Biểu đồ 1.2: Cơ cấu tín dụng của OceanBank theo nhóm nợ trong giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2018 Tỷ lệ % 30000 90 25000 80 70 Nhóm 1 đồ ng 20000 60 Nhóm 2 15000 50 Nhóm 3 T ỷ 40 Nhóm 4 10000 30 Nhóm 5 5000 20 Tỷ lệ nợ xấu 10 0 0
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Việc cấp tín dụng tập trung vào các công ty, tập đoàn hoạt động chính trong lĩnh vực xây dựng, kinh doanh bất động sản trong thời kỳ năm 2012 và năm 2013 trong khi thị trường bất động sản đóng băng tại thời điểm này dẫn đến nguồn trả nợ của các khoản cấp tín dụng không đảm bảo, phần lớn phải cơ cấu lại nợ để không bị nhảy nhóm nợ. Chất lượng tín dụng khoản vay kém kèm theo đó là OceanBank không công bố minh bạch thông tin dẫn tới hệ lụy phát sinh tăng vọt các khoản nợ xấu, các khoản nợ có khả năng mất vốn năm 2014. Tỷ lệ nợ xấu từ năm 2014 đến 2018 của OceanBank luôn ở mức cao (năm 2018 là 64,70%), OceanBank đã phải trích lập dự phòng rủi ro, âm vốn chủ sở hữu và mất thanh khoản ngân hàng vào tháng 1 năm 2015. Vì vậy, nhiệm vụ chính và chủ yếu của OceanBank từ khi chuyển đổi mô hình thành ngân hàng TNHH MTV 100% vốn nhà nước, là thu hồi nợ xấu, xây dựng và hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng để có thể được NHNN phê duyệt tái cấu trúc ngân hàng và được trở lại hoạt động kinh doanh bình thường.
Từ việc nhận diện RRTD theo hai cấp độ trên, trong giai đoạn từ 2013 đến 2018, tthực trạng hoạt động QTRRTD tại OceanBank cụ thể như sau:
- Phân tích báo cáo tài chính: Trong hoạt động tín dụng, phân tích báo cáo tài chính đóng vai trò rất quan trọng trong việc xem xét ra quyết định cho vay và nhận diện những RRTD trong quá trình cho vay. Hoạt động phân tích báo cáo tài chính được thực hiện trong 02 giai đoạn: giai đoạn thẩm định và trong quá trình cho vay. Khi thẩm định một khách hàng, ngân hàng sẽ thực hiện phân tích Báo cáo Tài chính (BCTC) tối thiểu trong 02 năm gần nhất (đối với KHDN)/ hoặc 06 tháng (đối với KHCN) đối với thời điểm đề nghị vay vốn. Trong giai đoạn cho vay, định kỳ đầu quý, ngân hàng sẽ thực hiện thẩm định BCTC khách hàng để đánh giá tình hình tài chính của khách hàng, xác định khả năng thu hồi nợ cũng như những rủi ro có thể xảy ra cho ngân hàng do những bất ổn tài chính của khách hàng gây ra.