- Điều kiện cơ sở giao hàng:
*Một sô điểm lưu ý trong thanh toán LIC xuất tại ngân hàng
Hầu hết các doanh nghiệp xuất khẩu quan hệ tại ngân hàng lựa chọn phương thức thanh toán tín dụng chứng từ. Các doanh nghiệp này xuất khẩu các mặt hàng như dệt may sang thị trường Nhật Bản, EU, thúy sản sang thị trường Nhật Bản và Mỹ, và hàng thủ công mỹ nghệ sang thị trường Nhật Bản. Thị trường Nhật Bản c h i ế m tỷ trọng lớn trong k i m ngạch xuất Khau của các đơn vị, đây là thị trường ổn định. Khách hàng ở thị trường này đa số có quan hệ uy tín, thanh toán tốt với các doanh nghiệp xuất khẩu của ta. Thực tế cho thấy doanh số thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ c h i ế m tỷ trọng lớn trong các phương thức thanh toán tại ngân hàng.
Khi áp dụng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ, nhà xuất khẩu có thể an tâm giao hàng, không những dựa vào uy tín và năng lực của bên mua m à còn n i ề m t i n đối với tiếng tăm và uy tín của ngân hàng bên mua. Ngân hàng phát hành là những ngân hàng uy tín có quan hệ đại lý với ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam như ngân hàng: The Bank o f Tokyo-Mitsubishi L t d , Tokyo, UFJ Bank Ltd., Tokyo và Ngân hàng Sumitomo M i t s u i Banking Corporation, Tokyo. Theo điều 9 của UCP 500 ngân hàng phát hành L/C là ngân hàng cam kết chắc chắn đứng ra trả t i ề n . Vì vậy, với tư cách là ngân hàng phát hành có uy tín, danh tiếng như trên thì công tác thanh toán sẽ đảm bảo hơn cho các doanh nghiệp của ta.
Thực tế cho thấy việc xuất khẩu và thanh toán hàng hoa vào thị trường Nhật Bản ổ n định hơn, thế hiện cụ thể là các L/C sử dụng trong thanh toán là loại L/C không huy ngang cho phép đòi t i ề n bằng điện. V ớ i phương thức này, tốc độ thanh toán nhanh, nhà xuất khẩu Việt Nam nhanh chóng thu hồi vốn.
Chẳng hạn, doanh nghiệp xuất khẩu lô hàng thúy sản thanh toán bằng L/C không huy ngang trả ngay, cho phép đòi t i ề n bằng điện. N ộ i dung các điều khoản thanh toán qui định trong L/C như sau:
"- Issuing bank: UFJ Bank Limited Tokyo. - Drawee: UFJ Bank Limited Tokyo.
-Reimbursing banh UFJ Banh Ltd., Nem York"
Qua đó, k h i doanh nghiệp xuất trình bộ chứng từ thanh toán, sau k h i kiểm tra phù hợp với m ọ i điều kiện và điều khoản của L/C, ngăn hàng sẽ t i ế n hành lụp điện M T 7 4 2 đòi tiền ngân hàng hoàn trả: UFJ Bank Ltd., New York. Sau OI ngày làm việc ngân hàng đã nhụn được điện thanh toán của ngân hàng hoàn trả. N h ư vụy, doanh nghiệp nhanh chóng nhụn được báo có của ngân hàng. Trong trường hợp sử dụng vốn vay để thu mua nguyên liệu c h ế biến trước khi xuất hàng, khi nhụn được báo có khách hàng sẽ trả ngay dư nợ tại ngân hàng. Vì vụy, việc thu h ồ i vốn nhanh sẽ giúp cho doanh nghiệp không phải trả lãi n h i ề u vì số ngày vay ngắn hơn. N h u cầu ngoại tệ của nhà xuất khẩu cần thiết cho việc phục vụ kịp thời cho các hoạt động kinh tế, tài chính thì việc đòi t i ề n bằng điện để thu nhanh ngoại tệ là cần thiết. T r o n g k h i đó, đòi tiền bằng điện sẽ không mất n h i ề u c h i phí về điện phí so với đòi tiền bằng thư, khoảng USD5.00. Ngoài ra, một số L/C cho phép đòi tiền bằng điện và hoàn trả trong vòng 04 ngày kể từ ngày nhụn điện được qui định như sau: " Upon receipt of the negotiating bank's TÍT reimbursement claìm by tested cable certiỷying thát all terms and conditions of the credit have been compìied with, we shall remit proceeds in accordance with their instructions value 4 working days thereaýter"
Tuy nhiên, cũng tồn tại n h i ề u hạn c h ế theo các điều khoản chứng từ yêu cầu " B/L made out to order" và "one sét o f original shippinơ documents (including invoice, 1/3 sét of clean ôn board ocean bills o f lading, packing list, certiíicate o f o r i g i n ) " gởi trực tiếp đến cho người nhụp khẩu. N h ư vụy, nhà nhụp khẩu có thể làm thủ tục nhụn hàng m à không phải qua ngân hàng phát hành. Vì vụy, có thể xảy ra tranh chấp trong trường hợp người nhụp khẩu phát
hiện và không chấp nhận sai sót chứng từ, có khả năng dẫn đến tranh chấp trong thanh toán.
M ộ t số L/C qui định hối p h i ế u trả ngay 9 0 % trị giá Invoice " drafts át sight for 90pct of invoice value" và 1 0 % trị giá Invoice còn l ạ i thanh toán bằng T.T " this LIC lOpct of the invoice value remaining balance to be paid hy T.T. remittance".
Trong quá trình xuất khẩu doanh nghiệp gặp phải những rào cản về hạn ngạch đối với thị trưắng EU, việc x i n cấp hạn ngạch của một số category hàng. Vì vậy, trong một số trưắng hợp công việc sản xuất đã hoàn tất nhưng xuất khẩu hàng bị ách tắc do phải chắ cấp hạn ngạch đã k h i ế n doanh nghiệp bị phạt vì giao hàng trễ trong khi đối tác không chấp nhận tu chỉnh L/C về việc gia hạn ngày giao hàng, thể hiện thông qua các điều kiện qui định trong L/C như sau: "When acceptable by applicant the folìowing penalty fees will be deducted from payment in case of non-respect of shipment date:
ỉpct between 4 and 5 days late. 5pct between 6 and 12 days ìate. lOpct between 13 and 20 days late. 15pct ôn or aỷter 21 days late"
Ngoài ra, phía đối tác khi m ở L/C còn qui định nhiều điều kiện và điều khoản chặt chẽ có lợi cho ngưắi mở L/C như việc qui định hãng tàu cụ thể tại Việt Nam "Full sét of clean ôn board BIL Classquin International Freight Forwarders or their agent acceptable, marked "Freight Collect"to the order of Credit Agricole lndosuez Lille, notiỹy appìicant stating cargo receiving date" hoặc: "Full sét of clean ôn board BIL issued by Helìmann Worldwide logistics Ltd )or their agent....".)
Tuy nhiên, bèn cạnh những thuận lợi ngành ngân hàng cũng gặp n h i ề u khó khăn như rủi ro trong thanh toán và trong công tác tín dụng phục vụ hoạt động xuất khẩu của các doanh nghiệp. Trong đó k h i xuất khẩu sang thị trưắng Mỹ, các doanh nghiệp của ta gặp phải rất n h i ề u thách thức vì chính sách bảo
hộ mậu dịch trở thành rào cản rất lớn cho hàng nhập khẩu vào thị truồng này như những q u i định hạn ngạch đối v ớ i hàng dệt may và c h ế độ k i ể m tra v i sinh của cơ quan an toàn thực phẩm của Mụ. Chúng ta có thể thấy rõ điều này qua những điều kiện và điều khoản qui định trong L/C của người nhập khẩu từ thị trường M ụ cho nguôi t h ụ hưởng là các doanh nghiệp xuất khẩu của ta như sau: " 50pct o/invoice value payable át sight and 50pct payable aỷter passage
by USFDA'\ V ớ i điều khoản thanh toán như vậy, người thụ hưởng sẽ gặp n h i ề u r ủ i ro nhưng do vị t h ế các doanh nghiệp xuất khẩu của ta buộc phải chấp nhận những điều khoản này nhằm g i ữ được bạn hàng và thị trường xuất khẩu.
Trong một số trường hợp, thực t ế cho thấy các doanh nghiệp xuất khẩu thúy sản vẫn phải chấp nhận bán hàng qua trung gian vì chưa tìm được đối tác nhập khẩu từ thị trường Mụ. Điều này thể hiện qua một số L/C xuất khẩu của nhà nhập khẩu Đài Loan do ngân hàng phát hành "Banh of Overseas Chinese,
Chiên Chen Branch", mở cho doanh nghiệp của ta là loại L/C giáp lưng
nhưng về thực chất các điều khoản thanh toán qui định trong L/C khác hẳn bản chất của L/C giáp lưng, với n h i ề u điểm bất l ợ i như "The payment under
this credit will be effected under receipt of proceeds oỷLIC number 1X883979 ìssued by Wachovia Banh. Any claim for interest of delay payment is noi acceptable to us". N h ư vậy, nhà nhập khẩu Đài Loan chính là người trung
gian mua hàng từ Việt Nam để bán lại cho một doanh nghiệp nhập khẩu của Mụ. Sau k h i nhận được L/C do ngàn hàng Wachovia Bank, New Y o r k phát hành và thông báo cho ngân hàng Bank of Overseas Chinese, Chiên Chen
Branch thì ngân hàng Đài Loan sẽ căn cứ vào L/C này để phát hành OI l/c
giáp lưng cho người thụ hưởng là đơn vị xuất khẩu của ta. Bén cạnh đó, thời hạn xuất trình chứng từ qui định trong các L/C giáp lưng này rất ngắn, thường chỉ trong vòng 03 ngày "documents to be presented within 3 days aỷter the
date of shipment bút within the validity of the credit". N h u vậy, rất khó khăn
cho doanh nghiệp trong việc lập bộ chứng từ hoàn thiện. Trong bộ chứng từ thanh toán theo q u i định trong L/C bao gồm các loại chứng từ với n ộ i dung
hoàn toàn bất l ợ i cho người xuất khẩu của ta như " Letter of guarantee /rom the beneỷiciary guaranteeing: quote the product under this LIC No. will pass the Uniled States pure food and drug administation inspection. Iỷthe product is rejected or reỊused or condemned Ideclared unfitfor human consumption by the U.S.A., F.D.A. the beneỷiciary guarantees to immediately reimburse the applicant, in U.S.Dollars drawn ôn U.S Bankịor the full value of the reịected product as well as all pertinent expenses relating to sách reịection (including bui nót limited to import and re-export expenses) upon receipt of the U.S.A., F.D.A. reịection notiỊication. This guarantee will be in effect upon entry ai
U.S.A port and until U.S.A., F.D.A makes the determination ".
Trong bối cảnh như vậy, tương tự thị trường Mỹ, buộc ta phải lựa chọn các điều kiện và điều khoản bất lợi do đối tác từ thị trường Canada m ở L/C như: "Presentation of documents thát are nót ôn theirỷace in compliance with applicable anti-boycott, anti-terrorism and anti-money laudering laws and regulations is nót acceptable. Applicable laws may include United Nations and local laws."
Trong trường hợp khách hàng xuất trình bộ chặng từ thanh toán với một số điểm không phù hợp với qui định của L/C như giao hàng trề hoặc L/C hết hiệu lực m à đối tác không dồng ý t u chỉnh L/C, ngân hàng sẽ tư vấn cho doanh nghiệp về mặt nghiệp vụ thanh toán như chuyển sang thanh toán bằng hình thặc gởi chặng từ theo điều kiện chờ chấp nhận "Ôn Approval basis" (xem phần phụ lục) hoặc nhò thu kèm chặng từ "Documentary Collection".
Số lượng L/C xuất và số lượng bộ chặng từ thanh toán trong năm 2003 tại chi nhánh đã tăng trưởng mạnh so năm 2002 đặc biệt là hàng xuất khẩu thanh toán qua ngân hàng tăng 3 4 0 % so với năm 2002 đã thu được nguồn ngoại tệ bù đắp một phần cho hàng nhập khẩu nhất là trong tình hình phí mua ngoại tệ tăng cao. Những đơn vị có doanh số thanh toán lớn tại chi nhánh như Cty H ả i Hà, công t y Thép Thành L ợ i , công ty dệt may Hoa Thọ, công t y D A C O T E X , công ty Tân Cường Thành, Công ty nhựa T i ế n H u y , công ty lắp
m á y M i ề n Nam, công ty cổ phần thúy sản. Những con số đạt được này nếu x e m xét trong b ố i cánh những ngành chủ lực của Đ à Nang nói riêng và Việt (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
N a m nói chung như thu} hải sán, may mặc đang gặp phải rất n h i ề u thách thức
vì chính sách bảo h ộ mậu dịch của những thị trướng chính như M ỹ trở thành
rào cản rất lớn cho hàng nhập khẩu m ố i thấy được sự cố gắng phấn đấu của
mảng kinh doanh đố! ngoại N H N o quận Hải Châu .