Lợi nhuận có được khi thu nhập từ lãi cho vay cao hơn chi phí trả lãi cho các nguồn huy động được. Điều này có nghĩa, quy mô, tốc độ tăng trưởng, cấu trúc nguồn vốn huy động được phải được sử dụng một cách hiệu quả nhất với rủi ro thấp nhất có thể.
Tùy thuộc vào các yếu tố bên ngoài cũng như nội tại NHTM, các NHTM có thể tạo ra lợi nhuận bằng hai phương pháp sau đây:
_Một là, NH có thể theo đuổi lãi suất huy động cao, tìm kiếm nguồn tiền với quy mô lớn để cho vay với lãi suất cao. Khi đó, NHTM có thể chủ động áp dụng hoặc thương lượng lãi suất huy động và tín dụng với khách hàng. Với một chừng mực nhất định, đây là giai đoạn cạnh tranh tự do, tạo điều kiện tốt cho sự tăng trưởng.
_Hai là, từ lãi suất cho vay phải chấp nhận trên thị trường, NH nỗ lực tìm kiếm các nguồn có chi phí thấp. Phương pháp này hoàn toàn phù hợp với tình hình kinh te cũng như chủ trương giảm lãi suất cho vay còn 15%/năm của Chính phủ hiện nay. Tuy nhiên, NHNN chỉ quy định trần lãi suất huy động ngắn hạn, kỳ hạn dài sẽ do NHTM thỏa thuận với khách hàng. Điều này đã dần hình thành đường cong lãi suất, áp lực huy động kỳ hạn dài cũng tăng lên đã đặt ra bài toán khó cho các NHTM về rủi ro và lợi nhuận.
Mối liên hệ sinh lời được đo bằng tỷ lệ lãi biên ròng (NIM) và thu nhập ròng trên tổng tài sản (ROA).
NIM= thu nhập từ lãi/ tài sản sinh lãi*100 (%) ROA= thu nhập ròng sau thuế/ tổng tài sản (%)
~ 29 ~
Trong đó, tài sản sinh lãi là tài sản mang lại thu nhập cho NH (vì có một bộ phận nguồn tạo nên tài sản không sinh lãi cho NH như ngân quỹ, tài sản cố định,...)
1.4.2 Mối quan hệ an toàn
Các NHTM nghiên cứu, phân tích quy mô, cấu trúc, kỳ hạn các nguồn huy động từ đó dự tính quy mô, cấu trúc vốn vay hoặc ngược lại để đảm bảo khả năng thanh khoản. NH huy động vốn và phải thường xuyên thanh toán vốn cho khách hàng, song song đó, NH phải giải ngân cho khách hàng vay vốn. Chính mối liên hệ đó nếu không quản lý tốt sẻ tạo ra rủi ro thanh khoản, không thể đáp ứng kịp thời nhu cầu thanh toán của khách hàng. Vấn đề khó khăn là sự không phù hợp về kỳ hạn và quy mô của vốn huy động được với các khoản tín dụng có thể tạo rủi ro lãi suất và thanh khoản. Vì vậy, các NHTM phải cân nhắc về việc giữ nhiều tài sản thanh khoản cao hoặc đáp ứng nhu cầu thanh khoản về vốn.
Nhìn chung, các NHTM đều thiết lập một chính sách huy động và sử dụng sao cho dòng tiền vào đều đặn sẽ đáp ứng nhu cầu tín dụng và đầu tư dự kiến, đồng thời duy trì thanh khoản mức cần thiết. Các NHTM phải xác định cung cầu thanh khoản trong giai đoạn nhất định, từ đó có chiến lược quản lý thanh khoản phù hợp. Theo đó, NHTM có thể đáp ứng nhu cầu thanh khoản từ phía nguồn vốn, về phía tài sản hoặc kết hợp cả hai. Chiến lược quản lý kết hợp dựa trên quản lý dòng tiền ra( chi trả tiền gửi, cho vay tới hạn, trả lãi tiền gửi,...), dòng tiền vào( tiền gửi có thể nhận được kỳ tới, các khoản tín dụng có khả năng thu hồi đen hạn kỳ tới, lãi có thể thu được, thu khác,...) và ước lượng khe hở thanh khoản (chênh lệch dòng vào và ra).
~ 30 ~
Chương 2
TỔNG QUAN VÈ CHI NHÁNH KỲ HÒA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
2.1 Tổng quan về NH TMCP Á Châu
❖ Tên tổ chức: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU ❖ Tên giao dịch quốc tế: ASIA COMMERCIAL BANK
❖ Trụ sở chính 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Q. 3, TP. Hồ Chí Minh
❖ Điện thoại (84.8) 3929 0999
❖ Website http://www.acb.com.vn
❖ Logo:
ACR
...
❖ vốn điều lệ: kể từ ngày 31/12/2011 vốn điều lệ của ACB là 9,376,965,060,000 đồng
❖ Các hoạt động kinh doanh chính:
> Huy động vốn ngắn, trung và dài hạn theo các hình thức tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, chứng chỉ tiền gửi; tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư; nhận vốn từ các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước; Cho vay ngắn, trung và dài hạn; chiết khấu thương phiếu, công trái và giấy tờ có giá; đầu tư vào chứng khoán và các tổ chức kinh te.
> Làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng.
> Kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, thanh toán quốc te, bao thanh toán.
> Môi giới và đầu tư chứng khoán; lưu ký, tư vấn tài chính doanh nghiệp và bảo lãnh phát hành.
> Cung cấp các dịch vụ về đầu tư, quản lý nợ và khai thác tài sản, cho thuê tài chính và các dịch vụ NH khác.
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
~ 31 ~
NH TMCP Á Châu (ACB) được thành lập theo giấy phép số 0032/NH-GP do NHNN cấp ngày 24/04/1993, Giấy phép số 533/GP-UB do ủy ban Nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 13/05/1993. Ngày 04/06/1993, ACB chính thức đi vào hoạt động.
Trong suốt hơn 18 năm hoạt động của mình, cổ đông và cán bộ ACB luôn đồng tâm bám sát phương hướng, chiến lược do Hội đồng quản trị đặt ra, và những kết quả đạt được đã chứng minh rằng ACB đã đi đúng hướng. Đó cũng chính là tiền đề giúp NH khẳng định vị trí dẫn đầu của mình trong hệ thống NHTM tại Việt Nam trong lĩnh vực bán lẻ. ACB đã trải qua những cột mốc đáng nhớ trong quá trình hoạt động từ lúc thành lập đen nay.
Giai đoạn 1993 - 1995 là giai đoạn hình thành ACB. Những người sáng lập ACB có năng lực tài chính, học thức và kinh nghiệm thương trường, cùng chia sẻ một nguyên tắc kinh doanh là “quản lý sự phát triển của doanh nghiệp an toàn, hiệu quả” và đó là chất kết dính tạo sự đoàn kết bấy lâu nay.
Trong giai đoạn 1996 - 2000, ACB là NH TMCP đầu tiên của Việt Nam phát hành thẻ tín dụng quốc te MasterCard và Visa. Năm 1997, ACB bắt đầu tiếp cận nghiệp vụ NH hiện đại theo một chương trình đào tạo toàn diện kéo dài hai năm, do các giảng viên nước ngoài trong lĩnh vực NH thực hiện. Năm 1999, ACB triển khai chương trình hiện đại hóa công nghệ thông tin NH, xây dựng hệ thống mạng diện rộng, nhằm trực tuyến hóa và tin học hóa hoạt động giao dịch. Năm 2000, ACB đã thực hiện tái cấu trúc như là một bộ phận của chiến lược phát triển trong nửa đầu thập niên 2000. Việc tái cấu trúc nhằm đảm bảo sự chỉ đạo xuyên suốt toàn hệ thống; sản phẩm được quản lý theo định hướng khách hàng và được thiết ke phù hợp với từng phân đoạn khách hàng; quan tâm đúng mức việc phát triển kinh doanh và quản lý rủi ro.
Giai đoạn 2001 - 2005 được mở đầu bằng sự kiện ACB chính thức vận hành hệ thống công nghệ NH lõi là TCBS (The Complete Banking Solution: Giải pháp NH toàn diện) vào cuối năm 2011, cho phép tất cả chi nhánh và phòng giao dịch nối mạng với nhau, giao dịch tức thời, dùng chung cơ sở dữ liệu tập trung. Năm 2003,
~ 32 ~
ACB xây dựng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn
ISO 9001:2000 và được
công nhận đạt tiêu chuẩn trong các lĩnh vực: huy động vốn,
cho vay ngắn hạn và
trung dài hạn, thanh toán quốc te và cung ứng nguồn lực tại
Hội sở. Năm 2005,
ACB và NH Standard Charterd (SCB) ký kết thỏa thuận hỗ trợ kỹ
thuật toàn diện;
và SCB trở thành cổ đông chiến lược của ACB. ACB triển khai
giai đoạn hai của
chương trình hiện đại hóa công nghệ NH, bao gồm các cấu phần:
nâng cấp máy chủ,
thay the phần mềm xử lý giao dịch thẻ NH bằng một phần mềm
mới có khả năng
tích hợp với nền công nghệ lõi hiện có, và lắp đặt hệ thống máy ATM.
Giai đoạn 2006 đen 2009, ACB được niêm yết tại Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội vào tháng 11/2006. Năm 2007, ACB đẩy nhanh việc mở rộng mạng lưới hoạt động, thành lập mới 31 chi nhánh và phòng giao dịch, thành lập Công ty Cho thuê tài chính ACB, hợp tác với các đối tác như Open Solutions (OSI) - Thiên Nam để nâng cấp hệ NH cốt lõi, hợp tác với Microsoft về áp dụng công nghệ thông tin vào vận hành và quản lý, hợp tác với SCB về phát hành trái phiếu ACB, phát hành 10 triệu cổ phiếu mệnh giá 100 tỷ đồng, với số tiền thu được là hơn 1.800 tỷ đồng. Năm 2008, ACB thành lập mới 75 chi nhánh và phòng giao dịch, hợp tác với American Express về séc du lịch, triển khai dịch vụ chấp nhận thanh toán thẻ JCB. ACB tăng vốn điều lệ lên 6.355 tỷ đồng.
Riêng trong năm 2009, ACB hoàn thành cơ bản chương trình tái cấu trúc nguồn nhân lực, tái cấu trúc hệ thống kênh phân phối, xây dựng mô hình chi nhánh theo định hướng bán hàng. Tăng thêm 51 chi nhánh và phòng giao dịch. Hệ thống chấm điểm tín dụng đối với khách hàng cá nhân và doanh nghiệp cũng đã hoàn thành và áp dụng chính thức. Hệ thống bàn trợ giúp (help desk) bắt đầu được triển khai.
Hiện nay, tổng số chi nhánh và phòng giao dịch của ACB là 328, đặt tại những vùng kinh te phát triển trên toàn quốc. Vốn điều lệ của NH hiện tại khoảng 9,377 tỷ đồng và dự kiến sẽ tăng lên khoảng 12,377 tỷ đồng.
Với tầm nhìn và chiến lược đúng đắn, chính xác trong đầu tư công nghệ và nguồn nhân lực, nhạy bén trong điều hành và tinh thần đoàn kết nội bộ, trong điều
~ 33 ~
kiện ngành NH có những bước phát triển mạnh mẽ và môi
trường kinh doanh ngày
càng được cải thiện cùng sự phát triển của nền kinh te Việt
Nam, ACB đạt được
nhiều bằng khen và thành tích, nổi bật, nhiều năm liền là NH
tốt nhất Việt Nam.
Gần đây nhất, hãng xếp hạng tín nhiệm Moody’s tiếp tục ghi
nhận những the mạnh
của ACB với vị trí của một NH lớn có vị the dẫn đầu: NH lớn
thứ 5 trong toàn hệ
thống NH Việt Nam và là NH tư nhân lớn nhất; Khả năng sinh
lời mạnh, hiệu quả
hoạt động tốt, khả năng thanh khoản mạnh; Hệ thống phê duyệt
và kiểm soát rủi ro
tín dụng tốt; Hệ thống quản lý rủi ro và kiểm soát nội bộ
không ngừng được cải
tiến; Nhận được hỗ trợ các kỹ năng chuyển giao từ cổ đông
chiến lược Standard
Chartered Bank (nắm giữ 15% vốn điều lệ).
2.1.2 Cơ cẩu tỗ chức và nhân sự
❖ Nhân sự
Tính đen ngày 31/3/2012 tổng số cán bộ của ACB là 9.337 người. Cán bộ có trình độ đại học và trên đại học chiếm 93%, thường xuyên được đào tạo chuyên môn nghiệp vụ tại trung tâm đào tạo riêng của ACB.
Hai năm 1998-1999, ACB được Công ty Tài chính Quốc tế (IFC) tài trợ một chương trình hỗ trợ kỹ thuật chuyên về đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ, do NH Far East Bank and Trust Company (FEBTC) của Phi-lip-pin thực hiện. Trong năm 2002 và 2003, các cấp điều hành đã tham gia các khoá học về quản trị NH của Trung tâm Đào tạo NH (Bank Training Center).
❖ Cư cấu bộ máy tổ chức
Bảy khối : Khách hàng cá nhân, Khách hàng doanh nghiệp, Ngân quỹ, Phát triển kinh doanh, Vận hành, Quản trị nguồn lực, Quản trị hành chánh
Bốn ban: Kiểm toán nội bộ, Chiến lược, Đảm bảo chất lượng, Chính sách và Quản lý tín dụng.
Sáu phòng : Tài Chính, Ke Toán, Quản lý rủi ro thị trường, Thông tin quản trị, Quan hệ đối ngoại, Đầu tư
Ba Trung tâm: Công nghệ thông tin, Giao dịch vàng, Vàng
~ 34 ~
~ 36 ~
Hội đồng đầu tư có chức năng thẩm định các dự án đầu tư và đề xuất ý kiến cho cấp có thẩm quyền quyết định đầu tư.
Hội đồng ALCO có chức năng quản lý cấu trúc bảng tổng kết tài sản của NH, xây dựng và giám sát các chỉ tiêu tài chính, tín dụng phù hợp với chiến lược kinh doanh của NH.
> Tổng giám đốc:
Do HĐQT bổ nhiệm, là người chịu trách nhiệm trước HĐQT và trước pháp luật về hoạt động hàng ngày của NH. Giúp việc cho Tổng Giám đốc là các Phó Tổng Giám đốc, các Giám đốc khối, Ke toán trưởng và bộ máy chuyên môn nghiệp vụ.
2.2 Tổng quan về chi nhánh Kỳ Hòa
2.2.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngày 18/11/1998, xuất phát từ nhu cầu mở rộng mạng lưới hoạt động và đáp ứng nhu cầu của nền kinh te, chủ tịch hội đồng quản trị NH TMCP Á Châu xin được thành lập phòng giao dịch Kỳ Hòa.
Ngày 5/12/1998, căn cứ quyết định số 227/QĐ ngày 1/12/1993 của thống đốc NHNN, phòng giao dịch Kỳ Hòa chính thức đi vào hoạt động.
Ngày 6/2/2002 đổi tên phòng giao dịch Kỳ Hòa thành chi nhánh cấp 2 theo quyết định số số 90/2001/QĐ của NHNN ngày 7/2/2001 của thống đốc NHNN Việt Nam ban hành.
Ngày 27/3/2006 căn cứ luật NHNN, Luật tổ chức tín dụng, Nghị định 49/2000/NĐ-CP và quyết định số 888/2005/QĐ, từ chi nhánh cấp 2 được nâng cấp lên thành chi nhánh cấp 1. Từ đó, chi nhánh Kỳ Hòa đã không ngừng nỗ lực phấn đấu, phát triển, nâng cao chất lượng hoạt động.
Địa chỉ : 109 Đường 3/2, P.11, Q.10, TP.HCM Điện thoại: (08) 38 395 358
~ 37 ~
2.2.2 Cơ cấu tổ chức và nhân sự
NH TMCP Á Châu chi nhánh Kỳ Hòa được tổ chức theo mô hình trực tuyến. Hiện nay, toàn chi nhánh có khoảng 40 cán bộ. The mạnh của chi nhánh là đội ngũ cán bộ trẻ, nhanh nhẹn, nghiệp vụ chuyên môn cao, phục vụ khách hàng tốt. Nhân sự các bộ phận được bố trí đầy đủ và đều đã qua đào tạo nghiệp vụ, có khả năng giao tiếp tốt và hỗ trợ chặt chẽ với nhau trong công việc.
~ 38 ~
~ 40 ~
> Nghiệp vụ hỗ trợ tín dụng
_ Thực hiện các thủ tục về sản phẩm, dịch vụ tín dụng cho khách hàng _ Quản lý hồ sơ và khoản cấp tín dụng đã được thực hiện của khách hàng _ Quản lý bản chính hồ sơ tài sản đảm bảo của khách hàng
❖ Phòng giao dịch và ngân quỹ
Là bộ phận tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, thực hiện gửi, rút tiền, chuyển tiền trên các tài khoản của khách hàng; thu đổi séc, chuyển đổi vàng, ngoại tệ mặt; thực hiện giải ngân, thu nợ tiền vay (vốn, lãi); thực hiện các nghiệp vụ ngân quỹ, nhận tiếp quỹ nghiệp vụ đầu ngày và kết quỹ cuối ngày.
❖ Phòng hành chánh
Gồm một cán bộ phụ trách việc xây dựng và triển khai chương trình giao ban nội bộ chi nhánh. Thực hiện công tác thông tin tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị theo chỉ đạo của ban chỉ đạo NH. Lập ke hoạch việc xây dựng, mua sắm tài sản, giám sát quản lý tài sản.
2.3 Những sản phẩm dịch vụ chính tại chi nhánh Kỳ Hòa trong những nămgần đây gần đây
2.3.1 Huy động
❖ Tiền gứi tiết kiêm
> Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn
Khách hàng có thể dùng tiền gửi tiết kiệm để đảm bảo vay vốn, xác nhận tài chính cho khách hàng du học và du lịch. Khách hàng có thể rút trước hạn (rút trước hạn được hưởng lãi suất không kỳ hạn), ủy quyền, tái tục. Khi đen hạn, ACB tự động tái tục (vốn cộng lãi) sang kỳ hạn mới bằng kỳ hạn gửi ban đầu theo lãi suất lúc đó.
> Tiền gửi tiết kiệm lãi suất thả nỗi Floating
Là sản phẩm tiết kiệm có kỳ hạn 36 tháng tương tự loại tiền gửi trên nhưng lãi suất của loại này sẽ điều chỉnh vào đầu mỗi kỳ lãnh lãi (1, 2, 3, 6, 9, 12 tháng). Khi tham gia loại tiết kiệm Floating, tại cuối mỗi kỳ lãnh lãi, ACB chi trả khách hàng tiền lãi Floating tại thời điểm đầu kỳ lãnh lãi tương ứng.
~ 41 ~
Đa dạng phương thức lãnh lãi: lãi nhập vốn cuối kỳ lãnh, khách hàng rút lãi