Nhân tố con người là một yếu tố không thể thiếu trong hoạt động phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng. Nhân viên thực hiện công việc này chính là người liên tục thu thập thông tin, cập nhật dữ liệu và căn cứ vào những quy định về phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng để tiến hành phân tích, đánh giá, từ đó có những điều chỉnh hợp lý trong việc xếp hạng nhóm nợ. Do đó, những người thực hiện công tác này đòi hỏi phải có trình độ chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp, nhạy bén và khả năng phân tích tốt bởi nếu không có đủ trình độ chuyên môn tốt thì có thể dẫn đến việc nhân viên đưa ra các quyết định sai hoặc nếu không có đạo đức nghề nghiệp thì có thể vì một lý do nào đó một số cán bộ ngân hàng có thể cấu kết với khách hàng để che giấu sự thật, gian lận, cố ý làm trái quy định của NHNN, của NHTM và không thể hiện hết mức độ rủi ro của khoản vay trên bảng cân đối kế. Vì vậy, để có được đội ngũ nhân viên có trình độ chuyên môn cao và đạo đức nghề nghiệp tốt đòi hỏi ngân hàng phải có sự đầu tư về vật chất và thời gian, trong đó, ngân hàng cần chú ý những vấn đề sau:
về năng lực công tác: yêu cầu mỗi cán bộ không những phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững và thực hiện đúng các quy trình hiện hành mà còn phải không ngừng nâng cao năng lực công tác, nhất là khả năng thu thập thông tin một cách nhạy bén và phân tích chuẩn xác khả năng trả nợ của khách hàng để từ đó đưa ra các quyết định chính xác.
về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu mỗi cán bộ phải luôn tu dưỡng về phẩm chất đạo đức, nêu cao trách nhiệm công việc.
Khóa luận tốt nghiệp 71 Học viện Ngân hàng Cần quan tâm nhiều hơn đến đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao trình độ và tạo điều kiện cho cán bộ thực hiện các nhiệm vụ của mình, đồng thời phải căn cứ vào kết quả công tác của họ để thực hiện chế độ đãi ngộ cho công bằng: đối với cán bộ có thành tích xuất sắc cần biểu dương, khen thưởng cả về vật chất và tinh thần tương xứng với kết quả của họ mang lại, kể cả việc nâng lương trước hạn và đề bạt lên vị trí cao hơn; đối với cán bộ có sai phạm, tùy theo tính chất, mức độ có thể giáo dục hay phải có xử lý kỷ luật. có như vậy, ngân hàng sẽ có thể đảm bảo được việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng đúng, đủ và phù hợp, tránh tình trạng trích lập thừa gây gia tăng chi phí hoặc trích lập thiếu sẽ có thể gây ra những tổn thất lớn cho ngân hàng.
Ngân hàng cần xây dựng một hệ thống chuẩn như trình độ chuyên môn, kinh nghiệp thực tế, có thời gian trải qua công tác tại bộ phận quan hệ khách hàng. Những yêu cầu này sẽ giúp cho đội ngũ phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng có đủ trình độ, kinh nghiệm thực tế để xử lý nhanh chóng, hiệu quả với một sự thận trọng hợp lý trong quá trình phân tích, thẩm định và giám sát rủi ro.
Cần thường xuyên thực hiện các kì kiểm tra, sát hạch để đánh giá năng lực chuyên môn của đội ngũ nhân viên.
Thực tế đã cho thấy, nếu một ngân hàng nào đó có một đội ngũ cán bộ nhanh nhạy, có tinh thần tập thể vì lợi ích của ngân hàng thì ngân hàng đó chắc chắn sẽ đứng vững và có thể phát triển ngay cả trong những thời kỳ khó khăn của thị trường.