- Mô hình điểm số tíndụng (Giáo trình Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê, 2013):
4 BBB: Hạng khá
3.3.3. Kiến nghị đối với các DNN
- DN cần phải xây dựng một chiến lược phát triển lâu dài cho chính mình . C ác dự án đầu tư, chi ến lược kinh doanh mà DNNVV lập nên phải phù hợp với ti ềm lực về vốn, về con người và công nghệ của b ản thân DN .
- DNNVV cần chủ động tìm kiếm thông tin, cập nhật các chính sách, chủ trương mới về hỗ trợ DN của Đ ảng, Nhà nước và Chính phủ . Điều này sẽ giúp DN tránh được sự lạc hậu do thiếu thông tin .
- Các DNNVV nên ứng dụng công nghệ s ản xuất mới vào hoạt động s ản xuất kinh doanh . Tin học ho á trình độ quản lý dữ liệu và lập kế hoạch tài chính .
- N âng cao năng lực quản trị , trình độ quản lý của l ãnh đạo , trình độ của c án bộ công nhân viên để họ có thể nhanh chóng tiếp thu được công nghệ mới , tăng năng suất lao động, đạt hiệu quả s ản xuất kinh doanh cao , đem lại niềm tin cho NH.
- Nghi êm túc thực hiện các ch ế độ tài chính kế to án . B áo c áo tài chính lập ra ph i đ m b o minh bạch thông tin ch nh x c tạo l ng tin cho c c c n bộ T n d ng của NH trong việc thẩm định.
Với việc kết hợp cơ sở lý luận và ph ân tí ch thực trạng rủi ro tín dụng cũng như quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Tây Tiền Giang giai đoạn 2014-2019 thì tại chương 3 tác giả đã nêu ra ba nội dung chính đó là:
Thứ nhất, là các định hướng hoạt động tín dụng của Vietinbank Tây Tiền Giang đến năm 2023 đồng thời đưa ra những hướng chi ến lược phát triển chi nhánh gắn li ền với tình hình thực tiễn của chi nh ánh T ây Ti ền Giang và b ối c ảnh chung c a n n kinh t thị trường
Th hai t c gi đưa nh ng gi i ph p ho n thiện hoạt động qu n trị r i ro t n dụng tại Vietinbank T ây Ti ền Giang , c ác gi ải pháp đó chính l à xây dựng ho àn thiện chi ến lược quản trị rủi ro tín dụng , xây dựng chiến lược khách hàng, nâng cao chất lượng thẩm định , định gi á sử dụng hiệu quả tài s ản đảm bảo , ki ểm soát có hiệu quả sau gi i ng n ph n quy n trong công t c quy t định t n d ng tăng cường hoạt động ki m tra gi m s t t n d ng x l c c nh m n c v n đ ph n t n r i rot n dụng , đào tạo đội ngũc án bộ c ó trình độ chuy ên môn đạo đức nghề nghiệp .
Th ba t c gi c một s đ xu t một s ki n nghị với Ng n h ng Công thương Việt Nam v Ng n h ng nh nước Việt Nam
Đ ối với ngành ngân hàng, rủi ro tín dụng là rủi ro cơ b ản và phổ biến nhất trong hoạt động kinh doanh của c ác NHTM nói chung và Vietinbank nói riêng vì hoạt động tín dụng là hoạt động chính và đem lại l ợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng . Rủi ro này xảy ra khi khách hàng l à b ên được c ấp tín dụng có nghĩa vụ thanh to án lãi và gốc cho ngân hàng khi đến hạn tuy nhiên đến hạn thì khách hàng lại không có khả năng thực hiện trả một phần hay toàn bộ nợ theo cam kết như trên hợp đồng tín dụng đã kí với ngân hàng . Chính vì vậy , hoạt động tín dụng luôn ti ềm ẩn những rủi ro có th ể gây tổn th ất lớn cho ng ân h àng hoặc thậm chí hệ thống ngân hàng xuất phát từ tính quan trọng của hoạt động tín dụng nên việc nghiên cứu và áp dụng nhữmg biện pháp để giảm thiểu rủi ro hay nâng cao công tác quản trị rủi ro này được xem là nhiệm vụ cấp thiết hàng đầu của Vietinbank .
Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Tây Tiền Giang” đã được xây dựng trên cơ sở nhữmg lý luận về rủi ro tín dụng, phân tí ch thực trạng tín dụng của khách hàng DNVVN cũng như công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN tại Vietinbank T ây Ti ền Giang , cùng với nhữmg thông tin thu thập đư c trong qu tr nh học tập nghi n c u c ng như qu tr nh l m việc c a tác gi ả trong công tác tín dụng . To àn văn luận văn đã trả lời được c âu hỏi nghiên c u hướng tới đ l gi i ph p n o c th hạn ch r i ro t n d ng từ kh ch h ng DNVVN đ i với Vietinbank T y Ti n Giang trong giai đoạn tới t qu cu i c ng đó chính là qua luận văn này tác gi ả muốn đóng góp một phần thông qua việc đề xu t c c gi i ph p đưa ra g p ph n hạn ch r i ro t n d ng ph t sinh tại chi nh nh
Tài liệu Tiếng Việt
1. Phạm Huy Hùng, 2012’’Basel II-Các yêu cầu quản lý rủi ro’’,xếp hạng tín dụng nộ bộ tại các ngân hàng thuơng mại Vịệt Nam-Thực trạng và gi ải pháp hoàn thiện . 2. H ồ Diệu (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Học viện ngân hàng, Nhà xu ất
b ản Thống kê, Hà Nội.
3. Nguyễn Hải Đăng (2012) , Hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Vũng Tàu, Luận văn thạc sỹ , Đ ại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh.
4. Mai Xuân Thịnh (2012), Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát tri ển nông thôn tỉnh Bình Đ ịnh, Luận văn thạc sỹ , Truờng Đ ại học Tỉnh Ninh Thuận.
5. Tống Thị Thu Hà (2008), Giải pháp hoàn thiện quản trị RRTD của Ngân hàng nông nghiệp và phát tri n nông thôn Việt Nam, Luận văn thạc sỹ, Học viện Ngân hàng.
6. Trần Việt Nam (2013), Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Phát tri ển nhà Đ ồng bằng sông Cửu Long chi nhánh tỉnh Kiên Giang, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Nha Trang.
7. Ngô Thị Mỹ Hạnh (2015), Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thuơng mại cổ phần đại chúng Việt Nam chi nhánh Kiên Giang, Luận văn thạc sỹ , Truờng đại học Nha Trang.
8. Đ ồng chủ bi ên PGS . TS Ngô Huớng, LS.TS Phan Diên Vỹ, TS. Bùi Quang Tín, TS. Nguyễn Th ế Bính, Phòng ngừa rủi ro tín dụng Ng ân hàng thuơng mại trên địa bàn TPHCM, NXB Kinh t TPHCM.
9. Phan Thị Linh (2012), Kinh nghiệm qu ản trị RRTD ở một s ố nuớc trên thế giới, Tạp chí Pháp lý (12/2012).
10. H Diệu (2001), Giáo trình tín d ng ngân hàng, NXB Th ng kê.
11. Phan Thị Thu Hà (2007), Ng ân hàng thuơng mại, Nhà xuất b ản Đ ại học kinh tế Qu c dân.
12. Duơng Hữu Hạnh (2013), Qu ản trị NHTM trong cạnh tranh toàn c ầu, Nhà xuất b ản Lao động.
tại các NHTM Việt Nam’ ’ , Tạp chí Ngân hàng số 1 - 2 , tháng 01 năm 2012 .
14. Nguyễn Hùng Tiến (2016), Quản trị rủi ro tín dụng DNVVN tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát tri ển nông thôn Việt Nam’ ’ , Luận án ti ến sĩ, Đ ại học Ngân hàng Tp. HCM.
15. Ngân hàng nhà nuớc Việt Nam, Thông tu 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Quy định về phân lọai tài s ản có, mức trí ch, phuơng pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nuớc ngòai.
16. Ngan hàng nhà nuớc Việt Nam, Thông tu 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 V ề việc s ữa đổi, bổ sung một s ố đi ều củ a Thông tu s ố 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Thống đốc Ngan hàng Nhà nuớc quy định về phân lọai tài sản có, m c tr ch phuơng ph p tr ch lập d phòng r i ro và việc s d ng d ph ng đ x lý r i ro trong hoạt động c a tổ ch c tín d ng chi nh nh ng n h ng nuớc ngoài.
17. Ngan hàng nhà nuớc Việt Nam, Thông tu 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Quy định v họat động cho vay c a tổ ch c tín d ng, chi nhánh Ngân hàng nuớc ng ai đ i với khách hàng .
Tài liệu Tiếng Anh
18. Joel Bessis (2012) Risk Management in Banking, Nhà xuất bản-nhà sản xuất Lao động xã hội.
19. Moody’s (2003) , Structured Finance Rating Transitions.
20. Anthony Saunders and Marcia Millon Cornett: Financial Institutions Management - A Risk Management Approach. McGraw-Hill IRWIN, Second Edition, 2011.
21. Frederic S. Mishkin: The Economics of Money, Banking and Financial Markets. Ninth Edition, Pearson Education, Inc., 2010.
22. David Cox, Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất b ản Chính trị Quốc gia,1997.
23. Edward W. Reed & Edwad K.Gill, Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, Nxb Thành ph H Chí Minh,1993.
PHỤ LỤC 1
Phân loại nợ, cam kết ngoại bảng dựa trên kết quả chấm đi ểm và xếp hạng tín dụng khách h àng tại thời đi ểm g ần nh ất của Ngân h àng TMCP Công thương Việt Nam được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận .
Nhóm nợ Đ ánh giá của NHCT về khoản nợ và cam kết ngoại bảng Hạng rủi ro khoản nợ Khách hàng định chế tài chính Khách hàng là tổ chức (không bao gồm định chế tài chính), cá nhân, hộ gia đình Nhóm 1 (N ợ đủ ti êu chuẩn)
Các khoản nợ có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và l ãi đúng hạn
Các cam kết ngoại b ảng có khả năng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ theo cam kết . Hạng AAA Hạng AA Hạng A Hạng BBB Hạng BB Hạng B Hạng AAA Hạng AA Hạng A Nhóm 2 (N c n chú ý)
Các khoản nợ có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và l ãi nhưng khách hàng có dấu hiệu suy gi ảm
kh năng tr n
Các cam kết ngoại bảng mà kh ch h ng c kh năng th c hiện nghĩa v theo cam k t nhưng có dấu hiệu suy giảm khả năng th c hiện cam k t
Hạng CCC Hạng BBB
Nhóm 3 (Nợ dưới ti êu chuẩn)
thu hồi nợ gốc và l ãi khi đến hạn và có khả năng tổn thất. Các cam kết ngoại bảng mà kh ch h ng không c kh năng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ theo cam k t Hạng CC Hạng B Hạng CCC Hạng CC Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) Các khoản nợ có khả năng tổn th t cao Các cam kết ngoại b ảng mà khả năng kh ch h ng không th c hiện cam kết l à rất cao . Hạng C Hạng C Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn)
C c kho n n không c kh năng thu hồi, khả năng bị mất vốn . C c cam k t ngoại b ng m kh ch h ng không c n kh năng th c hiện nghĩa v theo cam k t
Phương pháp nghi ên cứu
❖ Quy trình nghiên cứu
V ấn đề nghiên cứru: Những gi ải pháp hạn chế rủi ro tín dụng DNVVN tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Tây Tiền Giang.
Sơ đồ 2.2 : Quy trình nghiên cứu
(Nguồn: Tác giả đề xuất, 2019)
❖ Công cụ và quy mô mẫu nghiên cứu
Công cụ nghiên cứru của luận văn l à B ảng câu hỏi khảo sát ý ki ến các chuyên gia có li ên quan đến nghiệp vụ tín dụng với các câu hỏi về Đ ánh giá tầm quan trọng của một số nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng đối với DNVVN tại
ro tín dụng tại VietinBank Tây Ti ền Giang để c ó đánh gi á v ề công tác qu ản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh.
- Xây dựng bảng câu hỏi
B ảng câu hỏi khảo s át được tác gi ả sử dụng theo khung lý thuy ết củ a phương pháp nghiên cứu định tính để khảo s át các chuyên gia có li ên quan đ ến nghiệp vụ tín dụng đối với DNVVN tại VietinBank Tây Tiền Giang. Khảo sát trực tiếp các cán bộ nh n vi n đang l m việc tại VietinBank Tây Ti n Giang đ có k t qu v cách nhìn nhận rủi ro tại ngân hàng.
B ảng câu hỏi gồm 2 ph ần là Thông tin đánh giá và thông tin cá nhân:
• Ph ần 1: Thông tin đánh gi á bao g ồ m 21 câu h ỏi trong đó 12 c âu h ỏi với nội dung Đ ánh gi á tầm quan trọng của một s ố nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng DNVVN tại VietinBank Tây Ti ền Giang, 9 câu h ỏ i với nội dung Đ ánh gi á một s ố gi i ph p đưa ra nhằm hạn ch r i ro tín d ng DNVVN tại VietinBank Tây Ti n Giang.
• Phần 2: Thông tin cá nhân với nội dung hỏ i về Trình độ học v ấn; Số năm kinh nghiệm; Phòng ban nơi hiện đang công tác; Mong đ ợi từ công tác quản trị rủi ro tín d ng có hiệu qu trong chi nhánh là gì?
- Quy mô mẫu nghiên cứu
V ấn đ ề nghi ên cứm của đề tài l à rủi ro tín dụng tại VietinBank T ây Ti ền Giang vậy đ i tư ng nghi n c u l c c c n bộ c li n quan đ n nghiệp v t n d ng tại chính chi nhánh . Tổng s ố c án bộ nhân vi ên tại chi nh ánh tính đến thời đi ểm th áng 08/2019 l à 90 c án bộ nhân vi ên . T ác gi ả chọn 60 mẫu trong tổng s ố 90 c án bộ nhân viên tương ứmg với tỷ lệ 66.67% .
• Kích thước mẫu: Kích thước mẫu là 60 mẫu được phân bổ các bộ phận phòng ban tại VietinBank Tây Ti ền Giang.
vi n c li n quan đ n nghiệp v t n d ng tại VietinBank T y Ti n Giang sau đ thulại b ảng h ỏi . Số b ảng h ỏi thu lại trong qu á trình khảo s át l à 60 với tỉ lệ 100% trong đó có 0% không hợp lệ và 100% phi ếu h ợp lệ .
Tên Phòng ban Số phiếu phát ra Số phiếu thu về Số phiếu hợp lệ Số phiếu không hợp lệ Ban Gi ám đốc 3 3 3 0 Phòng Khách hàng doanh nghiệp 7 7 7 0 Phòng b án lẻ 10 10 10 0 Phòng Hỗ trợ tín dụng 8 8 8 0 Phòng giao dịch An Him 8 8 8 0 Phòng giao dịch C ái Bè 7 7 7 0 Phòng giao dịch Long Định 6 6 6 0 Phòng Kế toán giao dịch 4 4 4 0 Phòng Tổng hợp 4 4 4 0 Phòng Ti ền tệ kho quỹ 3 3 3 0 Tổng 60 60 60 0 (Nguồn: Tác giả tổng hợp, 2019)
❖ Phương pháp thu thập số liệu
Số liệu thứ cấp được thu thập các Báo cáo kết quả kinh doanh qua các năm trong giai đoạn từ 2014 đ ến 2019 v ề tình hình k ết quả kinh doanh và các chỉ s ố đánh gi á củ a VietinBank Tây Ti ền Giang.
Số liệu sơ c ấp được thu thập thông qua phiếu khảo sát các cán bộ có liên quan đ n nghiệp v tín d ng tại chi nhánh.
❖ Phương ph áp xử lý số liệu
• Đ ối với s ố liệu thứ cấp: Số liệu thứ c ấp sẽ đư ợc xử lý bằng phương pháp thống kê, mô tả, phân tích, so sánh thông qua các bảng bi ểu, đồ thị.
• Đ ối với s ố liệu sơ cấp: Sau khi thu thập dữ liệu sơ cấp, tác giả xử lý dữ liệu bằng ph ần m ềm excel, th ống kê, ..
năm trước nhằm th ấy được xu hướng thay đổi của ngân hàng , căn cứ các s ố liệuđánh giá thực trạng đang được cải thiện, tốt hơn hay xấu đi để có những biện pháp hạn chế rủi ro kịp thời. • Phương pháp so s ánh tương đ ố i: _ T2 - T1 T = __ 1 T1 Trong đó :
T1 là s ố liệu năm trước T2 là s ố liệu năm sau
T là tố c độ tăng trưởng củ a năm sau so với năm trước (%)
• Phương pháp so sánh tuyệt đố i: