8. Kết cấu dự kiến của luận văn
1.3.2 Khái niệm về chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
• Trong kinh doanh ngân hàng, chất lượng cho vay là một phạm trù được dùng để phản ánh mức độ rủi ro trong danh mục cho vay đối với một tổ chức tín dụng hay còn gọi là chất lượng cho vay (Nguyễn Văn Tiến, 2014).
• Chất lượng cho vay là một thuật ngữ đã được nhiều nhà nghiên cứu chứng minh và đánh giá trong mối quan hệ với sự thoả mãn của khách hàng. Chất lượng cho vay phản ánh mức độ an toàn và hiệu quả trong hoạt động cho vay nói riêng và hoạt động kinh doanh nói chung của ngân hàng (Hoàng Thị Minh Nguyệt, 2012)
• Một cách khái quát, chất lượng của một khoản vay được hiểu là khoản vay có tính hiệu quả và mang lại lợi ích kinh tế cho cả người đi vay và người cho vay. Đối với người cho vay, chất lượng cho vay tốt khi khoản vay được hoàn trả đúng hạn và đầy đủ theo các cam kết mà KH đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng với NH. Trong khi đó, chất lượng cho vay đối với KH được đánh giá là tốt khi KH sử dụng vốn vay đúng mục đích, lợi nhuận được tạo ra từ hoạt động sản xuất kinh doanh không chỉ dành để trang trải chi phí, trả gốc và lãi cho ngân hàng mà còn được giữ lại để tái đầu tư mở rộng sản xuất.
• Quan hệ cho vay có sự tham gia của hai chủ thể ngân hàng và khách hàng, mối quan hệ này được đặt trong sự vận động chung của nền kinh tế xã hội. Việc xem xét chất lượng cho vay phải được đánh giá ở các góc độ khác nhau: từ phía ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế (Nguyễn Thị Anh Đào, 2015).
- Xét ở khía cạnh của KH: các khoản cho vay có chất lượng phải là các khoản vay phù hợp với mục đích sử dụng vốn theo cam kết trong hợp đồng tín dụng, có lãi suất và kỳ hạn hợp lý tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Ngoài ra, chất lượng của khoản cho vay còn thể hiện ở góc độ liên quan đến thủ tục đơn giản, thuận tiện nhưng vẫn đảm bảo các nguyên tắc tín dụng và quy chế cho vay.
- Theo quan của nền kinh tế: chất lượng cho vay thể hiện ở hoạt động cho vay có phục vụ cho sản xuất và đảm bảo cho sự lưu thông hàng hóa, giúp sự cân bằng vốn giữa nơi thừa và nơi thiếu vốn, góp phần giải quyết công ăn việc làm, đẩy mạnh phát triển kinh tế - xã hội của quốc gia.
- Xét ở khía cạnh của NH: chất lượng cho vay thể hiện trên hai mặt cơ bản: mức độ an toàn của khoản vay và hiệu quả kinh tế của khoản vay (Nguyễn Thị Anh Đào, 2015; Phạm Phương Thảo, 2016).
• + Mức độ an toàn của khoản vay: được thể hiện qua chỉ tiêu về khả năng hoàn trả của khách hàng. Một khoản vay có khả năng không trả được nợ thì được coi là khoản vay có chất lượng kém.
• + Hiệu quả kinh tế của khoản vay: đó là khả năng sinh lời mà khoản vay mang lại để đảm bảo sự tồn tại và phát triển trong hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Thông qua hoạt động cho vay này, các doanh nghiệp nhận tiền vay sẽ được hỗ trợ về vốn để mở rộng sản xuất, tạo công ăn việc làm... đóng góp vào sự phát triển chung của toàn xã hội.