Ngân hàng phải thường xuyên thực hiện phân loại tài sản, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh theo quy đinh của OceanBank và pháp luật, trong đó có hoạt động tín dụng nhằm chủ động xử lý rủi ro xảy ra, làm lạnh mạnh hóa tài chính của ngân hàng.
Việc trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro đầy đủ sẽ giúp Ngân hàng dự phòng các tổn thất, rủi ro của hoạt động tín dụng và đối phó kịp thời đối với các RRTD có thể xảy ra.
Kết hợp với định hướng phát triển của OceanBank và những yêu cầu cần thiết để hoàn thiện quy trình QTRRTD tại OceanBank, chương 3 đã đề ra những giải pháp cụ thể, kiến nghị và đề xuất đối với hoạt động xây dựng quy trình QTRRTD tại OceanBank trong giai đoạn từ năm 2017 đến năm 2020. Tuy nhiên việc áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế của Basel II và một ngân hàng vừa được cơ cấu lại như OceanBank không phải trong thời gian ngắn là có thể thực hiện được mà cần có lộ trình và định hướng của NHNN để OceanBank có thể thực hiện tái cơ cấu thành công.
3.3.1. Kiến nghị đối với OceanBank
Ngoài nhiệm vụ trọng tâm là xử lý nợ xấu còn tồn đọng, OceanBank cần hoàn thiện mô hình QTRR phù hợp với điều kiện nhân sự, mạng lưới hoạt động và cơ sở hạ tầng của mình. Trong đó cần tuân thủ theo các nguyên tắc QTRR theo tiêu chuẩn của Hiệp ước Basel và thông lệ quốc tế trong QTRRTD.
- Việc chấm điểm đánh giá xếp hạng tín dụng không nhất thiết bắt buộc các ĐVCTD phải phát triển tín dụng mà nên khuyến khích chất lượng tín dụng, lợi nhuận, chênh lệch thu chi.
- Chú trọng đào tạo các cán bộ nhân viên, bổ nhiệm cán bộ có đạo đức và trình độ chuyên môn.
- Hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin nhằm cập nhập thông tin dữ liệu từ hệ thống, hệ thống và giám sát khoản vay, giảm thiểu việc thiếu thông tin, hoặc thông tin không chính xác từ đó làm giảm nguy cơ tăng nợ xấu cho hệ thống ngân hàng.
- Đẩy mạnh sự hợp tác giữa các NHTM, nâng cao vai trò của trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng nhằm tránh trường hợp nhiều ngân hàng cho vay một khách hàng đến mức vượt quá giới hạn tối đa trả nợ của khách hàng đó.
- Giám sát và quản lý sau cho vay nhằm chủ động để đảm bảo khách hàng trả được nợ, ngân hàng có thể tìm được những cơ hội kinh doanh mới và mở rộng cơ hội kinh doanh.
3.3.2. Kiến nghị đối với NHNN
- Nghiên cứu và chọn lọc các tiêu chuẩn QTRRTD theo hiệp ước Basel phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội của Việt Nam, từ đó, ban hành các tiêu chuẩn, chuẩn mực để các NHTM có thể tham khảo, thực hiện.
- Ban hành các quy định, chuẩn mực QTRR mà các NHTM phải thực hiện theo lộ trình nhằm hiện đại hóa mô hình QTRRTD của hệ thống NHTM Việt Nam
- Nâng cao năng lực kiểm tra, thanh tra, giám sát tính tuân thủ cũng như phát hiện những dấu hiệu rủi ro trong hoạt động của các NHTM
- Các văn bản quy phạm pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng của các NHTM như đảm bảo tiền vay, lãi suất cho vay... cần được nghiên cứu hoàn thiện 78
phù hợp với thưc tiễn hoạt động và thông lệ quốc tế nhằm hạn chế rủi ro về pháp lý cho các NHTM.
- Các quy định về xử lý tài sản đảm bảo và việc phối hợp thực hiện được xem xét sửa đổi nhằm giúp các NHTM có thể đẩy nhanh việc xử lý tài sản đảm bảo và thu hồi nợ.
Tiểu kết chương 3
Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro ngân hàng là một vấn đề rất quan trọng đối với hoạt động của ngành ngân hàng nói chung, đối với OceanBank nói riêng trong bối cảnh thực hiện tái cơ cấu và hội nhập vói kinh tế quốc tế. Do đó, việc xây dựng và hoàn thiện quy trình QTRRTD luôn có ý nghĩa quan trọng trong thực tiễn, góp phần đảm bảo cho sự hoạt động an toàn, lành mạnh và bền vững của mỗi ngân hàng.
Tại Chương 3, Luận văn đã nêu rõ định hướng phát triển OceanBank nói chung và định hướng QTRRTD nói riêng tại OceanBank tới năm 2025. Luận văn đưa ra các giải pháp cụ thể nhằm hoàn thiện từng bước trong quy trình quản trị rủi ro tín dụng, qua đó góp phần nâng cao hiệu quả QTRRTD tại OceanBank. Đồng thời, Luận văn cũng đề xuất các kiến nghị chính sách đối với OceanBank và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
KẾT LUẬN
Hiện nay, hoạt động tín dụng của các NHTM nói chung và của OceanBank nói riêng gặp khá nhiều khó khăn và tiềm ẩn nhiều rủi ro. Để có thể tồn tại và phát triển, các Ngân hàng phải biết vượt lên chính mình, đẩy lùi những khó khăn vướng mắc còn tồn tại trong lĩnh vực hoạt động, hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất bằng các biện pháp khác nhau. Có thể nói, những nỗ lực trong thời gian qua của OceanBank để xây dựng, hoàn thiện quy trình QTRRTD đã giúp cho OceanBank giảm thiểu RRTD trong hoạt động cấp tín dụng và thu hồi, xử lý được nhiều khoản nợ xấu, tạo cơ sở cho hoạt động Ngân hàng ổn định và phát triển vững chắc.
Trong phạm vi, đối tượng đã được giới hạn, Luận văn“Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại TNHH Một thành viên Đại
Dương“ đã hệthống lại một cách tổng quát nhất các vấn đề lý luận về QTRRTD và
quy trình QTRRTD tại ngân hàng thương mại. Từ đó phân tích thực trạng hoạt động tín dụng và thực trạng quy trình QTRRTD tại Oceanbank, đồng thời, đưa ra các giải pháp cụ thể nhằm hoàn thiện từng bước trong quy trình QTRRTD tại OceanBank. Luận văn cũng đề xuất các kiến nghị chính sách đối với Oceanbank và Ngân hàng Nhà nước với mong muốn góp phần nâng nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro nói chung, QTRRTD nói riêng, đảm bảo cho hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu quả và bền vững.
Tác giả hy vọng qua nghiên cứu này, luận văn sẽ đóng góp một phần nhỏ vào việc giúp ngân hàng OceanBank xây dựng và hoàn thiện quy trình QTRRTD chặt chẽ hơn, nhận diện được sớm những RRTD, từ đó lượng hóa, giám sát, quản lý và có những biện pháp xử lý kịp thời RRTD, và nâng cao chất lượng tín dụng.
Tác giả xin chân thành cảm ơn giáo viên hướng dẫn- TS. Tô Thị Ánh Dương đã tận tình hướng dẫn, giúp đỡ và định hướng cho tác giả trong quá trình thực hiện Luận văn. Tác giả cũng xin gửi lời cảm ơn các bạn đồng nghiệp tại OceanBank đã nhiệt tình hỗ trợ tác giả trong quá trình nghiên cứu, tìm kiếm tài liệu và số liệu liên quan đế Luận văn. Tác giả rất mong nhận được những nhận xét góp ý của các chuyên gia, các quý thầy cô,… để tác giả có thể hoàn thiện hơn nghiên cứu này.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A. Tài liệu tham khảo tiếng Việt
1. Đặng Thị Việt Hà, Luận cứ Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương, Luận án thạc sĩ, Đại học Kinh tế- Đại học Quốc Gia, Hà Nội năm 2015
2. Đỗ Văn Độ (2007), Quản lý rủi ro tín dụng của NHTM Nhà nước thời kỳhội nhập, Tạp chí Ngân hàng số76/2007.
3. Hoàng Huy Hà, Việc áp dụng những tiêu chuẩn an toàn hoạt động và quảnlý rủi ro theo thông lệ quốc tế trong hệ thống ngân hàng tại Việt Nam“, đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành, Hà Nội 2014
4. Hồ Diệu, Lê Thẩm Dương, Lê Thị Hiệp Thương, Phạm Phú Quốc, Hồ Trung Bửu & Bùi Diệu Anh, Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê,2010.
5. Học viện Ngân hàng, Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, 2001.
6. Lê Thị Huyền Diệu, Luận cứ khoa học về xác định mô hình Quản lý rủi ro tín dụng tại hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ, Học viện Ngân hàng, Hà Nội năm 2010.
7. Lưu Thị Việt Hoa, Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, Luân văn thạc sĩ, Trường đại học Ngoại Thương, Hà Nội năm 2014.
8. Lý Hoàng Ánh (2013), Giải pháp phát triển nguồn nhân lực cấp cao ngành ngân hàng, Tạp chí Ngân hàng số8/2013.
9. Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, 2010.
10.Nguyễn Văn Tiến, Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, 2010.
11.Nguyễn Vân Anh, Luận cứ khoa học nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng theo thông lệ quốc tế tại ngân hàng thương mại, luận án tiến sĩ, Học viện Khoa học- Xã hội, Hà Nội năm 2017
12.Nguyễn Quang Hiện (2015), Chuẩn mực vốn theo Hiệp ước Basel II áp dụng trong quản trị rủi ro tín dụng, Tạp chí nghiên cứu Tài chính kế toán số 12/2015.
13.Ngân hàng Nhà nước,Thông tư số02/2013/TT-NHNN về việc thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, có hiệu lực từ ngày 01/06/2014.
14.Ngân hàng Nhà nước,Thông tư 36/2014/TT-NHNN quy định về giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài ban hành ngày 20/11/2014.
cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng, ban hành ngày 30/12/2016.
16. OceanBank, Báo cáo tài chính của OceanBank các năm 2013, 2014, 2015, 2016,2017,2018.
17. OceanBank, Chính sách QTRRTD của OceanBank ban hành ngày 8/3/2018. 18. OceanBank, Quy trình khung QTRRTD số 985/2018/QĐ-HĐTV ngày
13/10/2016.
19. OceanBank, Quy trình cấp tín dụng ban hành ngày 9/6/2018.
20. Quốc hội,Luật Ngân hàngNhà nước Việt Nam số46/2010/QH12, ban hành ngày 16/6/2010.
21. Quốc hội,Luật các tổchức tín dụng số47/2010/QH12, ban hành ngày 29/06/2010.
B. Trang thông tin điện tử
22.Trang web Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương, Giới thiệu tổng quan về OceanBank, tại địa chỉ: http://oceanbank.vn/gioi-thieu.html., truy cập ngày 15/3/2019
23.Trang web Ngân hàng thương mại TNHH MTV Đại Dương, Tầm nhìn của OceanBank, tại địa chỉ: http://oceanbank.vn/gioi-thieu/tam-nhin.html., truy cập ngày 15/3/2019.
24.Trang web Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Cảnh báo sớm rủi ro tín dụng: Công cụ cho người dẫn đầu, tại địa chỉ:
https://www.vietinbank.vn/web/home/vn/news/16/06/canh-bao-som-rui-ro- tin-dung-cong-cu-cho-nguoi-dan-dau.html?p=1.,truy cập ngày 03/04/2019.
C – Tài liệu tham khảo tiếng anh
25.Altman (2003), The use of Credit Scoring Models and the Importance of a Credit Culture, NY University.
26.Basel Committee on Banking Supervision (2006), International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards;Basel Committee on Banking Supervision (2000), Principles for Management of Creadit Risk.Basel Committee on Banking Supervision 2010
27.Besis J., (2012), 3rd edition, Risk Management in Banking, John Wiley and Son
28.Balthazar L., (2006), From Basel 1 -3, The Integration of State-of-the- Art Risk Modeling in Banking Regulation, Palsgrave Macminllan.
29.Hennie van Greuning & Sonja Bratanovic (2003), Analyzing and Managing Banking Risk - A Framework for Assessing Corporare Governance and
Financial Risk, The world Bank, Washington, D.C
30.Haimes Y.,(2016), Risk modelling, assessment, and management
31.Ong M. (2003), Internal Credit risk Models, Capital Allocation and
Phụ lục 01: Phiếu khảo sát về rủi ro tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng tại OceanBank
Xin chào các anh/chị!
Tôi đang thực hiện một cuộc khảo sát điều tra để phục vụ cho việc nghiên cứu đề tài “Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàngthương mại
trách nhiệm hữu hạn một thành viên Đại Dương”, từ đó đưa ra những giải pháp
hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại OceanBank sao cho hiệu quả hơn, tôi rất mong sự hợp tác trả lời Phiếu khảo sát này của anh/chị.
A – THÔNG TIN VỀ CÁN BỘ ĐƯỢC PHỎNG VẤN Vui lòng tích dấu x vào câu trả lời:
Câu 1: Độ tuổi của trung bình của CBTD/CBTĐ tại đơn vị a/c công tác : CBTD : ừ22–25 ừ31–35 ừ26–30 ổi CBTĐ: Từ22–25 ừ31–35 Câu 2: Vị trí của anh/chị
ốc/phó giám đốc khối ốc/ phó giám đốc chi nhánh ởng/phó phòng ừ26–30 ổi – Khối QTRR ẩm định ụng ộ phòng VHTD
Câu 3: Thời gian làm việc của anh/chị tại OceanBank (năm):
B – CÂU HỎI ĐIỀU TRA
Câu 4: Theo anh/chị, rủi ro tín dụng thường phát sinh trong thời điểm nào?
STT Nội dung Ý kiến
1 Trước khi giải ngân cho khách hàng 2 Sau khi giải ngân cho khách hàng
Câu 5: Đánh giá mức độ quan trọng của các tiêu chí sau theo thang điểm tử 1 đến 5 (câu 5): (1 - Không quan trọng, 2- Kém quan trọng, 3 - Bình thường, 4 – Quan trọng, 5 - Rất quan trọng) STT Tiêu chí Số Điểm phiếu 1 2 3 4 5 1 Tư cách pháp lý của 50 khách hàng 2 Phương án cấp tín dụng 50 3 Nguồn tiền trả nợ 50 4 Tài sản đảm bảo 50 5 Lịch sử tín dụng 50
6 Môi trường kinh doanh 50
Câu 6: Anh/ chị có đánh giá như thế nào về hệ thống XHTDNB tại OceanBank:
STT Tiêu chí Ý kiến
1 Rất tốt, phù hợp để đánh giá khách hàng
2 Chưa tốt, cần bổ sung thêm một số tiêu chí (<30% nội dung) 3 Bình thường, cần bổ sung và sửa đổi (>30% và < 50% nội dung) 4 Kém, cần thay đổi phần lớn nội dung (>50% nội dung)
Câu 7: Anh/ chị có đánh giá như thế nào về hoạt động QTRRTD của OceanBank và các đơn vị có liên quan: (1 – Rất kém, 2 – Kém, 3 – Bình thường, 4 – Khá, 5 – Tốt):
STT Tiêu chí Số Điểm
phiếu 1 2 3 4 5
1 Toàn hệ thống 50
2 Đơn vị kinh doanh 50
4 Khối QTRRTD 50
5 Khối Tuân thủ 50
6 Phòng Kiểm toán nội bộ 50
Câu 8: Ý kiến đề xuất cho OceanBank để hoàn thiện công tác QTRRTD : (được chọn nhiều đáp án)
STT Nội dung Ý kiến
1 Nghiên cứu chính sách, sản phẩm cấp tín dụng phù hợp với điều kiện thị trường.
2 Nâng cao nghiệp vụ thẩm định tín dụng cho cán bộ liên quan trực tiếp đến thẩm định khách hàng (CBKD, CBTĐ, CBTĐTD) 3 Thẩm dịnh tín dụng chặt chẽ, chính xác và đúng quy định của
OceanBank và pháp luật.
4 Kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp và xác thực của hồ sơ cấp tín dụng, không thực hiện giải ngân khi hồ sơ chưa đầy đủ theo quy định. 5 Kiểm tra, giám sát chặt chẽ và cẩn thận việc giải ngân và sử dụng
vốn vay của khách hàng.
6 Nâng cao khả năng cảnh báo sớm đối với các Khối, phòng ban trong QTRRTD.
Phụ lục 02: Kết quả khảo sát ý kiến về rủi ro tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng tại OceanBank
Kết quả khảo sát theo mẫu[Phtạiụ lục 1, tr 84] như sau:
- Độ tuổi trung bình của CBTD tại đơn vị đánh giá:
Độ tuổi Số phiếu Tỷ lệ
Từ22–25 10 20%
Từ26–30 20 40%
Từ31–35 10 20%
Trên 35 tuổi 10 20%
- Độtuổi trung bình của CBTĐ tại đơn vị đánh giá:
Độ tuổi Số phiếu Tỷ lệ
Từ22–25 5 10%
Từ26–30 26 52%
Từ31–35 8 16%
Trên 35 tuổi 11 22%
- Đánh giá về thời điểm thường phát sinh RRTD (câu 4):
STT Nội dung Số phiếu Tỷ lệ
1 Trước khi giải ngân cho khách hàng 8 16%
2 Sau khi giải ngân cho khách hàng 42 84%
- Đánh giá mức độquan trọng của các tiêu chí sau theo thang điểm tử 1 đến 5 (câu 5): (1 - Không quan trọng, 2- Kém quan trọng, 3 - Bình thường, 4 – Quan trọng, 5 - Rất quan trọng)
STT Tiêu chí Số Điểm Trung
phiếu 1 2 3 4 5 bình
1 Tư cách pháp lý của 50 6 37 7 4,02
khách hàng