1.2. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
1.2.2. Sự cần thiết hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại
Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động đem lại nguồn thu lớn cho ngân hàng thương mại, do đó hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại hết sức cần thiết và có ý nghĩa vơ cùng to lớn đối với bản thân ngân hàng, với khách hàng và cả nền kinh tế, cụ thể:
- Đối với ngân hàng:
Rủi ro tín dụng xảy ra sẽ dẫn đến phát sinh các khoản nợ khó thu hồi, gây ảnh hưởng làm ứ đọng vốn dẫn đến làm giảm vòng quay vốn ngân hàng. Các khoản vay không được thanh tốn đầy đủ, đúng hạn dẫn đến sự khơng cân đối giữa hai dòng tiền vào và ra trên bảng cân đối kế toán của ngân hàng. Các khoản tiền gửi của khách hàng vẫn phải thanh toán đúng hạn, trong khi các khoản tiền vay của khách hàng lại khơng được hồn trả đúng thời hạn.Nếu như ngân hàng khơng có biện pháp phù hợp thì khả năng chi trả của ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong khâu thanh tốn.
Tiếp nữa, RRTD làm phát sinh các khoản chi phí quản lý, giám sát, việc tăng lãi suất của các khoản nợ quá hạn sẽ làm cho những khoản chi phí trên lớn hơn thu nhập. Mặt khác, ngân hàng vẫn phải trả lãi cho khoản tiền huy động được.. .điều đó, làm cho lợi nhuận của ngân hàng giảm sút.
Theo những phân tích ở trên, khi năng lực quản trị rủi ro tín dụng yếu kém nếu mở rộng tín dụng thì ngân hàng ngày càng thua lỗ và có thể dẫn đến kết cục ngân hàng có thể bị thua lỗ và cũng có nguy cơ phá sản. Do vậy, hạn chế rủi ro tín dụng là tiền đề cho việc tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
- Đối với khách hàng:
Khách hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả hay không ảnh huởng trực tiếp tới khả năng thu hồi nợ của ngân hàng. Ngân hàng không thu đuợc nợ của khách hàng là biểu hiện hoạt động kinh doanh của khách hàng gặp khó khăn, khách hàng muốn vay ngân hàng những lần sau đó sẽ gặp khó khăn. Đồng thời bạn hàng của khách hàng cũng do dự khi thiết lập quan hệ với họ. Các chủ nợ cũng dồn dập tới địi nợ khách hàng.Uy tín của doanh nghiệp trên thị truờng bị giảm sút.
Với một phuơng án kinh doanh đuợc thẩm định kỹ luỡng và chuyên nghiệp khách hàng là nguời đuợc lợi do tránh đuợc những rủi ro tiềm tàng trong kinh doanh. Qua đó, gián tiếp giảm thiểu và hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
- Đối với hiệu quả đầu tư xã hội:
Rủi ro tín dụng xảy ra đồng nghĩa với khoản đầu tu của nguời vay tiền khơng có hiệu quả, tức là khơng có lợi ích đầu tu của nguời vay tiền đối với ngân hàng và xã hội.Hoạt động ngân hàng là một lĩnh vực hết sức nhạy cảm và có tính xã hội hố cao, có nhiều mối quan hệ phức tạp với nhiều chủ thể. Khi một ngân hàng bị thua lỗ, phá sản sẽ gây tâm lý hoang mang lan rộng nhanh chóng, khiến nhiều khách hàng gửi tiền có thể rút tiền hàng loạt gây ảnh huởng xấu tới hoạt động ngân hàng. Truờng hợp xấu nhất, có thể gây đổ vỡ hàng loạt các ngân hàng.Theo thời gian, nếu có khơi phục đuợc cũng sẽ gặp rất nhiều khó khăn trong việc huy động vốn. Ở nuớc ta hiện nay, nếu một NHTM gặp khó khăn tài chính do rủi ro tín dụng xảy ra ngồi mong đợi, ngân hàng có thể nhận đuợc sự hỗ trợ từ ngân sách nhà nuớc. Lúc này, ngân sách nhà nuớc phải tăng chi cho khoản mục này và cắt giảm chi tiêu cho các khoản mục khác, sẽ làm ảnh huởng tới mục tiêu ổn định và phát triển kinh tế xã hội.
Tóm lại, hạn chế rủi ro tín dụng giúp ngân hàng vững vàng trong xử lý mối quan hệ giữa rủi ro tín dụng và lợi nhuận, qua đó tránh đuợc thiệt hại và đem lại lợi ích cho ngân hàng và mọi đối tuợng khác có liên quan đến hoạt động tín dụng.