- Khó khăn trong việc tiếp cận công nghệ tiên tiến: tuy không đòi hỏi công nghệ cao là một trong nhữmg l ợi thế củ a các DNVVN Nhưng các DNVVN
1.2.2. Quy trình quản trị rủi ro tíndụng
Theo tài liệu Ng n h ng thương mại (Phan Thị Thu Hà, 2007) thì quy trình qu n trị r i ro tín d ng bao g m:
Bước 1: Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng
mà ngân hàng đã đề ra và các kinh nghiệm từ qu ản lý mà ngân hàng có được . Đ ây là bước nền tảng cho việc thực hiện các bước sau.
Khách hàng của ngân hàng rất đa dạng, mỗi khách hàng lại có nhữmg rủi ro khác nhau với mức độ khác nhau. Vì vậy ngân hàng c ần xác định nhữrng thông tin li n quan đ n khách hàng mà ngân hàng thu thập đư c. Ngu n thông tin mà ngân hàng nhận đư c thường là do khách hàng cung c p và các ngu n thông tin khác dongân hàng tự tìm hi ểu được. V ấn đ ề đặt ra là ngân hàng ph ải xác định có những loại rủi ro nào mà khách hàng có th ể có trước khi cấp tín dụng , để từ đó có hướng đo lường mức độ của từng loại rủi ro. Mặt khác, sau khi cấp tín dụng, ngân hàng phải thường xuyên giám sát kho ản tín dụng đó , để có thể xác định nhữmg loại rủi ro nào phát sinh trong quá trình khách hàng s d ng v n, từ đ c hướng gi i quy t sao cho rủi ro là thấp nhất, và nếu có tổn thất xảy ra thì tổn thất đó là thấp nhất.
Bước 3: Đo lường rủi ro tín dụng
Đ ây thường được coi là bước quan trọng nhất trong quy trình quản trị rủi ro tín dụng. Từ nhữmg đánh giá sơ bộ về các loại rủi ro mà khách hàng có thể có, các ngân hàng sẽ tiến hành đánh gi á và đo lường các loại rủi ro dựa trên các phương pháp khác nhau nhằm xác định khả năng trả nợ của khách hàng . Cũng gi ống như khi nhận diện rủi ro, ngân hàng c ần đo lường trước khả năng khách hàng không trả được nợ khi cấp tín dụng cũng như khi sau khi cấp tín dụng . Bước này thường do bộ phận thẩm định ti ến hành. Các nhà kinh tế và các chuy ên gia đã đưa ra nhi ều mô hình khác nhau để phân tích và đo lường rủi ro. Các mô hình này rất đa dạng, bao g m mô hình ph n ánh v khía cạnh định tính hoặc định lư ng v r i ro tín dụng. Mặt khác các mô hình này không loại trừ nhau nên có thể sử dụng nhi ều mô hình để đánh gi á rủi ro tín dụng từ nhiều góc độ.
Bước 4: Báo cáo rủi ro
Báo cáo r i ro đư c th c hiện su t trong quá trình từ xem xét c p tín d ng đến khi thu hồi vốn. Dựa vào báo cáo mà các c ấp quản lý ngân hàng sẽ xác định đư c nh ng khách hàng hay nhóm khách hàng có th gây r i ro, các m c độ r i ro có th x y ra đ từ đ đưa biện pháp x l đ hạn ch thiệt hại mà r i ro có th gây ra.
Một v n đ t t y u ng n h ng thường ph i đ i mặt là gi i quy t các v n đ li ên quan đến thiệt hại sau khi ngân hàng đã ti ến hành tất cả các biện pháp để phòng ngừa rủi ro rồi, mà rủi ro vẫn xảy ra - tổn thất tín dụng. Hiện nay, các ngân hàng thường áp dụng các biện pháp để gi ải quyết hay khắc phục tổn thất tín dụngnhư: c ấp thêm vốn, gia hạn nợ, bán tài s ản đảm b ảo, bán nợ, xóa nợ, chuy ển thành vốn cổ phần.
Tóm lại , c ác bước của quy trình qu ản trị rủi ro tín dụng đố i với một kho ản tín dụng không tách rời nhau mà tạo thành một chu trình kín, nếu thi ếu một bước thì sẽ xảy ra những hậu quả khó lường hết được.
Thực tiễn công tác quản lý rủi ro tín dụng khách hàng DN VVN tại Vietinbank Chi nhánh Tây Ti ền Giang đang áp dụng là mô hình qu ản trị rủi ro tín dụng phân tán là chủ y ếu, mọi sự quy ết định hầu hết l à do Gi ám đ ốc tại chi nhánh. N ên n ó không mang tín độc lập, dễ ti ềm ẩn rủ i ro . Nhưng b ên cạnh đó nó mang lại sự gọn nhẹ trong quá trình quản trị.