Thứ nhất, cho vay thanh toán bộ chứng từ giao hàng
Theo hình thức này, khách hàng phải lập được phương án sản xuất kinh doanh mang tính khả thi cho lơ hàng nhập khẩu phục vụ sản xuất kinh doanh. Đồng thời, khách hàng phải lên kế hoạch tài chính nhằm xác định khả năng thanh toán để đến thời điểm thanh toán dự kiến, xác định được khoản thiếu hụt cần ngân hàng tài trợ.
Trên cơ sở phân tích kế hoạch và phương án của khách hàng, ngân hàng sẽ ra quyết định tài trợ và xác định mức ngân hàng chấp nhận tài trợ. Tất cả công đoạn này phải thực hiện trước khi bộ chứng từ giao hàng của nhà XK về đến ngân hàng đứng ra tài trợ.Trường hợp bộ chứng từ đã về rồi khách hàng mới xin tài trợ thanh tốn, thì khả năng bị ngân hàng từ chối là rất lớn vì ngân hàng có rất ít thời gian xem xét bộ chứng từ cũng như đánh giá khả năng hoàn vốn của khách hàng cho khoản vốn mà ngân hàng tài trợ.
Khi hàng hóa, bộ chứng từ về đến nơi, nhà NK có thể nhận được sự tài trợ của ngân hàng thơng qua hình thức cho vay thanh toán L/C trong trường hợp L/C trả ngay, hoặc ngân hàng thay mặt nhà NK ký chấp nhận thanh toán hối phiếu trong trường hợp L/C trả chậm.
Thứ hai, cho vay bắt buộc
Cho vay bắt buộc là cho vay thanh toán bộ chứng từ giao hàng.Tuy nhiên, tình trạng vay bắt buộc chỉ phát sinh khi người NK khơng thanh tốn hoặc khơng tập trung đủ tiền để thanh tốn bộ chứng từ giao hàng. Ngân hàng khi đó sẽ cho vay trên giá trị hàng còn thiếu để thanh toán đúng hạn cho ngân hàng nước ngồi.
Nhà NK nên tránh tình trạng phát sinh nợ vay bắt buộc do họ sẽ phải chịu lãi suất tương ứng lãi suất vay quá hạn mà Ngân hàng nhà nước quy định. Hơn
Học viện Ngân hàng -16 - Khóa luận tôt nghiệp
nữa, thời hạn vay bắt buộc thường không quá 30 ngày kể từ ngày ngân hàng trả thay nên áp lực thanh toán nợ vay ngân hàng sẽ rất lớn.
Thứ ba, bảo lãnh nhận hàng
Trong thương mại quốc tế, có thể xảy ra trường hợp hàng hóa đến trước chứng từ do đó nhà NK chưa thể nhận hàng ngay khi hàng hóa đến, điều này sẽ làm tăng chi phí lưu kho, lưu bãi, chi phí bảo quản hàng hóa..Vì vậy, nếu thiện chí nhận hàng, người NK có thể yêu cầu ngân hàng phát hành bảo lãnh nhận hàng để đi nhận hàng trước khi bộ chứng từ đến, với điều kiện nhà NK phải cam kết khơng có bất kỳ khiếu nại nào với bộ chứng từ sai sót.
Hình thức tài trợ này rất rủi ro cho ngân hàng vì trách nhiệm đối với bảo lãnh nhận hàng là rất lớn, nên nhìn chung các ngân hàng rất thận trọng khi quyết định phát hành bảo lãnh nhận hàng.
Tài trợ bảo lãnh nhận hàng giúp tăng tính linh hoạt cho phương thức thanh tốn TDCT, tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh của nhà NK
Thứ tư, ký hậu vận đơn
Ký hậu vận đơn được hiểu là hành động chuyển nhượng quyền sở hữu hàng hóa được mơ tả trên vận đơn theo lệnh từ người nhận hàng này qua người nhận hàng khác.
Trường hợp này thường xảy ra khi tỷ lệ ký quỹ chưa đạt 100% giá trị L/C, ngân hàng phát hành muốn B/L phát hành theo lệnh hoặc được ký hậu theo lệnh của mình để kiểm sốt thơng qua bộ chứng từ nhằm đảm bảo an tồn cho mình. Nhà NK phải thanh tốn hoặc chấp nhận thanh tốn thì mới được ngân hàng ký hậu cho đi nhận hàng hóa. Bên cạnh đó cịn có ủy quyền nhận hàng trong trường hợp vận tải đường hàng không.
1.1.3.2. Tài trợ xuất khẩu theo phương thức thanh toán TDCT