Hoạt động tín dụng chịu ảnh hưởng bởi nhiều nhân tố bao gồm nhân tố chủ quan từ chính ngân hàng, những nhân tố khách quan từ phía khách hàng của ngân hàng và các nhân tố thuộc về môi trường vĩ mô.
1.3.4.1. Nhân tố từ phía khách hàng
Khách hàng là người trực tiếp sử dụng vốn vay, bởi vậy vốn vay có được sử dụng hiệu quả hay không, ngân hàng có thể mở rộng cho vay hay không phụ thuộc rât lớn vào bản thân người vay vốn.
Tín dụng là một loại hàng hóa dịch vụ, muốn bán được nó thì cần phải có người mua, vì vậy ngân hàng sẽ không thể cho vay nếu không có người vay. Khi nền kinh tế suy thoái, hoạt động kinh doanh giảm sút, các doanh nghiệp thường có xu hướng thu hẹp quy mô sản xuất, nhu cầu đầu tư không cao khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc mở rộng tín dụng.
b) Khả năng đáp ứng các điều kiện cấp tín dụng
Trước khi được cấp tín dụng, khách hàng cần phải trải qua khâu thẩm định với nhiều điều kiện và tiêu chuẩn do ngân hàng đặt ra. Những điều kiện, tiêu chuẩn này có thể rất khác nhau tuỳ theo từng ngân hàng cụ thể, song nếu đa số khách hàng không có khả năng đáp ứng những yêu cầu của ngân hàng, có thể do điều kiện đặt ra quá khắt khe và phi thực tế, thì ngân hàng sẽ không thể mở rộng cho vay, qua đó ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả tín dụng của ngân hàng.
c) Năng lực quản lý và sử dụng vốn vay có hiệu quả
Các biện pháp bảo đảm vốn vay là yếu tố không thể thiếu trong thẩm định khách hàng, nhưng đây chỉ là nguồn trả nợ thứ hai cho ngân hàng trong trường hợp kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng không đáp ứng được yêu cầu trả nợ. Hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng có hiệu quả hay không phụ thuộc vào một số nhân tố có vai trò quyết định như vị thế, năng lực thị trường, năng lực công nghệ, chất lượng đội ngũ nhân sự, trình độ quản lý của doanh nghiệp.
Năng lực quản lý thể hiện khả năng thích nghi của bộ máy quản lý doanh nghiệp trước những biến động của môi trường kinh doanh. Nếu năng lực quản lý của doanh nghiệp yếu kém sẽ dẫn đến sử dụng lãng phí các nguồn lực, hiệu quả kinh doanh thấp, gây thất thoát vốn và mất khả năng trả nợ cho ngân hàng.
1.3.4.2. Nhân tố từ phía ngân hàng
a) Quy mô và cơ cấu kỳ hạn của nguồn vốn
Quy mô và cơ cấu kỳ hạn của nguồn vốn có ảnh hưởng đến khả năng mở rộng tín dụng cũng như đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ của ngân hàng. Do yêu cầu phải đảm bảo khả năng thanh toán thường xuyên nên các khoản tín dụng trung và dài hạn cần phải được
tài trợ bằng nguồn vốn trung và dài hạn, các khoản cho vay ngắn hạn phải được tài trợ một phần từ nguồn vốn trung và dài hạn. Một ngân hàng có nguồn vốn đa phần theo kỳ hạn ngắn sẽ khó khăn hơn trong việc mở rộng cho vay trung và dài hạn, các sản phẩm cho vay theo kỳ hạn cũng trở nên thiếu đa dạng.
b) Chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng là một hệ thống các biện pháp nhằm mở rộng hay hạn chế tín dụng, đảm bảo mục tiêu kinh doanh của NHTM trong từng thời kỳ, được thể hiện bằng các chỉ đạo mang tính định hướng, cho đến các quy chế, quy trình cấp tín dụng, quản lý tín dụng, phân cấp thẩm quyền.
Nếu ngân hàng thực hiện chính sách thắt chặt tín dụng trong một thời kỳ nào đó thì quy mô tín dụng của ngân hàng đó sẽ tăng trưởng chậm lại, các yêu cầu đối với khách hàng vay vốn cũng trở nên khắt khe hơn. Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ tạo thuận lợi cho việc mở rộng cơ sở khách hàng, phát triển khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng trên cơ cở sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, đường lối chính sách của nhà nước. Nếu chính sách tín dụng được xây dựng và thực hiện một cách khoa học và chặt chẽ, kết hợp được hài hòa lợi ích của ngân hàng, của khách hàng và của xã hội thì sẽ hứa hẹn hiệu quả tín dụng tốt.
Chính sách tín dụng có tác động lớn đến hiệu quả tín dụng. Thực hiện chính sách tín dụng cần phải trên cơ sở tính toán lợi ích tổng thể của khách hàng mang lại cho ngân hàng, khuyến khích khách hàng sử dụng nhiều sản phẩm dịch vụ của ngân hàng, tăng sự trung thành của khách hàng, tăng lợi ích kinh tế và kiểm soát khách hàng, qua đó nâng cao hiệu quả kinh tế và mức độ an toàn đối với hoạt động tín dụng ngân hàng.
c) Quy trình tín dụng
Bao gồm những quy định phải thực hiện từ khi chuẩn bị cho vay, giải ngân, kiểm tra sau giải ngân cho đến khi thu hồi nợ. Hiệu quả tín dụng có đảm bảo hay không tùy thuộc vào việc thực hiện tốt các quy định ở từng bước với sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các bước trong quy trình, sẽ tạo điều kiện cho vốn tín dụng được luân chuyển bình thường theo đúng kế hoạch.
Một trong những tiêu chí đánh giá hiệu quả tín dụng của ngân hàng là vốn vay được hoàn trả đúng kỳ hạn, điều mà sẽ không thể có được nếu hoạt động kinh doanh của khách hàng không hiệu quả như mong muốn hoặc khách hàng không có thiện chí trả nợ. Để hạn chế nguy cơ đó, công tác thẩm định tín dụng đã trở thành bước quan trọng đầu tiên, đòi hỏi nhiều thời gian và trình độ bởi kết quả của công tác này là cơ sở để xác định uy tín, khả năng tài chính của khách hàng và xác định rủi ro trong cho vay.
Quá trình kiểm tra mục đích sử dụng vốn trong quy trình tín dụng giúp cho ngân hàng đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích và có hiệu quả, nắm được diễn biến của khoản tín dụng đã cung cấp cho khách hàng, từ đó có những hành động can thiệp khi cần thiết, đồng thời có thể hỗ trợ, tư vấn cho khách hàng để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn đầu tư, sớm ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra.
d) Thông tin tín dụng
Thông tin tín dụng là tất cả các thông tin về tài chính, quan hệ tín dụng, đảm bảo tiền vay, tình hình hoạt động và thông tin pháp lý của khách hàng có quan hệ với ngân hàng. Thông tin tín dụng có thể thu được từ những nguồn sẵn có ở ngân hàng, từ khách hàng, từ các TCTD khác, từ cơ quan chuyên về thông tin tín dụng ở trong và ngoài nước, cùng các nguồn thông tin khác.
Hệ thống thông tin tín dụng được thiết lập nhằm hình thành cơ sở dữ liệu tập trung về khách hàng để phục vụ cho quá trình thẩm định, quyết định và quản lý tín dụng. Mục đích quan trọng nhất của hệ thống thông tin tín dụng là tìm kiếm và phát hiện sớm các khoản tín dụng có vần đề và đánh giá mức độ rủi ro của khoản nợ, dự báo trước khả năng một khoản tín dụng có thể chuyển sang nợ xấu.
Thông tin càng chính xác, kịp thời thì càng thuận lợi cho ngân hàng trong việc đưa ra quyết định cho vay, theo dõi việc sử dụng vốn vay và tiến độ trả nợ, giúp cho ngân hàng đưa ra chính sách tín dụng một cách linh hoạt phù hợp với tình hình thực tế, góp phần nâng cao hiệu quả túi dụng cho ngân hàng.
e) Kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Các quy chế, thể lệ cho vay và nguyên tắc cho vay nếu không được tuân thủ sẽ gây ra tổn thất cho ngân hàng. Do đó, công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ giúp cho cán bộ điều
hành công việc theo đúng cơ chế, đúng pháp luật, mặt khác nắm được sai sót lệch lạc trong hoạt động tín dụng để có biện pháp khắc phục kịp thời.
f) Chất lượng nhân sự
Thực tế cho thấy, nếu ngân hàng có đội ngũ cán bộ có đạo đức, trình độ, kinh nghiệm, có tinh thần tập thể vì lợi ích chung thì ngân hàng có thể vững vàng phát triển và ngày càng có uy tín. Các phương tiện kỹ thuật hiện đại chỉ có thể trợ giúp chứ không thể thay thế được sự nhạy cảm hay kinh nghiệm của người CBTD. Bộ phận tín dụng là nơi trực tiếp thẩm định khách hàng vay vốn, phương án vay vốn và khả năng trả nợ của khách hàng, là đầu mối tiếp xúc với khách hàng nên nếu chất lượng nhân sự không tốt sẽ ảnh hưởng trực tiếp tới hiệu quả món vay và khả năng thu hồi nợ của ngân hàng.
Bên cạnh chất lượng nhân sự, công tác tổ chức và quản lý nhân sự cũng cần được đặc biệt chú trọng. Các CBTD cần được bố trí và sắp xếp công việc phù hợp với từng người, tạo điều kiện cho họ phát huy hết thế mạnh và hạn chế điểm yếu của bản thân, đồng thời có chế độ đãi ngộ hợp lý nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm, tạo sự phối hợp nhịp nhàng hoạt động của từng thành viên hướng tới mục tiêu chung của ngân hàng.
g) Công nghệ ngân hàng
Trong thời đại công nghệ phát triển như hiện nay, các trang thiết bị hiện đại góp phần đáng kể trong việc nâng cao hiệu quả công việc. Một ngân hàng sử dụng công nghệ hiện đại, được trang bị các phương tiện kỹ thuật chất lượng cao sẽ tạo điều kiện đơn giản hóa các thủ tục, rút ngắn thời gian giao dịch, đem lại sự tiện lợi tối đa cho khách hàng vay vốn. Sự hỗ trợ của các phương tiện kỹ thuật hiện đại còn giúp cho việc thu thập thông tin nhanh chóng, chính xác, tăng hiệu quả công tác lập kế hoạch, xây dựng chính sách tín dụng.
1.3.4.3. Nhân tố khách quan khác
a) Môi trường pháp lý
Môi trường pháp lý của hoạt động tín dụng là môi trường xã hội, nơi có sự hiện diện và sự tác động của pháp luật nói chung và của các yếu tố pháp lý có liên quan đến hoạt động. Một cách đầy đủ hơn, môi trường pháp lý của hoạt động tín dụng là tất các yếu tố
pháp lý tác động đến quan hệ của các chủ thể pháp luật khi tham gia vào hoạt động tín dụng, bao gồm hệ thống pháp luật điều chỉnh hoạt động tín dụng và cơ chế bảo đảm để các quy định của pháp luật về hoạt động tín dụng được thi hành nghiêm minh.
Môi trường pháp lý tạo hành lang cho hoạt động tín dụng ngân hàng. Môi trường pháp lý không chặt chẽ, nhiều khe hở và bất cập sẽ tạo cơ hội cho các doanh nghiệp yếu kém làm ăn bất chính, khiến các nhà đầu tư trung thực không dám mạnh dạn đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, do đó hạn chế nhu cầu về vốn tín dụng ngân hàng.
b) Môi trường kinh tế xã hội
Sự biến động của nền kinh tế theo chiều hướng tốt hay xấu sẽ làm cho hiệu quả hoạt động của ngân hàng và doanh nghiệp biến động theo chiều hướng tương tự. Trong điều kiện hội nhập quốc tế sâu rộng như hiện nay, hoạt động của ngân hàng và doanh nghiệp phải chịu tác động của cả môi trường kinh tế trong nước và môi trường kinh tế quốc tế. Những tác động do môi trường kinh tế gây ra có thể là trực tiếp đối với ngân hàng hoặc ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp, qua đó gián tiếp ảnh hưởng tới hiệu quả tín dụng ngân hàng. Người vay có thể làm ăn phát đạt trong giải đoạn kinh tế thịnh vượng, nhưng vốn có thể bị tiêu tan trong giai đoạn kinh tế suy thoái, lợi nhuận có thể bị giảm sút, từ đó nên tình trạng ngân hàng không thu hồi được vốn.
Bên cạnh đó, ổn định môi trường chính trị xã hội là điều cần thiết để các doanh nghiệp yên tâm thực hiện việc mở rộng đầu tư, nhu cầu vốn tín dụng ngân hàng nhờ đó được tăng lên. Nếu môi trường này bất ổn thì các doanh nghiệp sẽ tìm cách thu hẹp sản suất, khi đó nhu cầu vay vốn ngân hàng cũng giảm sút theo.
TÓM TẮT CHƯƠNG I
Tín dụng là một trong những hoạt động chủ đạo của ngân hàng, là mảng kinh doanh mang lại nguồn thu và lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng. Nâng cao hiệu quả tín dụng luôn là vấn đề được quan tâm trong suốt nhiều năm qua nhằm mở rộng và phát triển tín dụng, đồng thời hạn chế tối đa các rủi ro tín dụng có thể xảy ra.
Hiểu rõ về hoạt động tín dụng và các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng, các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng giúp chúng ta đánh giá được hiệu quả tín dụng tại một TCTD.
CHƯƠNG II.
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NHTMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG