Thẩm định tín dụng và đánh giá phương án kinh doanh chính là một khâu quan trọng trong quá trình cho vay. Đây chính là bước kiểm soát trước khi cho vay nên nó sẽ quyết định đến chất lượng của khoản vay cũng như đảm bảo an toàn tín dụng.
Hiện nay, Vietcombank Ba Đình đã sát nhập Phòng Quản lý rủi ro vào Phòng khách hàng nên khâu thẩm định không được tách bạch với các khâu khác trong quá trình cấp tín dụng. Trách nhiệm liên quan đến vấn đề này cũng không được quy định cụ thể. Điều này cũng làm giảm hiệu quả của công tác thẩm định. Trong thời gian tới, Ban lãnh đạo chi nhánh có thể xem xét tách Phòng Quản lý rủi ro ra khỏi Phòng khách hàng hoặc tách riêng bộ phận thẩm định tín dụng sao cho các cán bộ thẩm định tín dụng làm việc độc lập với bộ phận khách hàng. Đây là một vấn đề rất quan trọng với Vietcombank Ba Đình trong điều kiện thực tế nợ xấu và tỷ lệ nợ quá hạn đang có xu hướng tăng trong thời gian vừa qua.
Cần chuẩn hóa phương pháp phân tích tín dụng theo hướng cho điểm tín dụng để xếp loại khách hàng hoặc sử dụng phương pháp các hệ thống chuyên gia, nghĩa là vận dụng nguyên tắc 5Cs trong thẩm định một khoản vay:
+ Character: lịch sử hình thành và phát triển của một doanh nghiệp hoặc lịch sử hành nghề đối với cá nhân; lịch sử quan hệ tín dụng;
+ Capacity: Cơ cấu tài chính và chiến lược đầu tư của khách hàng đối với khoản vay;
+ Capital: Mức vốn tự có của khách hàng có đủ đáp ứng điều kiện vay vốn theo quy định hay không? Khả năng tiếp cận của khách hàng đối với các nguồn vốn khác;
+ Collateral: Giá trị và tính thanh khoản (liquidity) của tài sản thế chấp; + Cycle or Conditions: Khả năng ứng phó của khách hàng truớc các thách thức; cách phòng vệ.
Việc phân tích để đánh giá khách hàng, khoản vay cần được thực hiện một cách thường xuyên để kịp thời phát hiện và khắc phục sai sót. Đồng thời, đây cũng là cơ sở để ban hành các chính sách tín dụng phù hợp với từng thời kỳ cụ thể, đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng.
Đối với từng khoản vay và khách hàng cụ thể, cần có những tiêu thức kiểm tra, đánh giá, thẩm định phù hợp; trước khi quyết định có cho vay hay không, Vietcombank Ba Đình phải tiến hành các bước thẩm định đối với khách hàng vay
vốn, phương án, dự án kinh doanh, thẩm định năng lực tài chính, tài sản bảo đảm tiền vay,...để xác định khả năng trả nợ của khách hàng, đánh giá những rủi ro tiềm ẩn. Tuy nhiên, mỗi một khách hàng, một khoản vay cụ thể với phương án, dự án kinh doanh khác nhau lại có những đặc thù riêng mà ngân hàng cần nắm được để đánh giá cho phù hợp và chính xác tính hiệu quả, khả thi của khoản vay. Như với những dự án đầu tư dài hạn cần tính đến yếu tố thời gian của dòng tiền, dự báo những biến động có thể xảy ra, dự báo thị trường và tính cạnh tranh của sản phẩm, đánh giá các đối thủ cạnh tranh, sự dồi dào, đa dạng của nguồn nguyên liệu đầu vào, khả năng phát triển sản phẩm, các yếu tố của môi trường kinh tế - xã hội, pháp lý có khả năng ảnh hưởng đến dự án,...
Thẩm định tính pháp lý của khoản vay: Ngân hàng cần phải tiến hành thẩm định hồ sơ pháp lý của khoản vay, khả năng, tư cách pháp nhân của người đại diện vay vốn, tài sản bảo đảm có đủ điều kiện thế chấp vay vốn hay không,... Ngoài ra cùng phải xem xét đến việc thực hiện phương án/dự án có vi phạm những quy định của pháp luật hay không, sản phẩm mà khách hàng đầu tư kinh doanh có được phép tiêu thụ trên thị trường hay không,...
Đánh giá đúng năng lực tài chính và khả năng quản lý, tổ chức sản xuất kinh doanh của khách hàng: Đây là cơ sở để chi nhánh cho vay đảm bảo an toàn vốn. Đánh giá khả năng tài chính của khách hàng giúp ngân hàng nắm bắt được tình hình hoạt động kinh doanh, thực trạng về triển vọng, khả năng thanh toán của khách hàng thông qua các chỉ tiêu như cơ cấu tài sản, các hệ số thanh toán,...để xem xét xem khách hàng kinh doanh có hiệu quả và an toàn hay không. Phân tích khả năng tài chính cũng chính là đánh giá khả năng khách hàng hoàn trả nợ cho Vietcombank Ba Đình. Từ đó làm giảm nguy cơ phát sinh rủi ro và các khoản nợ quá hạn, nguy cơ mất vốn cho chi nhánh.
Một doanh nghiệp có điều kiện tốt về cơ sở vật chất, có trình độ tổ chức, quản lý sản xuất kinh doanh tốt, có đội ngũ cán bộ nhân viên được sắp xếp, tổ chức hợp lý với trình độ chuyên môn cao sẽ là một cơ sở quan trọng cho thấy tiềm năng phát triển và sự thành công trong kinh doanh của doanh nghiệp. Doanh nghiệp phát
triển và hoạt động hiệu quả sẽ giúp cho ngân hàng hoạt động tốt, kinh doanh có lãi vì cho vay an toàn vốn và tạo ra thu nhập từ hoạt động tín dụng.
Xây dựng và tổ chức tốt hệ thống khai thác và xử lý thông tin phục vụ cho công tác thẩm định tín dụng: Hệ thống thông tin tín dụng đóng vai trò quan trọng trong quá trình thẩm định và ra quyết định cho vay của NHTM, góp phần lựa chọn khách hàng và hạn chế rủi ro tín dụng. Hiện nay, trong thẩm định vay vốn của Vietcombank Ba Đình còn hạn chế mà nguyên nhân chủ yếu là thiếu thông tin để phân tích, đánh giá về khách hàng vay vốn.
Để nâng cao chất lượng thông tin phục vụ công tác tín dụng, Vietcombank Ba Đình cần thực hiện một số biện pháp sau:
- Thứ nhất, thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn khác nhau:
+Từ chính nguồn thông tin trong hồ sơ vay vốn của khách hàng, yêu cầu các nguồn thông tin này phải được kiểm toán của cơ quan có thẩm quyền. Đối với các báo cáo tài chính chưa được kiểm toán, khi xem xét thẩm định hồ sơ, CBTD phải thận trọng. Nếu nghi ngờ thì có thể kiểm chứng bằng cách sử dụng thêm một số nguồn thông tin khác.
+Qua việc tiếp xúc trực tiếp với khách hàng vay vốn và kiểm tra thực tế tình hình hoạt động đột xuất, tìm hiểu thông tin với những phương pháp: Phỏng vấn trực tiếp, phát phiếu điều tra...
-+Từ chứng từ lưu trữ trong hệ thống thông tin của ngân hàng. Trong đó, có những thông tin cơ bản do khách hàng có thể có mối quan hệ vay, gửi tiền tại ngân hàng trước đây.
+Các nguồn thông tin từ các đối tượng khác: đối tác, bạn hàng, đối thủ cạnh tranh, báo chí, thông tin trên mạng internet...
-Thứ hai, quản lý thông tin khoa học, thuận tiện cho việc tìm kiếm.
+Đẩy nhanh việc áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý khách hàng, sử dụng phần mềm tin học để hỗ trợ trong quá trình tác nghiệp.
+Khi tiếp nhận hồ sơ của khách hàng, cần phân tích theo hướng chuyên môn hóa, từ đó sắp xếp thông tin theo loại hình cho vay, thuận tiện cho công tác tra cứu
sau này khi tìm kiếm thông tin đối với hình thức cho vay tương tự.
+ Tài liệu phân tích phải được lưu trữ theo một mẫu biểu thống nhất và quy chuẩn.
Xây dựng quy trình thẩm định và cho vay hợp lý: Quy trình thẩm định và cho vay ‘một cửa’ đã bộc lộ nhiều hạn chế. Trong đó, hạn chế lớn nhất là cán bộ tín dụng vẫn thực hiện cả ba khâu cơ bản trong quá trình cho vay: Tiếp xúc khách hàng, thẩm định phương án vay vốn, giải ngân và thu nợ. Để hạn chế nhược điểm này, sau khi tham khảo quy trình cho vay ở một sổ ngân hàng trong khu vực, nên tách quy trình cho vay làm 2 bộ phận:
+Bộ phận khách hàng (front office): chịu trách nhiệm tiếp thị, chăm sóc, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn nhưng không có trách nhiệm thẩm định và đề xuất đối với một khoản vay; thực hiện quản lý khoản vay sau khi cho vay;
+ Bộ phận thẩm định và phê duyệt khoản vay (back office): Thực hiện phân tích, đánh giá, định lượng rủi ro trước khi đề xuất lãnh đạo phê duyệt đối với một khoản vay.