Phòng ban dựa trên kết quả đạt được so với kế hoạch được giao.
2.2. Kết quả công tác kiểm tra hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tưvà Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hội An và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hội An
2.2.1. Công tác tự kiểm tra của Chi nhánh:
Ngay từ đầu năm 2016 và 2017 Chi nhánh đã xây dựng kế hoạch kiểm tra kiểm soát nội bộ với phạm vi kiểm tra hầu hết các mặt nghiệp vụ như tín dụng, bảo lãnh, an toàn kho quỹ, tài chính, kế toán, giao dịch, tài trợ thương mại, kinh doanh ngoại tệ, thẻ... Trong năm 2016 chi nhánh tổ chức kiểm tra đột xuất hàng tháng về hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt và tự kiểm tra nghiệp vụ tín dụng bán lẻ theo kế hoạch tự kiểm tra đã được giám đốc chi nhánh phê duyệt. Quý I/2017 chi nhánh thực hiện tự kiểm tra các hoạt động nghiệp vụ chủ yếu theo chỉ đạo của BIDV tại văn bản 335/BIDV-KTGS ngày 13/3/2017 tuy nhiên chất lượng kiểm tra chưa cao.
2.2.2. Công tác thanh tra, kiểm tra của Ban kiếm soát:
Đánh giá chung:
a. Về việc ban hành các văn bản chế độ trong nghiệp vụ tín dụng:
Chi nhánh đã thực hiện phổ biến, quán triệt các nội dung chỉ đạo, hướng dẫn của TSC tại các chính sách, quy trình, quy định và các văn bản hướng dẫn liên quan; ban hành tương đối đầy đủ, kịp thời, đúng thẩm quyền các văn bản về phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng; ủy quyền ký và thực hiện các hợp đồng; thành lập, tổ chức và hoạt động của HĐTD cơ sở; thành lập tổ định giá TSBĐ trong hoạt
động cấp tín dụng và phân quyền cơ cấu lại thời hạn trả nợ thực hiện theo văn bản của TSC; ban hành văn bản chỉ đạo, rà soát, thực hiện các biện pháp thu nợ ngoại bảng, lãi treo, nợ xấu, các văn bản quy định về lãi suất cho vay,...
b. Đánh giá về mô hình tổ chức, phân công, bố trí cán bộ trong công tác tíndụng: dụng:
- Tổng số cán bộ tín dụng tại thời điểm kiểm toán của chi nhánh là 28 cán bộ chiếm 50,9% tổng số cán bộ của chi nhánh (55 cán bộ), trong đó: Phòng Khách hàng cá nhân (7 cán bộ), phòng Khách hàng doanh nghiệp (04 cán bộ), phòng Quản lý rủi ro (3 cán bộ), phòng Quản trị tín dụng (3 cán bộ), 03 Phòng giao dịch (11 cán bộ - tính cả lãnh đạo Phòng Giao dịch làm công tác phê duyệt tín dụng).
- Chi nhánh thực hiện phân quyền bán tập trung trong công tác tín dụng: Không phân quyền phê duyệt cho vay đối với doanh nghiệp, chỉ phân quyền phê duyệt đối với khách hàng cá nhân vay từ 1 tỷ đồng trở xuống tại Phòng Giao dịch và giải ngân tập trung tại Hội sở chính chi nhánh (trừ cho vay cầm cố sổ tiết kiệm và chứng minh tài chính từ 2 tỷ đồng trở xuống); Việc thực hiện tín dụng bán tập trung này đã giúp chi nhánh phần nào kiểm soát được những sai sót trong hoạt động tín dụng.
c. Đánh giá về hoạt động tín dụng chung của chi nhánh đến 30/04/2017:
- Về chất lượng tín dụng:
Theo báo cáo của chi nhánh trên bảng cân đối, số liệu về chất lượng tín dụng tại chi nhánh BIDV Hội An đến thời điểm 30/4/2017 như sau:
Đơn vị: triệu đồng
STT Chỉ tiêu 31/12/2016 30/4/2017 trưởng soTăng 2016 Tỷ lệ tăng trưởng 1 Tổng dư nợ 1,599,588 2,239,423 140 4,12% Nợ nhóm 1 1,555,759 2,181,774 138 4,17% Nợ nhóm 2 15,835 2 -3 -7,9% 2 Nợ xấu 27,994 57,647 5 9,8% Nợ nhóm 3 25,000 38,000 5 15,6% Nợ nhóm 4 900 14,000 -4 -23,5% Nợ nhóm 5 94 5,647 4 200%
Dư nợ nhóm 1 chiếm tỷ lệ 97,26% tổng dư nợ; dư nợ nhóm 2 chiếm tỷ lệ 0,99% tổng dư nợ; Dư nợ xấu tăng so với năm 2016 (5 tỷ đồng), chiếm tỷ lệ 1,58% tổng dư nợ; chủ yếu là dư nợ nhóm 3.
Những dạng sai sót trong hoạt động tín dụng được phát hiện qua công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ tại chi nhánh
Qua kiểm tra của bộ phận kiểm tra, Ban kiểm soát đã phát hiện một số trường hợp sai sót tại các chi nhánh trực thuộc, điển hình như việc lưu giữ hồ sơ cho vay chưa đầy đủ, thiếu các giấy tờ hoặc các giấy tờ chỉ là bản sao chưa được chứng thực, thẩm định sơ sài, TSBĐ không đủ diều kiện...Phần lớn các sai sót phát hiện qua kiểm tra là những sai sót lặp lại. Điều này cho thấy việc chủ động phòng ngừa, hạn chế các sai sót phát sinh chưa được các chi nhánh quan tâm đúng mức, chỉ sau khi kiểm tra phát hiện mới thực hiện việc chỉnh sửa, bổ sung. Cụ thể như sau:
Về thẩm quyền phê duyệt tín dụng:
Chi nhánh xác định thiếu khách hàng trong nhóm khách hàng có liên quan dẫn tới vi phạm thẩm quyền phán quyết tín dụng theo quy định cụ thể như sau: Chưa thực hiện khai báo thông tin nhóm KH liên quan, thiếu phê duyệt giới hạn nhóm