. Có được kết quả này là do tất cả các doanh nghiệp trước khi cấp tín dụng đều được tiến hành đánh giá và chấm điểm cẩn thận, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng và hiệu quả đầu tư, từ đó làm giảm tỷ lệ nợ xấu.
2.6.1.3 Khả năng hỗ trợ quyết định cấp tín dụng
Kết quả xếp hạng cũng là một căn cứ quan trọng để Vietcombank ra các quyết định tín dụng và các điều kiện cấp tín dụng kèm theo. Thơng qua các mơ hình này, Vietcombank tiến hành chấm điểm tín dụng đối với từng khách hàng để làm cơ sở quyết định giới hạn tín dụng. Đây là một trong những công cụ giúp Vietcombank nâng cao chất lượng cấp phát tín dụng của mình.
Kết quả xếp loại được sử dụng như một căn cứ để xác định lãi suất cho vay. Lãi suất vay và chi phí bảo lãnh áp dụng cho mỗi khách hàng sẽ khác nhau tương ứng với kết quả xếp hạng. Doanh nghiệp được xếp hạng có mức độ rủi ro thấp thì sẽ được hưởng lãi suất thấp và ngược lại. Điều đó cho phép ngân hàng thực hiện hoạt động tín dụng theo hướng tích cực, đầu tư hay cho vay đúng đối tượng và hạn chế được rủi ro tốt hơn.
2.6.1.4 Sự đơn giản, phù hợp và dễ áp dụng
Mơ hình xếp hạng tín dụng là một cơng cụ tối ưu quản lý rủi ro trong q trình thẩm định và chấm điểm tín dụng. Vietcombank được các chuyên gia tài chính thuộc WorldBank tư vấn trong việc xây dựng mơ hình XHTD doanh nghiệp, do vậy, mơ hình này tương đối phù hợp với tiêu chuẩn đang sử dụng của nhiều tổ chức tín nhiệm trên thế giới. Mơ hình XHTD của Vietcombank tn theo các trình tự, tiêu chí rất nghiêm ngặt và chặt chẽ, bao gồm: hệ thống các tiêu chí đánh giá và
điểm trọng số; cách xác định giá trị của từng tiêu chí đánh giá; cách quy đổi giá trị sang điểm của tiêu chí đánh giá; cách XHTD khách hàng và quan điểm cấp tín dụng theo từng mức xếp hạng.
Hệ thống XHTD được xây dựng theo đặc thù hoạt động tín dụng và chiến lược phát triển của Vietcombank. Với hệ thống XHTD, việc đo lường và định dạng các rủi ro tín dụng tại Vietcombank được thực hiện thống nhất. Nhìn chung, mơ hình chấm điểm khách hàng doanh nghiệp trong hệ thống XHTD của Vietcombank bám sát khung hướng dẫn của NHNN nhưng có sự điều chỉnh dựa theo kinh nghiệm xếp hạng của các tổ chức tín nhiệm trên thế giới cho phù hợp với môi trường kinh doanh của Vietcombank. Mơ hình chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính đối với khách hàng doanh nghiệp tại các chi nhánh đã đưa vào nhóm chỉ tiêu dự báo ảnh hưởng của thay đổi chính sách Nhà nước và dự báo tác động của cạnh tranh đến lĩnh vực kinh doanh của doanh nghiệp, đây là điểm tiến bộ nhằm tăng cường khả năng dự báo nguy cơ gặp khó khăn về tài chính trong tương lai của khách hàng được xếp hạng.
2.6.1.5 Quy trình triển khai
Vietcombank đã ban hành văn bản, quy định về hệ thống XHTD nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân, quyết định mới nhất đang có hiệu lực thi hành là Quyết định số 117/QĐ-VCB.CSTD do Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ký ngày 17/03/2010. Kèm theo đó là cuốn “Sổ tay hướng dẫn chấm điểm hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Khách hàng doanh nghiệp” rất chi tiết.
Việc chấm điểm XHTD được thực hiện trên phần mềm tin học tập trung theo Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam.
Vietcombank cũng thành lập một ban triển khai và hướng dẫn tập huấn nghiệp vụ tới từng Chi nhánh và đến nay việc chấm điểm XHTD doanh nghiệp đã được triển khai rộng rãi theo định kỳ và là một yêu cầu bắt buộc đối với việc cấp tín dụng cho từng khách hàng.