- Mô hình điểm số tíndụng (Giáo trình Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê, 2013):
4 BBB: Hạng khá
2.5.4. Nguyên nhân gây ra rủi ro tíndụng đối với khách hàng DNVVN tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Tây Tiền Giang
hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Tây Tiền Giang
Các nguyên nhân gây ra r i ro tín d ng tại VietinBank Tây Ti n Giang đư c tác gi ả đưa ra l à:
• Chưa có định hướng, chi ến lược cụ thể cho quản trị rủi ro tín dụng của DNVVN, mặc dù có bộ phận H tr tín d ng qu n trị r i ro chuyên gi i quy t các vấn đề về rủi ro song định hướng chiến lược quản trị rủi ro của DNVVN vẫn còn nhiều bất cập chưa nêu ra được các cảnh báo và hạn chế tín dụng ở một s ố lĩnh vực, ngành nghề . Chưa tách bạch giữa bộ phận thẩm định giá trị tài s ản thế chấp với bộ phận xét duyện cho vay dễ dẫn đến tình trạng cán bộ quản lý khách hàng lợi dụng sự l ỏng lẻo này để cho vay vượt giá trị tài s ản.
ph i tác nghiệp x lý r t nhi u giao dịch ph t sinh h ng ng y đ phòng ngừa r i ro tín dụng thì cán bộ quản trị cần có cái nhìn tổng quát, đo lường và dự b áo được rủi ro. Các cán bộ thuộc bộ phận n y đa s là cán bộ trẻ đư c đ o tạo v ngân hàng nhưng chưa được đào tạo sâu về rủi ro trong ngân hàng, do đó công tác ki ểm tra,ki ểm soát có thể chỉ là hình thức, hiệu quả kém. Một s ố cán bộ xét duyệt cho vay còn hạn chế về trình độ chuyên môn, thi ếu kinh nghiệm dẫn đến không phát hiện kịp thời các dấu hiệu rủi ro. Còn có tình trạng cho vay ngoài địa bàn nên không am hi u khách hàng, khó qu n lý khách hàng.
• Nguyên nhân từ môi truờng kinh doanh cũng ảnh huởng tới rủi ro tín dụng tại chi nhánh. Xuất phát từ đặc thù kinh doanh tại địa phuơng c òn mang nặng tính nông thôn và chủ y ếu phát tri ển kinh tế nông nghiệp , c ác DNVVN đa s ố hoạt động trong ngành kinh doanh luơng thực và còn duy trì thói quen sử dụng tiền mặt trong kinh doanh rất nhi ều, 95% giao dịch gi ải ngân tại chi nhánh là giải ngân ti ền mặt (thống kê từ Phòng tổng h ợp năm 2019) , l àm tăng nguy cơ rủ i ro tín dụng do tập trung tín dụng và rủi ro sử dụng vốn sai mục đí ch . Là một tỉnh phát triển nông nghiệp là ch y u, nh ng năm g n đ y kh hậu có nhi u bi n động ph c tạp, thiên tai x y ra nhi u hơn cộng với dịch bệnh trên gia c m, gia súc làm n n kinh t địa phuơng , đặc biệt là s ản xu ất chăn nuôi bị ảnh huởng khá nhi ều. Nằm chung trong tác động tiêu c ực đó , giai đoạn 2014 - 2019, các hồ sơ vay s ản xu ất chăn nuôi không thu đuợc nợ khá nhiều khi thiên tai, mất mùa, dịch bệnh diễn ra trên diện rộng và giá cả nông s ản lại diễn bi ến th ất thuờng , khó luờng truớc.
DNVVN thuờng ngoài t m ki m soát c a ngân hàng và theo phân tích th c trạng hoạt động tín d ng thì khách hàng c a VietinBank Tây Ti n Giang tuy tập trung nhiều ở lĩnh vực nông nghiệp nhung cũng phát sinh nhi ều khoản nợ xấu từ nhiều ngành nghề khác nhau . Đ a s ố các rủi ro tín dụng thuờng bắt nguồn từ phía khách hàng khi không tr đ đu c g c và lãi cho kho n vay từ ngân hàng. Nh ng nguyên nh n cơ b n nhu kh ch h ng s d ng v n vay không đ ng m c đ ch nhu đ cam kết trong h ợp đ ồng dẫn tới l àm ăn thua lỗ và không có nguồn tiền để trả nợ . Đ ối với khách hàng là doanh nghiệp thì việc không tuân th ch độ báo cáo tài chính cũng gây khó khăn trong công tác nhận diện và đo luờng rủi ro của ngân hàng. Các doanh nghiệp tại địa phuơng thuờng hoạt động theo mô hình nhu l à một doanh nghiệp gia đ nh phuơng th c và cách th c kinh doanh c n manh m n v chua đivào nề nếp hoạt động chính quy, báo cáo tài chính gửi ngân hàng có chất lượng kém, thi ếu thông tin và có nhi ều thông tin sai lệch.
• Một ph ần cũng rất quan trọng trong các rủi ro tín dụng li ên quan đến khách hàng tại chi nhánh là ý thức trả nợ. Có một tồn tại khá lớn của chi nhánh là khách hàng DNVVN thường xuy ên đóng trễ lãi cũng như chậm trả nợ gốc khi đến hạn. Khách hàng tại địa phương thường có khuynh hướng trả trễ nợ đến hạn vì suy nghĩ miễn sao trả đủ nợ l à được, dẫn đến dư nợ quá hạn l ãi thường khá cao trong tỷ trọng nợ tại chi nhánh. Mặt khác, khi khách hàng mất khả năng thanh to án nợ thì thường chay ì, không phối hợp trong công tác xử lý nợ với ngân hàng. Mặc dù Nghị quyết số 42/2017/QH14 ngày 21/06/2017 “Về thí điểm xử lý nợ xấu tại các tổ chức tín dụng’ ’ đã c ó những tác động tích cực đối với hệ thống ngân hàng nói chung và chi nhánh nói riêng trong công tác x lý n , làm cho khách hàng vay cũng ph ối h ợp hơn trong xử lý dứt đi ểm nợ xấu với ngân hàng; tuy nhiên vẫn chưa triệt đ thay đổi tư duy chay k o d i thời gian trong x lý n c a khách hàng trong ngắn hạn.
Chương 2 trình b ày thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng DNVVN tại Vietinbank Tây Ti ền Giang đ ồng thời phân tích thực trạng công tác qu ản trị rủi ro tín dụng DNVVN tại chi nhánh với các nội dung: Tình hình nợ quá hạn; Các chỉ s ố đánh giá mức độ rủi ro tín dụng và phân tích quy trình quản trị rủi ro tín dụng thông qua 5 bước: Xây dựng chi ến lược quản trị rủi ro tín dụng; Nhân diện rủi ro và xác định giới hạn rủi ro; Đo lường rủi ro tín dụng; Kiểm soát và báo cáo rủi ro tín d ng; X lý r i ro tín d ng.
Sử dụng Bảng câu hỏi để phỏng vấn các cán bộ nhân viên có li ên quan đến công tác tín d ng đ i với khách hàng DNVVN tại VietinBank Tây Ti n Giang với kí ch thước mẫu được chọn là 60 mẫu. Phân tích xử lý dữ liệu thu thập bằng phần mềm Excel thống kê mô tả so s ánh, qua đó đánh gi á thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh đang được cải thiện, tốt hơn hay xấu đi để có nhữmg biện pháp hạn ch r i ro kịp thời. Nghiên c u th c hiện thông qua b ng kh o s t v đư c các cán bộ th c hiện nghiệp v tínd ng tại chi nh nh đ nh gi v cho đi m. Các
nguyên nhân đa s ố được các cánbộ tham gia kh ảo s át đánh gi á mức 3 đi ểm trởlên theo thang đo likert 5 đi ểm, cho th ấy các nguy ên nhân này đều quan trọng và tác động đến rủi ro tín dụng của ngân hàng . Trong đó c ó các nguy ên nhân về khách hàng DNVVN sử dụng vốn sai mục đí ch/lừa đ ảo; Công tác thẩm định tài s ản thiếu chính xác; gi ám s át trước và sau khi cho vay l ỏng lẻo; Đ ánh giá không chính xác tình hình kinh doanh củ a khách hàng hay năng lực của cán bộ nhân viên về chuyên môn là nh ng nguy n nh n đư c đ nh gi c t c động nh t đ i với r i ro tín d ng tại VietinBank Tây Ti ền Giang. V ề các gi ải pháp hạn chế rủi ro tín dụng gồm có 9 y u t đa s c ng đư c các cán bộ tham gia kh o s t đ nh gi t m quan trọng khá cao đều trên mức đi ểm trung bình chung là (3 đi ểm) theo thang đo likert 5 mức độ.
Từ nhữmg tổng quan v ề VietinBank Tây Ti ền Giang và phân tích thực trạng công tác qu n trị r i ro tín d ng DNVVN tác gi r t ra đư c nh ng k t qu và hạn chế c ần khắc phục, tìm ra nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại VietinBank Tây Ti n Giang l m định hướng cho nội dung c a Chương 3 v đ xu t các gi i pháp tăng cường quản lý nhằm hạn chế rủi ro tín dụng DNVVN tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Tây Ti ền Giang.