Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam
2.2.3.1. Đánh giá hiệu quả hoạt động tài trợ thương mại quốc tế qua các chỉ tiêu định tính
a. Mức độ hài lòng của khách hàng khi sử dụng dịch vụ tài trợ TMQT
Khách hàng sử dụng dịch vụ tài trợ TMQT của Vietcombank đa phần là các khách hàng có quan hệ lâu năm với ngân hàng, hoặc những khách hàng sử dụng nhiều gói sản phẩm dịch vụ khác của ngân hàng. Có thể thấy, số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ tài trợ TMQT của ngân hàng tăng cao từ năm 2011 đến năm 2013 điều này đã một phần thể hiện sự đánh giá cao của khách hàng đối với chất lượng hoạt động tài trợ TMQT của Vietcombank trong hệ thống các NHTM Việt Nam. Khách hàng khi sử dụng dịch vụ tài trợ của ngân hàng sẽ được tư vấn kỹ lưỡng về quy trình thực hiện, các yêu cầu về hồ sơ, chứng từ, mức phí dịch vụ và các dịch vụ hỗ trợ khác. Đặc biệt, với những khách hàng thân thiết, có hoạt động kinh doanh tốt, ngân hàng sẽ có những chính sách ưu đãi như phát hành L/C, bảo lãnh không cần ký quỹ, cho vay thanh toán L/C... Do đó, các khách hàng sau khi sử dụng các sản phẩm tài trợ TMQT của ngân hàng đều tiếp tục sử dụng lại các sản phẩm này khi có nhu cầu. Đây là một điểm hấp dẫn trong chiến lược phát triển của Vietcombank để tiếp tục hợp tác với các khách hàng cũ đồng thời thu hút được thêm nhiều khách hàng mới đến với ngân hàng. Trong những năm gần đây, ngân hàng liên tiếp đạt được các thành tựu đáng khích lệ. Năm 2011, Vietcombank được The Asian Banker - tạp chí hàng đầu thế giới về cung cấp thông tin chiến lược trong lĩnh vực dịch vụ tài chính - trao tặng giải thưởng “Ngân hàng nội địa tốt nhất Việt Nam trong lĩnh vực tài trợ thương mại năm 2011”. Năm 2013, Vietcombank vinh dự được nhận giải thưởng “Ngân hàng cung cấp dịch vụ tài trợ thương mại tốt nhất Việt Nam” (2008-2013) của Tạp chí Trade Finance.
b. Hiệu quả hoạt động tài trợ TMQT thông qua sự phát triển mạng lưới ngân hàng đại lý
Hiện nay, các NHTM Việt Nam không ngừng phát triển mạng lưới ngân hàng đại lý, đặc biệt là từ khi Việt Nam ra nhập WTO. Tuy nhiên, đối mặt với tình hình kinh tế còn nhiều khó khăn và sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các NHTM hiện nay, thì việc giữ vững vị thế và uy tín hiện tại sẽ là một thách thức lớn đối với Vietcombank. Điều đó, đòi hỏi trong tương lai, Vietcombank cần nỗ lực phát triển quan hệ đại lý rộng khắp trên toàn thế giới.
Agribank 1044
quan hệ đại lý với 1200 các ngân hàng lớn, đáp ứng nhu cầu thanh toán của các doanh nghiệp XNK tại nhiều quốc gia trên thế giới. Việc thiết lập các quan hệ mới, các giao dịch thanh toán sẽ về thẳng ngân hàng, tiết giảm phí, khách hàng không bị lỡ những thương vụ làm ăn quan trọng nhờ đó đảm bảo được hiệu quả kinh doanh của khách hàng, từ đó tối ưu hóa nhu cầu của khách hàng [23]. Đây là nhân tố đặc biệt quan trọng quyết định sự thu hút của ngân hàng đối với các khách hàng.
c. Hiệu quả hoạt động tài trợ TMQT thông qua việc nâng cao uy tín của ngân hàng trong nước và quốc tế.
Trong nhiều năm qua với những nỗ lực không ngừng trong hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động tài trợ TMQT nói riêng, Vietcombank đã để lại những dấu ấn tốt đẹp trên thị trường trong nước và quốc tế với năng lực tài chính mạnh, cung ứng đầy đủ các dịch vụ ngân hàng hiện đại, được nhiều khách hàng biết đến và tin tưởng sử dụng dịch vụ, tạo uy tín đối với các cá nhân cũng như các doanh nghiệp trong nước và quốc tế. Để đạt được thành quả này, Ngân hàng đã phải thực hiện rất tốt các công tác kiểm soát rủi ro tác nghiệp và các loại rủi ro khác như tăng cường công tác kiểm toán nội bộ. Ví dụ điển hình, ngày 31/7/2012, Hội đồng quản trị Ngân hàng Ngoại thương ban hành quyết định số 430/QĐ-NHNT.HĐQT và cùng theo đó ban hành Quy chế về hệ thống kiểm soát nội bộ và kiểm toán nội bộ của Ngân hàng ngoại thương Việt Nam, các quy trình đều được thiết kế một cách gọn nhẹ, các khâu đều
được kiểm tra một cách kỹ lưỡng, cẩn thận và có sự phối hợp hiệu quả giữa các phòng ban. Tất cả đều vì một mục tiêu cuối cùng là đảm bảo lợi ích và làm hài lòng khách hàng về chất lượng dịch vụ tại ngân hàng [12].
Tuân thủ các quy định
Các quy trình, quy định của Vietcombank, văn bản triển khai về hoạt động tài trợ TMQT đã bao gồm tất cả các nghiệp vụ hiện có và được áp dụng nhanh chóng, kịp thời. Trong đó, quy trình tài trợ TMQT là một trong các quy trình nghiệp vụ chính được xây dựng và cấp chứng chỉ quản lý chất lượng. Việc áp dụng hệ thống quản lý chất lượng, quy trình tài trợ TMQT được tiêu chuẩn hóa không những hướng tới mục đích thỏa mãn nhu cầu cao nhất của khách hàng mà còn đảm bảo an toàn trong hoạt động của ngân hàng và khách hàng. Tiêu chuẩn chất lượng nghiệp vụ tài trợ TMQT được công khai đăng ký đã giúp khách hàng tin tưởng vào chất lượng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp. Một số quy trình, quy định cũng đã được sửa đổi cho phù hợp với tình hình thực tế và tuân thủ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng và tăng cường mức độ an toàn trong giao dịch.
Hiệu quả hoạt động tài trợ TMQT thông qua việc hỗ trợ các nghiệp vụ khác phát triển.
Trong 3 năm qua, cùng với sự phát triển của hoạt động tài trợ TMQT, đó là sự tăng lên không ngừng của các dịch vụ khác có liên quan. Trước hết, với nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, đây cũng là một trong những nghiệp vụ quan trọng bổ trợ cho hoạt động tài trợ TMQT, chủ yếu nhằm đáp ứng nguồn ngoại tệ cung ứng cho nhu cầu thanh toán. Doanh số mua bán ngoại tệ liên tục biến đổi trong giai đoạn 2011 - 2013, tuy nhiên, sự tăng lên trong doanh số hoạt động tài trợ TMQT đã ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động này, yêu cầu hoạt động một cách linh hoạt và có hiệu quả hơn. Theo chiều ngược lại, hoạt động kinh doanh ngoại tệ cũng kéo theo khả năng tài trợ doanh nghiệp XNK tăng, qua đó làm tăng doanh số tài trợ TMQT. Tuy nhiên, trong thời gian gần đây, kết quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng có nhiều biến động và không ổn định. Nguồn ngoại tệ căng thẳng sẽ khiến ngân hàng khó khăn trong việc thu hút khách hàng hơn. Bên cạnh đó, hoạt động tài trợ TMQT có mối quan hệ chặt chẽ với hoạt động tín dụng. Qua việc nghiên cứu số liệu các năm đã khẳng định hiệu quả của hoạt động tài trợ TMQT thông qua việc góp phần gia tăng quy mô tín dụng của ngân hàng dựa trên những chính sách ưu đãi cho hỗ trợ cho hoạt động XNK, dư nợ
cho vay XNK trong thời gian qua đã có những bước tăng trưởng nhất định. Có thể nói, hoạt động tài trợ TMQT đã khẳng định được hiệu quả trong việc tăng cường và hỗ trợ hoạt động tín dụng và ngược lại, hoạt động tín dụng tạo điều kiện để nâng cao chất lượng hoạt động tài trợ TMQT. Ngoài ra, hiệu quả hoạt động tài trợ TMQT còn được khẳng định thông qua việc tăng cường và hỗ trợ nguồn vốn đặc biệt là nguồn vốn ngoại tệ cho ngân hàng.
2.2.3.2. Đánh giá hiệu quả hoạt động tài trợ thương mại quốc tế qua các chỉ tiêu định lượng.
Giai đoạn 2011-2013 là một giai đoạn đầy thách thức với nền kinh tế nói chung cũng như hệ thống ngân hàng nói riêng. Việt Nam đã đạt được những thành công nhất định như duy trì tốc độ tăng trưởng kinh tế, ổn định kinh tế và kiềm chế lạm phát ở mức thấp. Tuy nhiên, nền kinh tế vẫn còn nhiều lĩnh vực chuyển biến chậm, chưa vững chắc khiến hoạt động kinh doanh của các ngân hàng trở lên khó khăn. Mặc dù vậy, với sự cố gắng và những chiến lược phát triển đúng đắn, hoạt động tài trợ TMQT của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đã không những vượt qua những khó khăn chung mà còn đạt được những thành tựu đáng kể. Dưới đây sự đánh giá một số chỉ tiêu định lượng về hiệu quả hoạt động tài trợ TMQT tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam.
a. Số lượng khách hàng
Như đã phân tích ở trên, có thể thấy từ 2011-2013 số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ tài trợ TMQT của Vietcombank liên tục tăng lên một cách đều đặn qua các năm. Bước sang năm 2013, cho dù nền kinh tế chưa thực sự phục hồi nhưng chỉ số về số lượng khách hàng sử dụng dich vụ tài trợ TMQT tại ngân hàng vẫn tăng lên một cách rõ rệt. Điều nay cho thấy, ngân hàng tiếp tục phát huy vai trò là ngân hàng tài trợ TMQT hàng đầu Việt Nam, đảm bảo an toàn và chất lượng hoạt động tài trợ TMQT một cách hiệu quả và tốt ưu, đem lại lợi ích cho khách hàng và ngân hàng. Đây là một lợi thế và là cũng là một sự thu hút lớn đối với các khách hàng quen thuộc và tiềm năng của Ngân hàng.
b. Sự đa dạng về các sản phẩm dịch vụ
Đóng vai trò là ngân hàng hàng đầu cung cấp các dịch vụ thanh toán và tài trợ thương mại tại Viêt Nam, với những chuyên gia giàu kinh nghiệm trong lĩnh vực tài trợ thương mại cũng như thanh toán quốc tế. Vietcombank tự hào là ngân hàng cung cấp đa dạng, phong phú các sản phẩm XNK đáp ứng được nhu cầu của các doanh
nghiệp trong suốt chu trình sản xuất kinh doanh. Từ khi bắt đầu thực hiện nghiệp vụ tài trợ TMQT cho đến nay, Vietcombank đã triển khai nhiều sản phẩm tài trợ TMQT mới nhu cho vay lấy L/C làm tài sản thế chấp, cho vay khi có điện chấp nhận thanh toán đối với L/C và nhờ thu, hay gửi chứng từ đòi tiền bằng điện swift,.. Hơn nữa, hiện nay Vietcombank đang triển khai các sản phẩm tài trợ thuơng mại trọn gói (từ mở tài khoản, cho vay, mua bán ngoại tệ đến thanh toán XNK.) cho các khách hàng của mình. Dịch vụ này đã đuợc áp dụng với các khách hàng lớn và hiện nay đang đuợc áp dụng phổ biến với nhiều đối tuợng khách hàng.
c. Doanh thu tài trợ TMQT
Doanh thu TTTM 1776 1896 6.7 2358 24.4 Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Thực hiện (Tỷ đồng) % tăng Thực hiện (Tỷ đồng) % tăng Doanh thu 1776 1896 67 2358 244
(Nguồn: Báo cáo tình hình TTQT tại Vietcombank năm 2011, 2012 và 2013)
Doanh thu của hoạt động tài trợ TMQT là số phí mà NHTM thu đuợc từ việc cung cấp các sản phẩm dịch vụ. Có thế thấy, phí thu đuợc từ hoạt động tài trợ TMQT của Vietcombank tăng truởng khá tốt trong những năm gần đây. Năm 2012, doanh thu tài trợ TMQT đạt 1896 tỷ đồng tăng 6.7% so với năm 2011. Đến năm 2013, với nỗ lực tích cực hỗ trợ cho các doanh nghiệp XNK, tăng cuờng hoạt động tài trợ TMQT, Ngân hàng đã đạt đuợc những kết quả hết sức khả quan, với sự gia tăng đáng kể của doanh thu tài trợ TMQT. Cụ thể, năm 2013, doanh thu tài trợ TMQT đạt 2358 tỷ đồng, tăng truởng 24.4% gấp 1.24 lần so với năm 2012. Đây là những minh chứng cho thấy hiệu quả triển khai các gói hỗ trợ linh hoạt cho các doanh nghiệp XNK mà ngân đã thực hiện trong thời gian qua.
d. Lợi nhuận từ hoạt động tài trợ TMQT
Bảng 2.11. Lợi nhuận hoạt động tài trợ TMQT tại Vietcombank giai đoạn
TTTM 384 398 510 28,1 Lợi nhuận
TTTM 1392 1498 7.6 1848 23.4
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Thực hiện (Tỷ đồng) % tăng Thực hiện (Tỷ đồng) % tăng Doanh thu TTTM 1776 1896 67 2338 24.4 Chi phí TTTM 384 398 36 510 28.1 Lợi nhuận TTTM 1392 1498 76 1848 23.4 Doanh thu dịch vụ 2198 2236 2745
Lợi nhuận truớc thuế 5697 5764 5743
Lợi nhuận TTTM/Doanh thu TTTM
78.4% 79% 78.4%
Doanh thu TTTM/DTDV 80.8% 84.8% 85.9%
Lợi nhuận TTTM/Lợi 24.4% 26% 32.2%
(Nguồn: Báo cáo tình hình TTQT tại Vietcombank năm 2011, 2012 và 2013)
Lợi nhuận từ hoạt động tài trợ TMQT trong các năm có sự gia tăng ổn định về quy mô. Năm 2012, lợi nhuận tài trợ TMQT của Vietcombank đạt 1498 tỷ đồng, tăng 106 tỷ đồng tuơng đuơng với 7.6% so với năm 2011. Cùng với sự tăng lên của doanh thu (6.7%) và sự tăng lên không đáng kể của chi phí (3.6%), năm 2013, lợi nhuận hoạt động tài trợ TMQT của Vietcombank đạt 1953 tỷ đồng tiếp tục tăng lên 455 tỷ đồng so với năm 2012. Nhu vậy, tốc độ tăng truởng của lợi nhuận tài trợ TMQT đạt trên 23%, đây là kết quả của sự tăng lên của doanh thu và sự gia tăng với tỷ lệ lớn hơn của chi phí tài trợ TMQT: năm 2013, chi phí tài trợ TMQT tăng 28.1% trong khi đó, tốc độ tăng truởng của doanh thu là 24.4%. Điều này có thể giải thích là những chi phí tăng thêm mà ngân hàng đã bỏ ra để đảm bảo an toàn cho hoạt động tài trợ TMQT một cách hiệu quả hơn truớc tình hình kinh tế khó khăn nhu hiện nay. Tuy nhiên, về lâu dài, Ngân hàng cần thiết lập các biện pháp bảo đảm hiệu quả hơn để giảm chi phí tài trợ, mang lại lợi ích thiết thực cho Ngân hàng.
e. Các tỷ số đánh giá hiệu quả hoạt động tài trợ TMQT
Bảng 2.12. Các tỷ số đánh giá hiệu quả hoạt động tài trợ TMQT tại Vietcombank
> Tỷ số LNTT/DTTT
Hoạt động tài trợ TMQT là một hoạt động dịch vụ, chính vì vậy tỷ trọng lợi nhuận/doanh thu của hoạt động này là khá cao. Quan sát các tỷ số, có thể thấy tỷ lệ LNTT/DTTT ở Vietcombank rất cao và liên tục đạt trên 78%, có nghĩa là cứ 100 đồng doanh thu tài trợ TMQT thu về thì có khoảng 78 đồng lợi nhuận. Năm 2012, tỷ lệ LNTT/DTTT là 79%, tăng nhẹ 0.6% so với năm 2011. Đến năm 2013, do sự tăng lên đáng kể của chi phí khiến cho tuy doanh thu tăng lên nhung tốc độ tăng của lợi nhuận nhỏ hơn làm cho tỷ lệ này lại giảm nhẹ xuống còn 78.4% xấp xỉ bằng với tỷ lệ của 2011.
> Tỷ số DTTT/DTDV
Quan sát bảng tỷ số có thể thấy, hoạt động tài trợ TMQT chiếm một phần doanh thu đáng kể trong hoạt động dịch vụ của ngân hàng. Tỷ số DTTT/DTDV các năm gần đây liên tục giao động trong khoảng 80%-86% và có sự biến động nhẹ với xu huớng tăng lên qua các năm. Cụ thể là năm 2012, doanh thu tài trợ TMQT chiếm 84.8% tổng doanh thu dịch vụ, đây là một tỷ lệ khá cao với mức tăng khoảng 4% so với năm 2011. Đến năm 2013, tỷ lệ này đạt 85.9%.tăng nhẹ so với năm 2012. Tuy nhiên, với quy mô hoạt động lớn nhu Vietcombank thì đây là sự biến động không nhiều, điều này cho thấy sự phát triển khá ổn định trong hoạt động kinh doanh dịch vụ của Ngân hàng.
> Tỷ số LNTT/LNNH
Tại Vietcombank tỷ lệ đóng góp của lợi nhuận tài trợ TMQT trong 3 năm gần đây là tuơng đối lớn và tăng truởng đều đặn qua các năm. Cụ thể là năm 2011, hoạt động tài trợ TMQT đóng góp 24.4% lợi nhuận truớc thuế, năm 2012 con số này tăng lên và đạt 26%. Đến năm 2013 do sự giảm nhẹ của lợi nhuận truớc chủ yếu do chi phí hoạt động tăng, cùng với sự tăng lên của lợi nhuận tài trợ TMQT, tỷ lệ LNTT/LNNH đạt 32.2%, tăng lên 6.2% so với năm 2012. Qua đây, có thể thấy, hoạt động tài trợ TMQT là một trong những hoạt động chủ lực mang tính chú trọng bên cạnh các hoạt động kinh doanh truyền thống để mang lại lợi ích cho ngân hàng.