❖ Dư no* tín dung đối với nen kinh te
Đây là chỉ tiêu phản ánh quy mô và tốc độ tăng trưởng tín dụng của NHTM. NHTM không ngừng tăng trưởng quy mô tín dụng nhằm gia tăng lợi nhuận, tạo điều kiện phát triển hoạt động kinh doanh, thể hiện năng lực cạnh tranh.
❖ Chất lượng cho vay
> Hiệu suất sử dụng vốn
H = tổng dư nợ cho vay/ tổng vốn huy động *100
Chỉ tiêu này phản ánh tương quan giữa nguồn vốn huy động và dư nợ cho vay khách hàng. Đồng thời, nó phản ánh một phần khả năng thanh khoản của NHTM. Neu tỷ lệ này quá cao, tức là NHTM đem hầu hết vốn huy động được cho vay sẽ
~ 27 ~
gặp rủi ro thanh khoản cao, không đáp ứng kịp thời nhu
cầu rút tiền, thanh toán của
khách hàng. Hiện tại, theo QĐ 254/QĐ-TTg của Thủ tuớng đã
nhấn mạnh kiểm soát
tỷ lệ này không quá 90% cho đen năm 2015.
> Hiệu quả thu nợ
Hệ số thu nợ= doanh số thu nợ/ tổng doanh số cho vay*100
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng thu hồi nợ của NH hay khả năng trả nợ vay của khách hàng. Hệ số này càng cao cho thấy công tác thu hồi vốn của NH hoạt động tốt và nguợc lại.
> Chỉ tiêu phản ánh nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn= du nợ quá hạn/tổng du nợ*100
Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ vốn gốc/lãi đã quá hạn. Tỷ lệ này cho biết cứ 100 đồng du nợ hiện hành có bao nhiêu đồng quá hạn. Tỷ lệ này thấp chứng tỏ vốn đuợc sử dụng hiệu quả.
> Chỉ tiêu phản ánh nợ xẩu
Tỷ lệ nợ xấu= nợ xấu/ tổng du nợ*100 (nợ xấu bao gồm nợ duới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn).
Tỷ lệ này cho biết cứ 100 đồng du nợ có bao nhiêu nợ xấu. Tỷ lệ này cao phản ánh khả năng thu hồi vốn khó khăn và có nguy cơ mất vốn.
> Tỳ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng
Tỷ lệ trích lập = dự phòng rủi ro trích lập/ du nợ bình quân*100
Dự phòng rủi ro là khoản tiền đuợc trích lập để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra do khách hàng không thực hiện cam kết vay. Tỷ lệ này cao phản ánh độ rủi ro tín dụng cao.
> Chỉ tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng
Tỷ lệ sinh lời của tín dụng= Lãi từ tín dụng/ tổng du nợ bình quân*100
Chênh lệch đầu vào đầu ra= (thu lãi tín dụng- chi lãi vốn huy động)/ vốn huy động bình quân*100
Hai chỉ tiêu này cao chứng tỏ hoạt động sử dụng vốn có hiệu quả sinh lời cao.
~ 28 ~