7. Kết cấu đề tài
3.2.2.1. Tình hình cụ thể triển khai Basel II và thực hiện quy trình ICAAP tạ
ngân hàng đang triển khai thí điểm
Hiện nay các ngân hàng đều đang trong giai đoạn đầu triển khai Basel II theo phương pháp chuẩn và lồng ghép vào đó là sự chuẩn bị về dữ liệu, đánh giá rủi ro và xây dựng mô hình lượng hóa để phục vụ xây dựng và áp dụng quy trình đánh giá an toàn vốn nội bộ ICAAP. Có thể nói đến thời điểm hiện tại ở Việt Nam, chưa ngân hàng nào chính thức áp dụng quy trình đánh giá an toàn vốn nội bộ vào hoạt động quản lý rủi ro mà tiến độ mới đang ở giai đoạn học hỏi kinh nghiệm và chuẩn bị nguồn lực làm tiền đề cho việc thực hiện song song với các tiến trình triển khai theo Basel II nói chung.
a) Sacombank
- Về kế hoạch và lộ trình triển khai:
Sacombank đã phối hợp với hãng tư vấn E&Y để triển khai đánh giá GAP toàn diện về cơ cấu tổ chức, quy trình, chính sách, cơ sở dữ liệu… cho các loại rủi ro theo Basel II như rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động, rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất trên sổ ngân hàng, quy trình đánh giá vốn rủi ro (ICAAP). Từ đó, xác định kế hoạch triển khai tổng thể cho các tiểu dự án nhằm thu hẹp khoảng cách so với chuẩn mực của Basel II.
Kết quả: Trên cơ sở đó, Sacombank đã hoàn thành việc đánh giá các loại rủi ro
trọng yếu trên sổ sách của ngân hàng. Tuân thủ đúng các quy định về đánh giá rủi ro trên cơ sở quy trình ICAAP.
- Về xây dựng cơ sở hạ tầng kỹ thuật, thông tin
Sacombank đã triển khai các tiểu dự án trong lộ trình triển khai Basel II như: Dự án Xây dựng hệ thống khởi tạo khoản vay LOS; Dự án nâng cấp Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; Dự án Hoàn thiện khung quản lý rủi ro thị trường; Dự án tính tài sản có rủi ro (RWA) theo Basel II dựa trên phương pháp cơ bản để áp dụng nội bộ…
- Về công tác báo cáo theo quy định của NHNN
Ngân hàng đã báo cáo đánh giá độ lệch cơ sở dữ liệu (Data GAP), Báo cáo đánh giá tác động định lượng (QIS) lần 1 và lần 2 dựa theo Dự thảo Thông tư về tỷ lệ an toàn vốn Basel II dựa trên phương pháp cơ bản. Ngoài ra, Sacombank cùng với các ngân hàng khác tiến hành đóng góp ý kiến để hoàn thiện Dự thảo nêu trên trước khi NHNN ban hành chính thức để áp dụng tính vốn rủi ro theo Basel II tại Việt Nam.
- Về công tác đào tạo nguồn nhân lực
Ngân hàng đã thành lập các đơn vị phụ trách triển khai dự án (Ban chỉ đạo, Ban triển khai dự án và một bộ phận chuyên trách lĩnh vực Basel II tại Mảng QLRR) chịu trách nhiệm chuyên trách điều phối các tiểu dự án liên quan đến Basel II. Các thành viên trong Bộ phận Basel II cũng như ban lãnh đạo ngân hàng thường xuyên tham gia các buổi đào tạo, hội thảo và tập huấn kiến thức liên quan đến dự án Basel II do NHNN tổ chức.
b) Maritime Bank
- Về kế hoạch và lộ trình triển khai
Công tác chuẩn bị đã được Martitime Bank thực hiện từ 2014. Năm 2015, Maritime Bank thành lập Ban Chỉ đạo dự án Basel II với thành viên là các lãnh đạo cấp cao thuộc Hội đồng Quản trị và Hội đồng Điều hành, thành lập riêng một Trung tâm Basel II và Mô hình công cụ rủi ro chuyên trách để đầu mối triển khai dự án. - Về xây dựng cơ sở hạ tầng kỹ thuật, thông tin
Maritime Bank đã đưa vào sử dụng chính thức hệ thống cơ sở dữ liệu, tính toán tự động tài sản có rủi ro và tỷ lệ an toàn vốn Basel II (CAR) trong tháng 11/2016. Hệ thống dữ liệu và công cụ báo cáo này cũng sẽ giúp nâng cao chất lượng, hiệu quả hoạt động và quản trị nội bộ của Ngân hàng.
- Về vấn đề tuân thủ các quy định về an toàn vốn
Hiện tại, theo tính toán nội bộ, dựa trên các tiêu chuẩn Basel II, Maritime Bank đang duy trì tỷ lệ an toàn vốn khoảng 13%, cao hơn so với mức yêu cầu của
NHNN (>=8%). Nhờ đó, Ngân hàng có nền tảng an toàn để triển khai các kế hoạch kinh doanh mới và hoàn thiện lộ trình thực hiện Basel II và sau đó là Basel III.
c) VIB Bank
- Về kế hoạch và lộ trình triển khai
Từ tháng 3/2016, hệ thống của VIB đã đi vào hoạt động giai đoạn đầu theo tiêu chuẩn Basel II về quản trị rủi ro. Mỗi tháng, ngân hàng đều nhập số liệu, chạy ra báo cáo và gửi NHNN.
- Về cơ sở hạ tầng kỹ thuật, thông tin
Trong năm 2015, ngân hàng đã tập trung hóa các chức năng chính của quản trị tín dụng là khởi tạo khoản vay và thu hồi nợ, xây dựng và triển khai các giải pháp công nghệ thông tin sáng tạo.
Cũng trong năm này, VIB đã triển khai Dự án “Giải pháp chuẩn hóa Basel II”. Từ dự án này, VIB đã triển khai xây dựng thành công hệ thống dữ liệu phục vụ quản trị rủi ro, tập trung hóa các chức năng chính là khởi tạo khoản vay và thu hồi nợ.
- Về công tác đào tạo nguồn nhân lực
Maritime Bank rất chú trọng đào tạo đội ngũ nhân viên kinh doanh và quản trị rủi ro, cụ thể như: Tập trung phê duyệt tín dụng cho Khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân; Thành lập bộ phận Nhận Diện Rủi Ro Tín Dụng; Sử dụng công cụ đánh giá rủi ro tín dụng Emerging Markets RiskCalc của Moody’s; Quản lý nợ nhóm 2 đến nhóm 5 bởi Nhóm thu hồi nợ trong khối Quản trị rủi ro; Đào tạo rủi ro tín dụng và tài chính Omega cho nhân viên...
- Về công tác quản trị rủi ro
Trong vòng 3 tới 5 năm tới, ngân hàng này tiếp tục đẩy mạnh đầu tư cho Basel II như tăng cường các phương pháp định giá dựa trên rủi ro; Tăng cường báo cáo rủi ro và phân tích danh mục; Rõ ràng hơn về việc phân bổ và thực hiện vốn dựa trên chế độ tài sản điều chỉnh theo trọng số rủi ro (RWA) phù hợp; Minh bạch và nhất quán trong việc báo cáo ra bên ngoài dựa trên các tiêu chuẩn quốc tế.
Về quản trị rủi ro thị trường và rủi ro thanh khoản, VIB áp dụng mô hình ba tầng bảo vệ được hướng dẫn và kiểm soát chặt chẽ Ủy ban Quản lý tài sản Nợ & Có (ALCO).
- Về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động
Hệ số an toàn vốn (CAR) của VIB, nếu tính toán theo thông tư 36, chỉ số CAR của VIB là > 17%, tại thời điểm bắt đầu áp dụng cách tính Basel II, chỉ số này là hơn 13%, thuộc nhóm cao nhất thị trường.
d) BIDV
- Về kế hoạch và lộ trình triển khai
Từ năm 2015, BIDV đã lập kế hoạch xây dựng các thành tố quan trọng trong khung quản lý rủi ro với mục tiêu sẽ triển khai 36 dự án trong giai đoạn 2015-2018 trong đó năm 2016 và 2017 là 2 năm cao điểm, riêng năm 2016 có 19/36 dự án cần thực hiện. Trên cơ sở đó, ngân hàng đã thành lập Ban Quản lý dự án Triển khai Basel II (PMO), hoàn tất báo cáo phân tích chênh lệch GAP và xây dựng kế hoạch triển khai Master Plan Basel II (GAP&MP Basel II) với đối tác tư vấn là PwC, phối hợp triển khai các dự án.
- Về công tác quản trị rủi ro
Về mặt đo lường, BIDV cũng chú trọng tới 3 rủi ro trọng yếu là rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động và rủi ro thị trường. Đối với rủi ro tín dụng, ngân hàng đặt lộ trình áp dụng đo lường theo phương pháp tiêu chuẩn trong giai đoạn 2015-2016 và từ 2017 sẽ áp dụng theo phương pháp nội bộ cơ bản (FIRB). BIDV đã triển khai các dự án xây dựng mô hình PD cho khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp, mô hình LGD và EAD cho khách hàng cá nhân. Hiện tại BIDV đang triển khai dự án tính tài sản có rủi ro (theo SA và một phần FIRB).
Về rủi ro hoạt động, ngân hàng đặt mục tiêu đến năm 2018 sẽ thực hiện theo phương pháp chỉ số cơ bản (BIA) TSA và triển khai dự án xây dựng, rà soát hệ thống công cụ báo cáo quản lý rủi ro hoạt động (QLRRHĐ) theo Basel. Từ năm 2015, ngân hàng đã hoàn thành triển khai tính vốn yêu cầu tối thiểu cho rủi ro hoạt
động theo BIA và hiện tại BIDV vẫn đang tiếp tục thực hiện dự án Xây dựng, rà soát hệ thống công cụ báo cáo QLRRHĐ theo Basel.
Về rủi ro thị trường, BIDV đặt mục tiêu đến năm 2018 thực hiện theo phương pháp Phương pháp nội bộ, kết hợp đồng bộ các dự án nâng cao năng lực QLRR thị trường, xây dựng và triển khai hệ thống dữ liệu phục vụ QLRRTT, kiểm định mô hình (30 tháng). Hiện tại Ngân hàng vẫn đang trong giai đoạn chuẩn bị để thực hiện theo phương pháp này.
- Về cơ sở hạ tầng kỹ thuật, thông tin
Bên cạnh chuẩn bị các phương pháp và công cụ đo lường rủi ro, BIDV cũng rất chú trọng đến việc chuẩn bị cơ sở hạ tầng công nghệ phục vụ công tác đo lường, đánh giá và kiểm soát theo Basel. Năm 2016, ngân hàng đã hoàn thành giai đoạn chuẩn bị, nghiên cứu và đấu thầu lựa chọn giải pháp cho hạ tầng công nghệ thông tin và 2017 bắt đầu triển khai. BIDV hiện đang xây dựng và triển khai các Data Mart, triển khai hệ thống tính vốn theo Basel II và triển khai các chức năng, dữ liệu phục vụ tuân thủ Basel II trong hệ thống Core banking mới.
- Về việc đảm bảo các tỷ lệ an hoàn trong hoạt động ngân hàng
Hệ số CAR đang ở mức hơn 9%, gần tiệm cận với mức tối thiểu theo yêu cầu của NHNN và xấp xỉ mức yêu cầu 8% theo cách tính chuẩn của Basel.
e) Vietinbank
- Về kế hoạch và lộ trình triển khai
Từ tháng 12/2013 – 06/2014, Vietinbank đã lập kế hoạch triển khai Basel II bằng việc phân tích hiện trạng quản lý rủi ro và xây dựng lộ trình triển khai các chuẩn mực Basel II.
VietinBank đã thành lập Văn phòng Quản lý dự án triển khai Basel II (BMO) để quản lý và giám sát chung Chương trình Basel II toàn ngân hàng. Bên cạnh đó, VietinBank kiện toàn cơ cấu tổ chức theo mô hình 3 vòng kiểm soát, phân tách chức năng rõ ràng các đơn vị trong hoạt động kinh doanh và quản trị rủi ro của ngân hàng.
- Về công tác quản lý rủi ro
Từ năm 2012, Ngân hàng đã phối hợp với E&Y Singapore thực hiện xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II. Đây được cho là một dự án dài hạn, mang tính chiến lược nhằm cải tổ toàn bộ hệ thống quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II.
Để thực hiện mục tiêu Trụ cột I - tính toán tài sản có rủi ro theo yêu cầu Basel II (RWA), bắt đầu từ năm 2016, Vietinbank đã triển khai dự án kéo dài 14 tháng do PwC tư vấn với 3 hợp phần chính: (1) Yêu cầu nghiệp vụ; (2) Phân tích chất lượng dữ liệu; (3) Xây dựng giải pháp tính toán vốn có chịu rủi ro theo phương pháp tiêu chuẩn và phương pháp nâng cao.
Hiện nay, VietinBank đang trong giai đoạn nghiên cứu xây dựng phương pháp Quản lý rủi ro tích hợp, Khẩu vị rủi ro toàn hàng và Khung quản lý vốn nội bộ (ICAAP), xây dựng hệ thống, công cụ tính vốn theo chuẩn mực quốc tế.
- Về cơ sở hạ tầng kỹ thuật, thông tin
Ngân hàng cũng đã tiến hành xây dựng kho dữ liệu doanh nghiệp Datawarehouse – EDW, bắt đầu bằng việc khởi động Dự án công nghệ thông tin chiến lược được triển khai trong năm 2014-2015 với tổng kinh phí lên đến 5,6 triệu USD.
Ngân hàng này cũng đã xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng (EWS) và triển khai toàn hệ thống từ tháng 10/2014 với tổng chi phí ước tính gần 1 tỷ USD.
VietinBank cũng đã đầu tư hệ thống kho dữ liệu hiện đại, chính xác, có tính lịch sử, và được cập nhật thường xuyên. Song song với đó, ngân hàng cũng tăng cường làm sạch dữ liệu, đáp ứng yêu cầu trong tính toán tài sản có rủi ro, phục vụ cho các mô hình đo lường rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng.
Trong năm 2016, hệ số CAR tăng lên khoảng 0,3% so với thời điểm cuối năm 2015, đạt mức 11% (theo cách tính thông thường). Nếu trong năm 2017, VietinBank hoàn tất được thương vụ sáp nhập với PGBank để tăng vốn thêm 3.000 tỷ đồng thì kỳ vọng tăng tỷ lệ an toàn vốn theo tiêu chuẩn Basel II vẫn có nhiều triển vọng.
- Về công tác đào tạo nguồn nhân lực
Đội ngũ cán bộ triển khai các Dự án Basel II được VietinBank đầu tư đào tạo bài bản để trở thành các chuyên gia nòng cốt cho từng lĩnh vực, loại hình rủi ro của ngân hàng. Điều này hết sức quan trọng vì nó đảm bảo sự ổn định, kế thừa và liên tục xuyên suốt trong quá trình triển khai Basel II.
f) VPBank
- Về kế hoạch, lộ trình triển khai
Ngân hàng cũng đã hoàn thiện việc một số công việc như phân tích chênh lệch để đề ra lộ trình triển khai Basel II (2014) và xây dựng hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng.
- Về cơ sở hạ tầng kỹ thuật, thông tin
Từ 2013 đến 2017, VPBank đã thực hiện xây dựng chiến lược công nghệ thông tin – IT Plan Master với mục tiêu: xây dựng một nền tảng công nghệ thông tin mạnh, tin cậy, phục vụ cho chiến lược tăng trưởng của ngân hàng. Song song với đó, VPBank cũng tiến hành cải tiến quy trình và vận hành dịch vụ công nghệ thông tin theo các tiêu chuẩn của thông lệ quốc tế ITIL. Dự án được triển khai từ 03/2015 đến 11/2015 bao gồm dịch vụ đào tạo ITIL; Tư vấn cải tiến và xây dựng 10 quy trình theo ITIL; Triển khai phần mềm quản lý dịch vụ CA Service Desk.
Về dự án kho dữ liệu thông tin kinh doanh (DWH/BI). Đây được cho là một trong những dự án CNTT quan trọng trong việc sử dụng dữ liệu và thông tin ngân hàng và VPBank đã hoàn thành giai đoạn 1 của dự án vào năm 2016.
g) MB Bank
Bắt đầu từ tháng 8 năm 2014, Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) và Cty Ernst & Young Advisory Pte. Ltd (Singapore) chính thức ký kết hợp đồng tư vấn “Dự án phân tích khoảng cách và xây dựng lộ trình triển khai Basel II”. Trên cơ sở đó, MB
đã triển khai xây dựng hệ thống khung quản trị rủi ro để định hướng, tổ chức vận hành và triển khai các hoạt động kinh doanh phù hợp với định hướng chiến lược và mục tiêu kinh doanh theo từng thời kỳ, bao gồm: Khẩu vị rủi ro; Chính sách tín dụng định hướng các phân khúc/đối tượng khách hàng mục tiêu cụ thể hằng năm; Chính sách QTRR hoạt động; Chính sách QTRR thị trường/rủi ro thanh khoản/rủi ro lãi suất trên sổ ngân hàng; Các giới hạn rủi ro mà MB chấp nhận…
Trong năm 2017, MB sẽ phối hợp với Mc Kinsey xây dựng chiến lược mới trên cơ sở 2 nền tảng, 3 trụ cột và 22 sáng kiến chiến lược đã được làm tốt, đặt nền móng từ giai đoạn trước. Theo đó, rất có thể MB sẽ hoàn thành xong việc thí điểm triển khai Basel II vào cuối năm 2017 (sớm hơn 1 năm so với kế hoạch của NHNN). Thậm chí trong một số mảng hoạt động, MB sẽ chủ động nghiên cứu để áp dụng các tiêu chuẩn của Basel III.
- Về cơ sở hạ tầng kỹ thuật, thông tin
MB đã có những bước chuẩn bị để tiệm cận với các tiêu chuẩn quản trị rủi ro trên thế giới bằng việc ưu tiên đẩy mạnh nghiên cứu và triển khai xây dựng, vận hành các mô hình rủi ro tiệm cận thông lệ quốc tế. Có thể kể đến như: Hệ thống xếp