6. Kết cấu đề tài
2.2.2. Thực trạng phát triển hoạt động thanh toán quốc tế theo phương
thức
tín dụng chứng từ tại Ngân hàng PVcomBank
2.2.2.1. Khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán quốc tế theo phương thức tín
dụng chứng từ của PVcomBank
- Theo báo cáo thanh toán quốc tế của PVcomBank (2015), khách hàng sử dụng các dịch vụ về thư tín dụng của PVcomBank chủ yếu là doanh nghiệp trong
ngành Dầu khí như: Tập Đoàn Dầu khí Quốc gia Việt Nam - PVN; Tổng
Công ty
Phân bón và Hóa chất Dầu khí - PVFC Co; Tổng Công ty Điện lực Dầu khí Việt
Nam - PV Power; Liên doanh Việt - Nga - Vietsov Petro. Tuy nhiên, từ tháng 3
năm 2016, PVcomBank đã xây dựng và đưa vào hoạt động “Trung tâm phát triển
khách hàng Doanh nghiệp”, hoạt động của trung tâm đã giúp PVcomBank thu hút
và thiết lập quan hệ khách hàng thân thiết với một số doanh nghiệp ngoài ngành
Dầu khí như: Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu vật tư y tế Domesso; Công ty Cổ
yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, chiếm tới 80% trên tổng số lượng khách hàng; và khách hàng là các doanh nghiệp lớn chỉ chiếm 20% và tập trung chủ yếu trong ngành Dầu khí (77%).
- Ngoài ra, theo báo cáo thường niên của PVcomBank (2018), từ năm 2015, các doanh nghiệp có hoạt động xuất nhập khẩu chiếm tới 40% trên tổng số lượng khách hàng của PVcomBank mặc dù tại thời điểm này, thương hiệu PVcomBank mới chỉ ra mắt trên thị trường 2 năm. Năm 2017, số lượng khách hàng đến giao dịch ở PVcomBank tăng hơn 22% so với năm 2016; năm 2018: tăng 50%; nhưng năm 2019, số lượng khách hàng chỉ tăng 15%.
2.2.2.2. Doanh số thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ
Biểu đồ 2.3: Doanh số TTQT theo phương thức TDCT tại PVcomBank giai đoạn 2015-2019
Đơn vị: Triệu USD
Doanh số LC
Tốc độ tăng trưởng doanh số
Nguồn: Báo cáo thanh toán quốc tế của PVcomBank (2015-2019)
Biểu đồ 2.3 cho thấy: doanh số TTQT theo phương thức TDCT của PVcomBank giai đoạn 2015-2019 có xu hướng tăng, nhưng tốc độ tăng không đều.
Năm 2015, doanh số TTQT theo LC của PVcomBank là 270.7 triệu USD, năm 2016, doanh số chỉ tăng 13.4% so với năm 2015, đạt 307 triệu USD. Năm 2016 là năm có tốc độ tăng doanh số TTQT theo LC thấp nhất giai đoạn 2015-2019. Theo Tổng cục thống kê, năm 2016, nền kinh tế thế giới gặp nhiều khó khăn, tốc độ tăng
trưởng kinh tế thế giới chỉ đạt 3.1%, giảm 1% so với năm 2015. Nen kinh tế thế giới tăng trưởng chậm là do chịu sự ảnh hưởng lớn từ sự kiện Anh quyết định rời EU, sự kiện Anh rời EU được các chuyên gia nhận định là sẽ làm gia tăng khuynh hướng bảo hộ, phản đối tự do hóa thương mại tại Châu Âu cũng như trên toàn thế giới. Điều này đã khiến cho hoạt động xuất nhập khẩu trên thế giới cũng như tại Việt Nam gặp nhiều khó khăn, theo số liệu của Tổng cục hải quan, tại Việt Nam, so với năm 2015: kim ngạch xuất khẩu của năm 2016 chỉ tăng 9% và kim ngạch nhập khẩu tăng 5%. Những khó khăn của hoạt động xuất nhập khẩu trên thế giới cũng như tại Việt Nam đã ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, từ đó ảnh hưởng đến hoạt động TTQT của PVcomBank và khiến cho tốc độ tăng trưởng doanh số TTQT theo LC thấp nhất giai đoạn 2015-2019.
Nắm bắt được tình hình, theo thuyết minh báo cáo tài chính của PVcomBank (2017), từ cuối năm 2016, Ban lãnh đạo đã đưa ra các giải pháp, chính sách nhằm thu hút thêm khách hàng, nâng cao chất lượng dịch vụ TTQT theo LC như: giảm tỷ lệ ký quỹ; tuyển dụng bổ sung nhân sự chất lượng cao, cơ cấu lại nhân sự phòng Tài trợ thương mại; thành lập “Trung tâm phát triển Khách hàng doanh nghiệp”. Ngoài ra, theo báo cáo thanh toán quốc tế của PVcomBank (2016), thông qua thoả thuận đạt được với các Ngân hàng đa quốc gia hàng đầu thế giới, khách hàng của PVcomBank có thể dễ dàng thực hiện giao dịch bằng nhiều đồng tiền mạnh như USD, EUR, GBP, JPY, SGD, AUD trên toàn cầu. Nhờ các giải pháp đúng đắn và kịp thời, năm 2017, doanh số TTQT theo phương thức TDCT đã tăng vọt lên 463 triệu USD, tăng tới hơn 50% so với năm 2016, đây cũng là mức tăng trưởng doanh số TTQT cao nhất giai đoạn 2015-2019.
Từ năm 2018, doanh số TTQT theo LC tăng về số tuyệt đối nhưng lại giảm nhẹ về tốc độ tăng trưởng so với năm 2017, chỉ tăng hơn 30% mỗi năm, mặc dù nền kinh tế Việt Nam và thế giới từ năm 2017 đã phục hồi và tăng trưởng ổn định. Để tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến sự thay đổi không ổn định trong tốc độ tăng doanh số TTQT theo LC, cần xem xét tốc độ tăng trưởng doanh số thanh toán của từng bộ phận cấu thành doanh số thanh toán LC, đó là: doanh số thanh toán LCNK và doanh số thanh toán LCXK.
Năm toán LCNK thanh toán LCNK doanh số thanh toán LCNK toán LCXK thanh toán LCXK doanh số thanh toán LC XK 2015 225 10 45.7 -0.3 2016 235 10 4.44% 72 26.3 57.55% 2017 324 89 37.87% 139 67 93.06% 2018 378 54 16.67% 244 105 75.54% 2019 515 137 36.24% 334 90 36.88%
Bảng 2.2: Tỷ lệ tăng trưởng doanh số thanh toán LCNK và LCXK của PVcomBank giai đoạn 2015-2019
phát hành LCNK
Đơn vị: Triệu USD hành LCNK
Đơn vị: Món 2015 227 3,547 2016 236.2 4.05% 3,741 2017 320.7 35.77% 4,209 2018 377.2 17.62% 4,653 2019 517 37.06% 5,490
Nguồn: Báo cáo thanh toán quốc tế của PVcomBank (2015-2019)
Bảng 2.2 cho thấy: mặc dù doanh số thanh toán LCNK và LCXK tăng qua các năm, nhưng tỷ lệ tăng trưởng không ổn định, tỷ lệ tăng doanh số thanh toán LCXK luôn cao hơn tỷ lệ tăng doanh số thanh toán LCNK.
Năm 2016, tốc độ tăng doanh số thanh toán LCNK và LCXK đều nhỏ nhất giai đoạn 2015-2019, tương ứng là 4.44% và 57.55%, vì vậy, tốc độ tăng trưởng tổng doanh số thanh toán LC của PVcomBank cũng nhỏ nhất giai đoạn (13.4%).
Năm 2017 doanh số thanh toán LCXK tăng rất mạnh, tăng tới 93.06% so với năm 2016, đây cũng chính là lý do khiến tổng doanh số TTQT theo LC của PVcomBank năm 2017 tăng mạnh nhất giai đoạn 2015-2019 (50.8%). Điều này hoàn toàn phù hợp với thực trạng xuất khẩu năm 2017 của Việt Nam, theo số liệu của Tổng cục thống kê (2017), kim ngạch xuất khẩu của Việt Nam tăng hơn 20% và đây là tốc độ tăng lớn nhất từ năm 2014.
Năm 2018, cả tốc độ tăng doanh số thanh toán LCNK và LCXK đều giảm, LCNK giảm từ 37.87% (2017) xuống còn 16.67% (2018), LCXK giảm từ 93.06% (2017) xuống còn 75.54% (2018). Đến năm 2019, tốc độ tăng trưởng doanh số thanh toán LCNK lại tăng nhẹ, đạt 36.24%, nhưng vẫn thấp hơn năm 2017; và tốc độ tăng trưởng doanh số thanh toán LCXK giảm mạnh xuống còn 36.88%. Sự tăng trưởng không ổn định của doanh số thanh toán LCNK và LCXK đã khiến cho tổng doanh số thanh toán LC của PVcomBank mặc dù tăng về số tuyệt đối, nhưng tốc độ tăng trưởng lại giảm.
* Về LCNK
- Phát hành LCNK
Bảng 2.3: Doanh số và số món phát hành LCNK của PVcomBank giai đoạn 2015-2019
Bảng 2.3 cho thấy: hoạt động phát hành LCNK của PVcomBank từ 2015-2019 qua các năm đều tăng về doanh số và số món nhưng tốc độ tăng doanh số phát hành LC lại thay đổi không ổn định.
Năm 2015, trị giá phát hành LC là 227 triệu USD với 3,547 món, năm 2016, doanh số phát hành LC đạt 236.2 triệu USD chỉ tăng 4.05%, mức tăng thấp nhất giai đoạn 2015-2019.
Năm 2016, theo báo cáo thanh toán quốc tế của PVcomBank (2016), tốc độ tăng doanh số phát hành thấp là do hoạt động nhập khẩu xăng dầu của các doanh nghiệp thuộc PVN (là các khách hàng truyền thống của PVcomBank) đã giảm về cả số lượng và trị giá. Các doanh nghiệp là khách hàng của PVcomBank được phép nhập khẩu xăng dầu đã giảm khối lượng nhập khẩu là do hoạt động của Nhà máy lọc dầu Dung Quất đã đáp ứng được tới 40% nhu cầu tiêu thụ của thị trường trong nước; và trong năm 2016, giá xăng dầu đã giảm mạnh, giảm tới 22% so với mức giá bình quân năm 2015, đây là lý do chính khiến trị giá nhập khẩu xăng dầu giảm. Như vậy, hoạt động nhập khẩu của khách hàng truyền thống giảm đã khiến cho tốc độ tăng trưởng doanh số phát hành LCNK của PVcombank năm 2016 đạt mức thấp nhất giai đoạn 2015-2019.
Năm 2017, các giải pháp thu hút thêm khách hàng ở các ngành nghề kinh doanh khác nhau của Ban lãnh đạo PVcomBank đã phát huy tác dụng khiến tốc độ tăng doanh số phát hành LCNK tăng vọt lên 35.77% nhưng đến năm 2018 lại giảm còn 17.62%. Năm 2019, tốc độ tăng doanh số phát hành LC lại tăng trở lại, tăng 37.06%, là mức tăng cao nhất giai đoạn 2015-2019.
Như vậy, có thể thấy doanh số phát hành LCNK tại PVcomBank tăng trưởng không ổn định.
- Mặc dù doanh số phát hành LC của PVcomBank thay đổi không ổn định nhưng số món phát hành LC giai đoạn 2015-2019 qua các năm đều tăng, đây cũng là một tín hiệu cho thấy PVcomBank đang dần có uy tín trên thị trường, khách hàng đang dần biết đến và sử dụng các sản phẩm về LC của PVcomBank.
N. Chỉ tiêu
Năm ∖.
Doanh số thông báo LCXK
Đơn vị: Triệu USD
Tốc độ tăng doanh số thông báo
LCXK Số món Đơn vị: Món 2015 47 784 2016 89 89.37% 1268 2017 126 44.94% 2146 2018 232 84.13% 3172 2019 315 35.78% 4135 - Thanh toán LCNK
Biểu đồ 2.4: Doanh số và số món thanh toán LCNK của PVcomBank giai đoạn 2015-2019
Nguồn: Báo cáo thanh toán quốc tế của PVcomBank (2015-2019)
Biểu đồ 2.4 cho thấy: doanh số thanh toán LCNK tăng qua các năm nhưng tốc độ tăng không ổn định và số món thanh toán LCNK cũng thay đổi không đều.
Năm 2015, doanh số thanh toán LCNK là 225 triệu USD với 3,500 món, năm 2016, doanh số thanh toán LCNK là 235 triệu USD (tăng 4.44% so với năm 2015) với 3,412 món (giảm 88 món so với năm 2015). Mặc dù doanh số thanh toán tăng nhưng số món thanh toán lại giảm, điều này là do, theo báo cáo thanh toán quốc tế của PVcomBank (2016), 3 tháng cuối năm 2016, Ngân hàng đã phát hành 76 bộ LC với trị giá là 4.56 triệu USD, đây là những LC có thời hạn thanh toán đến năm 2017.
Đến năm 2017, tình hình kinh tế Việt Nam tăng trưởng ổn định (theo Tổng cục thống kê: “GDP của Việt Nam năm 2017 tăng 6.81% so với năm 2016, đây là mức tăng lớn nhất kể từ năm 2011”), kéo theo đó là sự gia tăng quy mô hoạt động của các doanh nghiệp trong nền kinh tế, bao gồm cả các doanh nghiệp xuất nhập khẩu (theo Tổng cục thống kê: “Năm 2017 cả nước có 126,859 doanh nghiệp đăng ký thành lập mới, tăng 15.2% so với năm 2016”). Nhờ đó, năm 2017, tốc độ tăng doanh số thanh toán LCNK của PVcomBank đạt 37% - lớn nhất giai đoạn 2015- 2019, và số món cũng tăng vượt bậc, tăng hơn 20% so với năm 2016. Năm 2017 có thể nói là năm tăng trưởng mạnh nhất về cả doanh số thanh toán và doanh số phát hành LC của PVcomBank giai đoạn 2015-2019.
Đến năm 2018, tốc độ tăng trưởng doanh số thanh toán LCNK của PVcomBank lại có dấu hiệu chững lại, chỉ tăng 16.67%. Năm 2019, mặc dù hoạt động thanh toán LCNK có tăng mạnh trở lại, doanh số tăng 36.24% và số món tăng 16% so với năm 2018, nhưng vẫn thấp hơn mức tăng của năm 2017. Từ đó cho thấy, các hoạt động LCNK của PVcomBank phát triển chưa ổn định.
* Về LCXK
- Thông báo LCXK
Bảng 2.4: Doanh số và số món thông báo LCXK của PVcomBank giai đoạn 2015-2019
Bảng 2.4 cho thấy: doanh số thông báo LCXK của PVcomBank giai đoạn 2015-2019 tăng về số tuyệt đối nhưng tốc độ tăng không ổn định.
Năm 2015, doanh số thông báo LCXK là 47 triệu USD với 784 món, đến năm 2016, doanh số đã tăng gần 90%, đạt 89 triệu USD với 1,268 món. Từ 2015-2016, doanh số thông báo LCXK không những tăng mạnh mà còn lớn hơn doanh số thanh
toán LCXK, theo báo cáo thanh toán quốc tế của PVcomBank (2016), doanh số thanh toán LCXK của 2 năm 2015 và 2016 lần lượt là 45.7 triệu USD và 72 triệu USD. Doanh số thông báo lớn hơn doanh số thanh toán LCXK một phần là do, trong hai năm 2015 và 2016, một số bộ LCXK của Ngân hàng SHB và Sacombank đã phải thông báo qua PVcomBank vì đối tác nước ngoài ở Pakistan và Iraq mà các Ngân hàng này chưa thiết lập quan hệ đại lý. Điều này cho thấy mạng lưới Ngân hàng đại lý của PVcomBank đã được mở rộng đến nhiều quốc gia trên thế giới.
Từ 2017-2019, doanh số thông báo LC tăng trưởng không ổn định, năm 2017 doanh số tăng 44.94%, năm 2018 doanh số tăng mạnh lên tới tới 84.13%, nhưng năm 2019, doanh số lại chỉ tăng 35.78%. Tuy nhiên, trong cả 3 năm, tốc độ tăng doanh số thông báo LCXK luôn lớn hơn tốc độ tăng của số món, điều này cho thấy các LC được thông báo qua PVcomBank là các LC có giá trị cao.
- Thanh toán LCXK
Biểu đồ 2.5: Doanh số và số món thanh toán LCXK của PVcomBank giai đoạn 2015-2019
Doanh số thanh toán LCXK (Triệu USD)
» Số món (Món)
Nguồn: Báo cáo thanh toán quốc tế của PVcomBank (2015-2019)
Biểu đồ 2.5 cho thấy: doanh số và số món thanh toán LCXK của PVcomBank trong giai đoạn 2015-2019 đều có xu hướng tăng.
Năm 2015, doanh số thanh toán LCXK đạt 45.7 triệu USD với 720 món. Năm 2016, doanh số là 72 triệu USD với 1,124 món. Đến năm 2017, cả doanh số và số món đều tăng tăng mạnh, trong đó doanh số đạt 139 triệu USD (tăng 93.06% so với năm 2016) và số món là 2,267 món (tăng 102% so với năm 2016). Theo báo cáo thanh toán quốc tế của PVcomBank (2017), doanh số thanh toán LCXK tăng là do các giải pháp thu hút khách hàng của PVcomBank đặt ra từ năm 2016 đã phát huy tác dụng khiến số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ LC của PVcomBank tăng 22% vào năm 2017. Tuy nhiên, số món thanh toán LCXK lại tăng nhanh hơn tốc độ tăng của doanh số cho thấy giá trị các LCXK được thanh toán qua PVcomBank đang có giá trị nhỏ dần, điều này sẽ ảnh hưởng một phần tới thu nhập từ dịch vụ thanh toán LCXK của PVcomBank.
Năm 2018-2019, cả doanh số và số món thanh toán LCXK đều tăng nhưng tốc độ tăng lại có xu hướng giảm, tốc độ tăng doanh số năm 2018 là 75.53%, đến năm 2019 tốc độ tăng doanh số chỉ còn 36.89%. Theo Tổng cục thống kê (2018): “Mặc dù căng thẳng thương mại Mỹ - Trung diễn biến phức tạp đã gây các ảnh hưởng xấu đến nền kinh tế thế giới nhưng do các giải pháp kịp thời và hiệu quả của Chính phủ, nền kinh tế Việt Nam vẫn tăng trưởng ổn định, GDP cả năm 2018 tăng 7,08%, là mức tăng cao nhất kể từ năm 2008”. Về hoạt động xuất khẩu, năm 2018 là năm có thặng dư cán cân thương mại đạt mức kỷ lục: 6.8 tỷ USD, tăng tới 4.69 tỷ USD so với năm 2017. Ngoài ra, theo báo cáo thanh toán quốc tế của PVcomBank (2018), năm 2018 là năm có số lượng khách hàng đến giao dịch ở PVcomBank tăng tới 50% so với năm 2017.
Như vậy, mặc dù tình hình kinh tế và hoạt động xuất khẩu của Việt Nam có những tiến triển tốt cùng với sự gia tăng về số lượng khách hàng nhưng tốc độ tăng doanh số thanh toán LCXK của PVcomBank giai đoạn 2015-2019 lại giảm.
2.2.2.3. Tỷ trọng doanh số thanh toán tín dụng chứng từ trên tổng doanh số thanh toán quốc tế
Biểu đồ 2.6: Tỷ trọng doanh số thanh toán TDCT trên tổng doanh số TTQT của PVcomBank giai đoạn 2015-2019
Đơn vị: % 100ớ/ o 90ớ/o 80ớ/ 70ớ/ 60ớ/ 50ớ/ 40ớ/ 30ớ/ 20ớ/ 10/ 0/ 30.70ớ/