6. Kết cấu của đề tài
1.2.1. Quan điểm về chất lượng cho vay của NHTM
HĐCV là một trong những hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho các NHTM (chiếm khoảng 70 - 80% tổng nguồn thu). Do đó, chất lượng cho vay luôn là vấn đề được quan tâm hàng đầu ở các ngân hàng. Chất lượng cho vay được thể hiện trên nhiều quan điểm khác nhau khi đứng ở nhiều góc độ.
- Theo quan điểm của khách hàng
Các khoản cho vay có chất lượng phải là những khoản vay phù hợp với mục đích sử dụng vốn, đáp ứng được mức lãi suất và kỳ hạn hợp lý, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, đồng thời thủ tục đơn giản, thuận tiện và luôn đảm bảo các nguyên tắc và quy chế cho vay.
- Theo quan điểm sự phát triển vĩ mô của nền kinh tế
Cho vay phải đảm bảo thực hiện tốt các vai trò của mình với nền kinh tế cụ thể như phục vụ sản xuất và lưu thông hàng hoá, góp phần giải quyết công ăn việc làm,... từ đó khai thác khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích lũy và tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng với tăng trưởng kinh tế.
- Theo quan điểm của NHTM
Chất lượng cho vay thể hiện qua hai khía cạnh cơ bản: mức độ an toàn của khoản vay và hiệu quả kinh tế của khoản vay.
+ Mức độ an toàn của khoản vay: được thể hiện qua khả năng hoàn trả của khách hàng. Một khoản vay chứa đựng nhiều nguy cơ không trả được nợ thì được coi là khoản vay có chất lượng kém.
+ Hiệu quả kinh tế của khoản vay: đó là khả năng sinh lời mà khoản vay mang lại để đảm bảo sự phát sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng. Thông qua HĐCV này, các doanh nghiệp nhận tiền vay sẽ được hỗ trợ về vốn để mở rộng sản xuất, tạo công ăn việc làm... đóng góp vào sự phát triển chung của toàn xã hội.
Một cách khái quát, Chất lượng cho vay chính là sự đáp ứng về số lượng và chất lượng đối với nhu cầu vay vốn của khách hàng và đảm bảo các yếu tố an toàn và lợi nhuận đối với ngân hàng. Khoản vay được coi là có chất lượng tốt khi nó mang lại lợi ích kinh tế cho cả khách hàng, ngân hàng và cho cả xã hội. Tức là vốn đưa vào kinh doanh tạo ra số tiền lớn đủ để trang trải chi phí, trả được gốc và lãi cho ngân hàng và có lợi nhuận đóng góp vào sự tăng trưởng của nền kinh tế.