3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
- Ngân hàng cần thúc đẩy việc mua bán nợ. Bằng việc tham gia thị trường mua bán nợ, Ngân hàng có thể xem xét bán các khoản nợ xấu cho các công ty mua bán nợ, các ngân hàng hoặc các chủ thể kinh tế khác… việc mua bán nợ xấu sẽ giúp Ngân hàng tập trung cho công việc kinh doanh mới của mình, thực hiện các biện pháp phòng ngừa nợ xấu hiệu quả mà không chịu ảnh hưởng từ việc giải quyết nợ tồn đọng với khách hàng. Hơn nữa, các chủ thể tiến hành mua bán nợ trên thị trường hoạt động chuyên nghiệp và tận dụng được lợi thế về thông tin, quy mô, quyền hạn… và đặc biệt không chịu áp lực từ mối quan hệ với khách hàng như
Ngân hàng nên công việc xử lý nợ xấu sẽ hiệu quả hơn.
- Tiếp tục hoàn thiện quy trình tín dụng. nên tách bạch hơn nữa khâu đề xuất, thẩm định, phê duyệt và giải ngân. Phân định rõ chức năng, nhiệm vụ và trách nhiệm pháp lý của bộ phận quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng và quản lý nợ. Sự rạch ròi trong phân định trách nhiệm, sẽ đảm bảo tính công bằng trong đánh giá chất lượng công việc, là điều kiện để quá trình xử lý các dấu hiệu rủi ro tín dụng được nhanh chóng, hiệu quả và kịp thời, cũng như tạo sự yên tâm trong suy nghĩ, hành động của cán bộ các bộ phận.
Đầu tư trang thiết bị về công nghệ thông tin hiện đại củng cố và phát triển nền tảng công nghệ, khai thác các tiện ích, nhằm thực hiện chiến lược đa dạng các sản phẩm Ngân hàng hiện đại. Trong quá trình đầu tư công nghệ, VietinBank cần có kế hoạch triển khai cụ thể:
Đầu tư theo chiều sâu vào các tảng thiết bị như: hệ thống mạng nội bộ, các phần mềm tin học, đặc biệt các phần mềm xử lý hỗ trợ cho công tác thẩm định dự án. Cập nhật những công nghệ Ngân hàng mới, hiện đại trên thế giới đáp ứng nhu cầu phát triển và hội nhập.
Song song với việc đầu tư công nghệ, đòi hỏi Ngân hàng phải thường xuyên tập huấn cho các cán bộ quan hệ khách hàng, để có khả năng sử dụng các công nghệ mới của Ngân hàng.
Bên cạnh đó, ngân hàng phải chú trọng đầu tư trang thiết bị và công nghệ phải được thực hiện từng bước, không nên đầu tư một cách dàn trải. Bởi lẽ cần phải có thời gian thích ứng, phù hợp với sự phát triển hiện đại của hệ thống.
- Hoàn thiện hệ thống thông tin
+ Thực hiện việc quản lý dữ liệu tập trung, đảm bảo có sẵn thông tin cho cấp có thẩm quyền khi ra quyết định cho vay.
+ Tạo ra một bộ phận chuyên nghiên cứu và xử lý thông tin: Để giúp phân loại và sắp xếp thông tin một cách khoa học, có chất lượng góp phần đáp ứng nhu cầu người sử dụng.
+ Triển khai việc xếp hạng tín dụng đối với khách hàng, nâng cấp đảm bảo chính xác và kịp thời hệ thống thông tin báo cáo và quản trị rủi ro.
Ngoài ra VietinBank cần tăng cường hợp tác, liên kết trao đổi chia sẻ thông tin giữa NHTM, trong việc cung cấp thông tin cho nhau về khách hàng, góp phần hỗ trợ nhau trong việc quyết định tín dụng chính xác, đồng thời sẽ làm giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu quả của công tác quản lý nợ.
- Thường xuyên đổi mới, nâng cao thực tiễn và khả năng đánh giá chính xác của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam cần phải thực hiện việc sửa đổi, bổ sung,cải thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ định kỳ, để cho hệ thống xếp hạng tín dụng phù hợp với điều kiện thực tế, từ đó có thể đánh giá chính xác tình hình khách hàng, khoản vay, làm cơ sở trong xây dựng chính sách khách hàng về giới hạn tín dụng, để áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp, các định hướng tín dụng với từng khách hàng. Do đó hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, đang và sẽ là một trong những công việc trọng tâm, để nâng cao chất lượng tín dụng.
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước.
NHNN đã rất quan tâm tới vấn đề xử lý nợ xấu của các Ngân hàng bằng việc ra các văn bản hướng dẫn thực hiện xử lý nợ xấu. Để tạo điều kiện cho Ngân hàng thực hiện tốt hơn công việc xử lý nợ của mình NHNN cần:
- Tăng cường công tác thanh tra hoạt động tín dụng của các NHTM, từ đó phát hiện các sai sót, xu hướng lệch lạc…để chỉ đạo và phòng ngừa, chỉnh sửa và khắc phục một cách triệt để. Quá trình thanh tra cần phòng ngừa xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng các điều kiện tín dụng dẫn tới nguy cơ rủi ro trong hoạt động tín dụng của không chỉ một Ngân hàng mà cả hệ thống.
- NHNN cũng cần ban hành thông tư về việc xử lý những tổn thất khi các NHTM mua bán nợ, tạo điều kiện cho các Ngân hàng yên tâm thực hiện việc xử lý nợ của mình.
141/2006/ND-CP, yêu cầu tất cả các NHTM phải có vốn điều lệ tối thiểu là 3.000 tỷ đồng (tương đương 150 triệu USD) vào cuối năm 2010, tuy nhiên sau đó lại cho phép kéo dài thời hạn đến hết năm 2011. Mặc dù vậy, đến hết năm 2011 vẫn còn 05 ngân hàng chưa đáp ứng được điều kiện này.
Do sức ép phải tái cơ cấu theo lộ trình nên các ngân hàng nhỏ đã tìm các tăng trưởng tín dụng nóng, tập trung vào lĩnh vực bất động sản, chứng khoán nhiều rủi ro. Các ngân hàng này thường xuyên đối mặt với tình trạng thiếu thanh khoản và sử dụng công cụ lãi suất cao để cạnh tranh về huy động vốn hoặc vay trên thị trường liên ngân hàng với lãi suất có khi lên cao hơn 30%/năm. Điều này đã làm cho thị trường tiền tệ luôn bất ổn, ảnh hưởng không nhỏ đến điều hành chính sách tiền tệ của NHNN.
Do vậy trong lộ trình tăng vốn pháp định, cần kiên quyết loại bỏ các ngân hàng có quy mô vốn nhỏ, kinh nghiệm quản trị nội bộ kém, nhân sự và hạ tầng công nghệ thông tin hạn chế. Vì vậy Nhà nước cần có quy định cụ thể và bắt buộc trong việc tăng vốn tự có của các NHTM nhằm tăng thêm tiềm lực tài chính, tăng khả năng cạnh tranh và sức đề kháng của hệ thống ngân hàng trước những biến động của thị trường . Việc tăng vốn về nguyên tắc, các NHTM có thể tăng vốn thông qua các kênh:
+ Tăng vốn Ngân sách Nhà nước cấp (đối với các NHTM nhà nước); + Cổ phần hóa NHTM Nhà nước;
+ Phát hành thêm cổ phiếu mới (đối với các NHTMCP); + Chỉ đạo và giám sát việc sáp nhập, hợp nhất các NHTM.
Tuy nhiên, vấn đề quan trọng là việc tăng vốn phải đi kèm với tăng cường năng lực quản trị thì mới tận dụng được tính kinh tế nhờ qui mô. Nếu không đảm bảo được yêu cầu này thì việc tăng vốn sẽ rất có thể dẫn tới làm giảm hiệu quả, suy yếu năng lực cạnh tranh của chính NHTM. Mức vốn pháp định bắt buộc được đưa ra dựa trên các tiêu chuẩn an toàn vốn cũng như tốc độ tăng trưởng tài sản có của các tổ chức tín dụng.
Thứ nhất, là tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR), nhằm đảm bảo rủi ro tài sản của ngân hàng phải được cân đối bằng nguồn vốn tự có. Cách thức đánh giá tỷ lệ này được định nghĩa rõ ràng thông qua Hiệp ước Basel - phương pháp ước định mức lượng rủi ro mà ngân hàng phải chịu và quy định mức vốn ngân hàng phải có để có thể kiểm soát được rủi ro.
Thứ hai, là đảm bảo rằng phải có yêu cầu về mức vốn tối thiểu cho các ngân hàng, giúp mỗi ngân hàng có đủ “lượng vốn cần thiết” để có thể hoạt động hiệu quả. Điều này nhằm đảm bảo trên thị trường sẽ không có quá nhiều các ngân hàng rất nhỏ hoạt động không hiệu quả vì quy mô vốn của họ.
Điều cuối cùng nhưng không kém phần quan trọng đó là cần đảm bảo nguồn vốn của ngân hàng được phân bổ một cách hiệu quả, tức là các ngân hàng không nên có lượng vốn “dư thừa” nếu không sẽ làm mất đi sự hấp dẫn của chính mình.
- Cải thiện và nâng cao vai trò của Trung tâm thông tin tín dụng NHNN (CIC). Để đáp ứng được nhu cầu phát triển, các chuyên gia ngân hàng cho rằng, CIC cần phải xây dựng được một kho dữ liệu phong phú, đa dạng và chất lượng hơn; cần tích cực ứng dụng công nghệ thông tin, truyền thông tiên tiến, hiện đại, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực nhằm thu thập để nâng cao khả năng và tốc độ xử lý thông tin phục vụ công tác điều hành và cung cấp cho các khách hàng. CIC cần phát triển mô hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, mô hình chấm điểm tín dụng thể nhân tại CIC; liên kết hệ thống xếp hạng, chấm điểm tín dụng của CIC với các tổ chức tín dụng; đa dạng các kênh cung cấp & dịch vụ thông tin đảm bảo an toàn, bảo mật, công khai; nâng cao độ chuẩn dữ liệu đạt chuẩn quốc tế để phục vụ tốt công tác quản lý điều hành của Ngân hàng Nhà nước và hoạt động kinh doanh của các tổ chức tín dụng.Bên cạnh những yêu cầu trên, trong thời gian tới, CIC cần chú trọng hơn đến độ chính xác của thông tin trong thu thập và xử lý; tăng tính kiểm soát và đẩy mạnh hợp tác công - tư để quản lý toàn diện thông tin về khách hàng vay; chú trọng đến tính đầy đủ khi bổ sung các loại thông tin có đủ phân tích xã hội, chấm điểm tín dụng đủ cơ sở tin cậy cho các tổ chức có thể quyết định cấp tín dụng.
và lượng tiền cung ứng trong lưu thông phù hợp với mục tiêu kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô đồng thời đảm bảo an toàn thanh khoản của hệ thống ngân hàng tạo điều kiện cho các NHTM tăng trưởng tín dụng hợp lý.
- Tích cực đẩy nhanh tiến độ và đảm bảo hiệu quả trong tiến trình tái cơ cấu các tổ chức tín dụng, kiên quyết xử lý các tổ chức tín dụng yếu kém, thực hiện mua bán sáp nhập các tổ chức tín dụng với mục tiêu lành mạnh và mạnh hơn các tổ chức tín dụng chứ không phải là phép cộng đơn thuần các tổ chức tín dụng với nhau.
3.3.3. Kiến nghị với chính phủ
Hoàn thiện cơ chế xử lý tài sản bảo đảm với các quy định của pháp luật thực tiến và dễ dàng hơn trong công tác xử lý. Việc xử lý tài sản bảo đảm là rất quan trọng trong việc góp phần xử lý nợ xấu tại các ngân hàng thương mại. Tuy nhiên, thực tế cho thấy việc xử lý tài sản bảo đảm không chỉ đơn giản là bán được trên thị trường mà thường kéo theo nhiều thủ tục pháp lý kéo dài. Hiện tại, việc bên nhận bảo đảm chủ động bán tài sản để thu hồi khoản nợ có bảo đảm chưa được quy định cụ thể tại các văn bản pháp luật mà thường chỉ được tồn tại dưới hình thức thỏa thuận của các bên (nếu có) trong hợp đồng bảo đảm - điều này gây nhiều phiền toái trong khi thực hiện bởi chính yếu tố giá bán: các bên thường không thống nhất được giá bán và giá bán cao hay thấp đều gây nghi ngờ cho các bên liên quan.
Mở rộng đối tượng nợ xấu được mua của VAMC. Việc thành lập VAMC đã tạo bước ngoặt lớn trong việc xử lý nợ xấu của các NHTM tại Việt Nam nhưng trước mắt vẫn sẽ giới hạn đối tượng nợ xấu được mua. Cụ thể chỉ mua với các khoản nợ trên 3 tỷ VND đối với tổ chức và 1 tỷ VND đối với cá nhân.
Bên cạnh đó, còn có các điều kiện khác như khách hàng vay còn tồn tại, trên 65% giá trị tài sản bảo đảm là bất động sản, khản nợ là hợp pháp và không tranh chấp…
Các quy định này đã giới hạn rất nhiều các khoản vay của hộ kinh doanh nhỏ hoặc của doanh nghiệp Nhà nước nhưng lại không có tài sản bảo đảm. Như vậy, có thể hạn chế nhiều đến hiệu quả của xử lý nợ xấu.
sách kinh tế vĩ mô. Chúng ta đã nhận thấy các ảnh hưởng của kinh tế vĩ mô cũng là một trong các nguyên nhân gây ra nợ xấu, do vậy, Chính phủ cần thận trọng trong việc ra các quyết định, có chính sách rõ ràng, ổn định, nhất quán và có lộ trình hợp lý để thực hiện.
Pháp luật hiện hành vẫn quy định các bên là bình đẳng nên về nguyên tắc cơ quan pháp luật vẫn bảo vệ bên yếu thế (thường hay được hiểu là bên khách hàng) trong khi trong thực tế quan hệ dân sự này thì dường như ngân hàng là bên yếu thế hơn khi đã bỏ tiền của mình ra trước cho khách hàng sử dụng.
KẾT LUẬN
Trong bối cảnh nền kinh tế trong và ngoài nước đang diễn biến nhanh, phức tạp và khó dự đoán. Nợ xấu tồn tại trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại là tất yếu. Tuy nhiên, khi nợ xấu ở mức cao sẽ gây nên những tác động tiêu cực đối với các ngân hàng thương mại cũng như đối với nền kinh tế. Ngăn ngừa và xử lý nợ xấu nhằm lành mạnh hóa tài chính của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Tiên Sơn là một trong những trọng tâm lớn trong quá trình hoạt động kinh doanh, khãng định vị thế của riêng của chi nhánh cũng như tiến trình tái cơ cấu NHTM hiện nay. Với mục tiêu đề tài đặt ra là nghiên cứu nhằm phân tích, đánh giá thực trạng nợ xấu và đề ra các giải pháp phòng ngừa, xử lý nợ xấu, sau khi nghiên cứu luận văn đã rút ra một số kết luận là:
Thứ nhất, luận văn đã làm rõ hơn một số vấn đề lý luận về nợ xấu, nguyên nhân phát sinh và tác động của nợ xấu đến bản thân NHTM, người đi vay và đối với cả nền kinh tế. Đó là cơ sở lý luận để đánh giá thực trạng kiểm soát và xử lý nợ xấu ở chương 2.
Thứ hai, luận văn đã đánh giá thực trạng kiểm soát và xử lý nợ xấu của Ngân hàng Công Thương chi nhánh Tiên Sơn trong giai đoạn 2012-2016, trên có sở đó chỉ ra những kết quả đạt được, những hạn chế và nguyên nhân.
Thứ ba, luận văn đã tập trung đề xuất các giải pháp kiểm soát nợ xấu theo những định hướng và nguyên tắc nhất định nhằm hạn chế nợ xấu ở mức tối thiểu, như: Hoàn thiện quy trình tín dụng; Nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng; Thiết lập hệ thống dự báo tín dụng; Hoàn hiện quy trình kiểm soát nội bộ và kiểm toán nội bộ; Tăng cường công tác kiểm tra, theo dõi nợ; Tái đánh giá lại các khoản vay; Đổi mới công nghệ ngân hàng; Chú trọng tăng trưởng bền vững… Đồng thời đưa ra kiến nghị đối với Ngân hàng Công thương Việt Nam, NHNN và Chính Phủ.
Với thời gian nghiên cứu có hạn mà phạm vi kiến thức khá rộng lớn, Mặc dù có rất nhiều cố gắng trong quá trình thực hiện, đề tài chắc không tránh khỏi một số quan điểm chủ quan cũng như vì chỉ bằng một số nghiên cứu trong phạm vi hẹp. Em rất mong nhận được ý kiến đóng góp và phê bình của các Thầy Cô để luận văn được hoàn thiện hơn.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Nguyễn Văn Tiến, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, 2015.
2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư quy định về phân loại tài sản có, mức rích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ban hành theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNNngày 21/1/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.