3.3.1.1. Đầu tư trang thiết bị về công nghệ thông tin hiện đại và thực hiện hoàn thiện hệ thống dữ liệu thông tin
Ngân hàng cần tiếp tục củng cố và đổi mới công nghệ tạo điều kiện cho công tác quản lý điều hành theo phương pháp hiện đại như hoạt động, kinh doanh phân tán nhưng quản trị điều hành tập trung tại Hội sở chính. Điều này giúp Hội sở chính có thể giám sát chặt chẽ việc thực hiện quy trình nghiệp vụ tại từng chi nhánh. Tập trung nâng cao năng lực quả trị, điều hành, kiểm tra, kiếm soát, quản trị rủi ro, bảo mật và an ninh dữ liệu. Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tác nghiệp và thị trường cần tiếp tục nghiên cứu, tìm kiếm để mua những chương trình phần mềm hiện đại để theo dõi, kiểm soát rủi ro. Trong quá trình đầu tư, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công thương cần xây dựng kế hoạch triển khai cụ thể để có sự chuẩn bị chu đáo trong công tác đưa phần mềm mới vào toàn hệ thống.
Đầu tư theo chiều sâu vào các thiết bị như: hệ thống mạng nội bộ, các phần mềm tin học, đặc biệt các phần mềm xử lý hỗ trợ cho công tác lưu trữ thông tin, thẩm định khoản vay. Cập nhật những công nghệ ngân hàng mới, hiện đại trên thế giới đáp ứng nhu cầu phát triển và hội nhập.
Song song với việc đầu tư công nghệ đòi hỏi ngân hàng phải thường xuyên tập huấn cho các nhân viên để nhanh chóng tiếp cận và có khả năng sử dụng thành thạo hết các tính năng của phần mềm.
Bên cạnh đó, ngân hàng cũng cần chú trọng hoàn thiện hệ thống thông tin bằng một số biện pháp:
- Thực hiện việc quản lý dữ liệu tập trung, đảm bảo cập nhật được mọi thông tin trên toàn hệ thống và luôn có sẵn thông tin để phục vụ công tác phân tích, đánh giá.
Khóa luận tốt nghiệp 74 Học viện Ngân hàng Tạo ra một bộ phận chuyên nghiên cứu và xử lý thông tin: Để giúp phân loại và sắp xếp thông tin một cách khoa học, có chất lượng, góp phần đáp ứng nhanh và thuận tiện cho nhu cầu người sử dụng.
Triển khai việc xếp hạng tín dụng đối với khách hàng: nâng cấp đảm bảo chính xác và kịp thời hệ thống thông tin báo cáo và quản trị rủi ro.
Tăng cường hợp tác, liên kết, trao đổi và chia sẻ thông tin với các NHTM khác về khách hàng, góp phần hỗ trợ nhau trong việc thu thập thông tin và đưa ra các quyết định đúng, từ đó nâng cao hiệu quả công tác quản lý nợ
3.3.1.2. Thực hiện hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ phù hợp với thông tư 02 và tiến tới phù hợp với chuẩn mực Quốc tế
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ được xây dựng nhằm mục đích để phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro cho sự giảm giá trị của các khoản cho vay, đồng thời phục vụ quản trị các khoản cho vay trong toàn hệ thống và tại các chi nhánh. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là công cụ để các ngân hàng thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro phù hợp. Để thực hiện tuân thủ theo quy định của thông tư 02 do NHNN ban hành, ngân hàng cần phải thực hiện phân loại nợ đồng thời theo phương pháp định lượng và định tính. Trong đó, ngân hàng cần tập trung quan tâm đến xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo phương pháp định tính do ngân hàng trước đây chỉ áp dụng phân loại nợ theo phương pháp định lượng nên chưa có kinh nghiệm lịch sử trong việc xây dựng và áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng theo phương pháp định tính. Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cần đặc biệt quan tâm đến một số vấn đề như sau:
Ngân hàng cần xây dựng kế hoạch cụ thể, rõ ràng trong công tác xây dựng và triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng mới theo phương pháp định tính trên toàn bộ các đơn vị kinh doanh của mình. Việc triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng mới cần phải thực hiện nhiều biện pháp, trong đó cần quan tâm đến việc tập huấn, đào tạo nhân viên hiểu rõ về quy trình xếp hạng tín dụng mới và cải thiện hệ thống công nghệ thông tin. Cần thuê các công ty, tổ chức chuyên nghiệp tư vấn cho ngân hàng hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ bao gồm các mô hình chấm điểm đối với các khách hàng doanh nghiệp, cá nhân và các định chế tài chính.
Khóa luận tốt nghiệp 75 Học viện Ngân hàng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cần được xây dựng theo các nhóm ngành kinh tế và phân thành các mô hình cho ba loại khách hàng chính là TCTD, tổ chức kinh tế, khách hàng cá nhân. Hệ thống nên sử dụng phương pháp chấm điểm các nhóm chỉ tiêu tài chính, phi tài chính của từng khách hàng (như: quy mô hoạt động của khách hàng, trình độ quản lý, mức chịu đựng các thay đổi trên thị trường, danh tiếng, chỉ số về tốc độ tăng trưởng vốn, tài sản, doanh th, lợi nhuận,...), kết hợp với phương pháp chuyên gia và phương pháp thống kê để xếp hạng khách hàng.
Nếu việc phân loại cùng một nhóm nợ theo hai phương pháp mà có kết quả khác nhau thì ngân hàng cần phải xếp khoản nợ vào nhóm nợ cao hơn
Với việc triển khai hệ thống tín dụng mới với độ chuẩn xác cao hơn, có khả năng lưu trữ nhiều cơ sở thông tin hơn, hệ thống này sẽ góp phần tạo điều kiện cho ngân hàng có cơ sở đánh giá thống nhất và mang tính hệ thống trong suốt quá trình tìm hiểu về khách hàng, xem xét khoản vay, đánh giá phân tích, thẩm định và quyết định cấp tín dụng. Ngoải ra, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ còn giúp Ngân hàng quản lý được chất lượng tín dụng theo ngành nghề kinh tế, nhóm khách hàng, bước đầu xác định mức độ tập trung rủi ro và xu hướng phát triển từng ngành, từng nhóm khách hàng trong môi trường kinh tế vĩ mô để đưa ra biện pháp quản lý rủi ro hiệu quả. Đặc biệt, chất lượng tín dụng sẽ được quản lý đến từng khoản nợ được cơ cấu một cách thường xuyên và sát sao, từ đó xác định trước được những tiềm ẩn rủi ro với những khoản nợ cơ cấu.
3.3.1.3. Chuẩn bị đầy đủ điều kiện để đảm bảo áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ vào phân loại nợ tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công thương
a) Nhóm giải pháp về nguồn dữ liệu thu thập từ khách hàng Nâng cao chất lượng nguồn dữ liệu thu thập từ khách hàng
Các thông tin cơ bản mà ngân hàng có thể thu thập từ phía khách hàng bao gồm thông tin về hồ sơ pháp lý, nhân thân của ban lãnh đạo doanh nghiệp và các báo cáo tài chính. Khi thu thập các thông tin trên, ngoài việc phải đảm bảo tính đầy đủ, kịp thời, công tác quan trọng nhất mà ngân hàng phải thực hiện là tiến hành thẩm định và sàng lọc thông tin, đảm bảo tính trung thực và hợp lý của nguồn dữ liệu thu thập được để từ đó điều chỉnh lại thông tin theo yêu cầu sử dụng.
+ Các nhân tố định tính: Chất lượng thu thập và luồng tiền, hiệu quả và tính đáng tin cậy của quản lý, định hướng chiến lược, tầm nhìn ngành, vị thế của khách
hàng, các rủi ro chính trị và quốc gia, các nhân tố khác.
- Rà soát sơ bộ dữ liệu: Rà soát dữ liệu là bước đầu tiên của quá trình xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng. Việc rà soát này nhằm hai mục đích như sau:
Khóa luận tốt nghiệp 76 Học viện Ngân hàng
Ngoài ra, để xác minh về tính trung thực, chính xác của nguồn thông tin chính thức do khách hàng cung cấp, ngân hàng cần kết hợp khai thác thông tin từ các nguồn thực tế như: phỏng vấn khách hàng, trực tiếp đến nơi hoạt động sản xuất kinh doanh của họ, tham khảo thêm thông tin từ các nguồn khác như từ các đối tác, cơ quan chuyên môn,... để phân tích, đối chiếu so sánh và lựa chọn thông tin đáng tin cậy phục vụ cho việc chấm điểm và xếp hạng khách hàng.
Hoàn thiện việc lưu trữ và quản lý cơ sở dữ liệu nội bộ ngân hàng
Với những thông tin thu thập được từ các nguồn, ngân hàng cần thực hiện lưu trữ thông tin trên cơ sở dữ liệu của toàn hệ thống để góp phần phục vụ tốt công tác chấm điểm và xếp hạng tín dụng. Việc xây dựng cơ sở dữ liệu cần đáp ứng các yêu cầu sau:
Thu thập dữ liệu: Ngân hàng phải thu thập, duy trì và phân tích các thông tin quan trọng liên quan đến việc xếp hạng khách hàng, khoản vay trong suốt thời gian vay vốn và xử lý tín dụng ( nếu có) của khách hàng
Nhìn chung, các dữ liệu cần thiết cho việc xếp hạng quá khứ và hiện tại thường gồm:
+ Các đặc điểm chính về khách hàng và khoản vay, như các thông tin về tài khoản khách hàng (số tiền, mức lãi suất,..), các dữ liệu cập nhật về số tiền vượt hạn mức, số lãi quá hạn,., thông tin cá nhân, thông tin về tình hình tín dụng của khách hàng.
+ Kết quả xếp hạng khách hàng trong suốt thời gian vay vốn.
+ Tài sản bảo đảm (loại tài sản, giá trị tài sản, nguồn gốc tài sản)
+ Các dữ liệu về thanh lý khoản vay do thu nợ bình thường hay vỡ nợ, bán nợ, xử lý tài sản bảo đảm
+ Các dữ liệu về các gian lận trong lãi suất giao dịch của khách hàng.
Ngoài các thông tin về lịch sử vay vốn của khách hàng, ngân hàng cần phải chú ý thu thập toàn bộ các thông tin định tính và định lượng trọng yếu sử dụng trong xếp hạng khách hàng như sau:
+ Các nhân tố định lượng: Quy mô tài sản và doanh thu, các tỷ suất hiệu quả sử dụng tài sản, lợi nhuận, dòng tiền, đòn cân nợ, thanh khoản, các nhân tố khác.
Trần Thị Phương Nhung NHTMD - K12
+ Xác định các dữ liệu thiếu không thể thu thập tự động từ các nguồn hiện tại của ngân hàng;
+ Xác định sơ bộ các lỗi, sai sót hoặc yếu tố không đồng nhất trong chất lượng dữ liệu để làm sạch
- Chuẩn hóa dữ liệu: Để tạo lập nên cơ sở dữ liệu toàn diện về khách hàng, một trong những công việc chính mà ngân hàng không thể bỏ qua là việc chuẩn hóa dữ liệu hiện có. Chuẩn hóa dữ liệu là việc tìm, sửa chữa và loại bỏ các sai sót hoặc yếu tố không đồng nhất để nâng cao chất lượng dữ liệu
- Tải dữ liệu: Bước này sẽ tải dữ liệu vào cơ sở dữ liệu, hay còn gọi là kho dữ liệu của ngân hàng. Phụ thuộc vào yêu cầu của ngân hàng, các dữ liệu có thể được tải theo tần suất hàng tuần, hàng ngày hay thậm chí hàng giờ, đồng thời, các dữ liệu mới có thể thay thế, ghi đè các dữ liệu cũ hoặc được tích lũy dưới dạng dữ liệu lịch sử.
Việc xây dựng dữ liệu thông tin cần được thực hiện thường xuyên, liên tục và cập nhật kịp thời trong suốt thời gian dài để tạo được kho dữ liệu thống kê lịch sử về mỗi khách hàng và các ngành nghề kinh doanh để đảm bảo ngân hàng có một cơ sở dữ liệu đủ lớn để tiến hành tính toán xác suất rủi ro của khoản vay, từ đó làm căn cứ xếp hạng tín dụng cho khách hàng.
b) Nâng cao khả năng dự báo rủi ro của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Để nâng cao ứng dụng của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ trong các ứng dụng quản trị rủi ro ngân hàng nói chung và quản trị rủi ro tín dụng nói riêng, một công việc mà ngân hàng cần thực hiện là nâng cao khả năng dự báo rủi ro của hệ thống, mà đặc biệt là khả năng dự báo xác suất không trả được nợ của khách hàng.
Căn cứ trên việc hoàn thành các công việc rà soát cơ sở dữ liệu và đặc điểm danh mục đầu tư, ngân hàng cần lên khung định hướng xây dựng các tiểu hệ thống theo ngành hàng, quy mô và loại sản phẩm phù hợp, dựa trên cơ sở đánh giá đúng mức
Khóa luận tốt nghiệp 78 Học viện Ngân hàng các nhân tố rủi ro đặc thù của ngành, quy mô, sản phẩm tín dụng đó, tránh việc áp dụng cào bằng.
a) Thường xuyên rà soát, kiểm tra hệ thống xếp hạng
Với sự thay đổi liên tục của tình hình thị trường và môi trường pháp lý thì hệ thống xếp hạng cũng cần có những thay đổi một cách linh hoạt theo những biến đổi đó. Giám sát việc triển khai và ứng dụng xếp hạng tín dụng trong hoạt động để giảm thiểu rủi ro nhằm đảm bảo hệ thống xếp hạng tín dụng không ngừng được hoàn thiện và nâng cao chất lượng, đòi hỏi nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin để đảm bảo hệ thống vận hành có hiệu quả. Vì vậy, ngân hàng cần duy trì một quy trình rà soát toàn diện, phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận để đảm bảo việc xếp hạng là chính xác và hệ thống xếp hạng hoạt động hoàn hảo. Định kỳ hoặc đột xuất kiểm tra việc tuân thủ các quy định xếp hạng tín dụng, đảm bảo chất lượng thông tin đầu vào nhằm ngăn ngừa những sai sót do vô tình hay cố ý đánh giá khách hàng theo ý kiến chủ quan của một, hay nhóm người, làm sai lệch kết quả xếp hạng, dẫn đến các quyết định cho vay không chuẩn. Trách nhiệm của việc rà soát gồm các nội dung sau:
Thiết kế của hệ thống xếp hạng
Việc tuân thủ chính sách, thủ tục của ngân hàng và pháp luật quy định Kiểm tra tính chính xác của mọi hạng mục rủi ro
Tính nhất quán theo ngành, danh mục, khu vực địa lý Kiểm tra sự phù hợp của mô hình chấm điểm tín dụng
Quá trình rà soát và kiểm tra nên xác định được các lỗi hiện tại, tiềm tàng và đưa ra các phương án chỉnh sửa cần thực hiện như: chỉnh sửa các chính sách và quy trình, đào tạo thêm cán bộ, đầu tư cải thiện hạ tầng công nghê, điều chỉnh các tiêu chí xếp hạng và các tham số rủi ro,...
Kết quả của quá trình rà soát phải được báo cáo lên bộ phận chịu trách nhiệm. Nếu lỗi phát hiện là nghiêm trọng và mang tính hệ thống, bộ phận rà soát phải báo cáo trực tiếp lên Hội đồng quản trị và Ban quản lý cấp cao của ngân hàng
b) Chuẩn bị nguồn lực tài chính đầy đủ để thực hiện công tác nghiên cứu, xây dựng và triển khai áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ mới
Để thực hiện việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo phương pháp định tính, ngân hàng sẽ cần phải sử dụng rất nhiều nguồn lực để nghiên cứu; học
Khóa luận tốt nghiệp 79 Học viện Ngân hàng hỏi kinh nghiệm xây dựng hệ thống xếp hạng từ các ngân hàng khác trong nước và trên thế giới; thuê các tổ chức chuyên nghiệp bên ngoài tư vấn, góp ý; kiểm tra tính thực tiễn của hệ thống và thực hiện triển khai hệ thống mới trên toàn hệ thống. Thêm nữa, việc áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng mới với mức độ đánh giá chính xác hơn rất có thể sẽ làm cho chi phí dự phòng của ngân hàng tăng mạnh. Vì vậy, việc thực hiện áp dụng được hệ thống mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ mới đòi hỏi ngân hàng phải chuẩn bị nguồn lực rất lớn phục vụ cho công tác này. Ngân hàng cần nâng cao năng lực tài chính của mình thông qua tăng vốn điều lệ sẽ tạo đủ nguồn lực để ngân hàng trích lập dự phòng rủi ro theo quy định và có đủ khả năng tài chính để đối phó với rủi ro xảy ra. Do đó, để nâng cao năng lực tài chính, ngân hàng cần thực hiện một số biện pháp như:
Tăng vốn điều lệ thông qua việc phát hành bổ sung cổ phiếu Rà soát, cắt giảm tối đa các chi phí không cần thiết.
Trên đây đã trình bày một số giải pháp để nâng cao hoạt động phân loại nợ và