- về thu chi lợi nhuận:
2.3.1. Cơ cấu dư nợ theo các nhóm nợ của Techcombank Chợ Lớn
Bảng 2.2. Cơ cấu dư nợ theo các nhóm nợ của Techcombank Chợ Lớn
ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 So sánh năm 2019/2018 So sánh năm 2020/2019
Số dư Số dư Số dư Số dư % Số dư % Dư nợ
cho vay
5.093.605 7.350.38
- Nợ đủ tiêu chuẩn 4.921.915 7.184.76 0 8.739.603 2.262.845 45,97 1.554.843 21,64 - Nợ cần chú ý 82.409 67.602 57.512 -14.807 -17,97 -10.090 -14,93 - Nợ xấu 89.281 98.022 41.249 8.741 9,79 -56.773 -57,92 * Nợ dưới tiêu chuẩn 7.572 6.947 13.277 -625 -8,25 6.330 91,12 * Nợ nghi ngờ 27.468 9.721 17.005 -17.747 -64,61 7.284 74,93 * Nợ có khả năng mất vốn 54.241 81.354 10.967 27.113 49,99 -70.387 -86,52
(Nguồn: Tổng hợp Báo cáo tài chính Techcombank Chợ Lớn)
Thông qua số liệu cơ cấu các nhóm dư nợ trên bảng 2.2, ta thấy tổng dư nợ của Techcombank giai đoạn từ năm 2018 - 2020 tăng qua các năm. Cụ thể như: Năm 2018 đạt 5.093.605 triệu đồng, năm 2019 đạt 7.350.384 triệu đồng tăng 2.256.779 triệu đồng tương ứng với 44,31% so với năm 2018. Năm 2020 đạt 8.838.364 triệu đồng, tăng 1.487.980 triệu đồng tương ứng với 20,24% so với năm 2019.
Năm 2019/2018 theo số liệu (bảng 2.1) dư nợ tăng 44,31% trong khi nợ đủ tiêu chuẩn tăng 45,97%, tức là tốc độ tăng mạnh hơn tăng dư nợ, cho thấy chất lượng tín dụng đang tốt lên.
Tương tự với năm 2020/2019, dư nợ tăng 20,24% trong khi nợ đủ tiêu chuẩn tăng 21,64%, cao hơn so với tăng dư nợ. Nợ đủ tiêu chuẩn có tốc độ tăng lớn hơn tăng dư nợ, tức là nợ xấu không đủ tiêu chuẩn sẽ có tốc độ tăng chậm hơn tăng dư nợ và đây là biểu hiện chất lượng tín dụng tốt lên.
Trong năm 2020 với nhiều thách thức và bất ổn, Techcombank Chợ Lớn đã thực hiện nhiều biện pháp để hỗ trợ khách hàng và củng cố sức mạnh bảng cân đối để vượt qua khủng hoảng. Các biện pháp gồm có giãn nợ cho khách hàng bị ảnh hưởng bởi dịch COVID-19, cung cấp mức lãi suất ưu đãi, tăng thanh khoản để đảm bảo ngân hàng có nguồn tín dụng dồi dào phục vụ khách hàng, song song với việc đẩy mạnh xử lý nợ xấu để duy trì chất lượng tài sản.
Để hiểu rõ hơn về chất lượng tín dụng của chi nhánh, ta lần lượt đi vào phân tích các chỉ tiêu sau:
Bảng 2.3. Nợ quá hạn, tỷ lệ nợ quá hạn của Techcombank Chợ Lớn
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
1.Nợ quá hạn 171.690 165.624 98.761
2. Dư nợ cho vay 5.093.605 7.350.384 8.838.364 3.Tỷ lệ nợ quá hạn/
Tổng dư nợ
3,37% 2,25% 1,12%
(Nguồn: Báo cáo tài
Qua bảng số liệu 2.3.1.2 cho thấy dư nợ quá hạn của Techcombank Chợ Lớn thay đổi qua các năm. Năm 2018, nợ quá hạn ở mức 171.690 triệu đồng, tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ là 3,37%. Năm 2019, nợ quá hạn đạt mức 165.624 triệu đồng (giảm 6.066 triệu đồng so với năm 2018), tỷ lệ nợ quá hạn/ tổng dư nợ giảm xuống còn 2,25%. Đến năm 2020, nợ quá hạn giảm xuống còn 98.761 triệu đồng (giảm 66.863 triệu đồng so với năm 2019), tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ tiếp tục giảm còn 1,12%. Số liệu này cho thấy chất lượng tín dụng đang có xu hướng tốt dần lên qua các năm,vì nợ quá hạn giảm dần cả số tuyệt đối lẫn tương đối. Đây là một thành quả mà chi nhánh cần phát huy trong các năm tới.
Bảng 2.4. Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu của Techcombank Chợ Lớn
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
1.Dư nợ xấu 89.281 98.022 41.249
2.Tổng dư nợ 5.093.605 7.350.384 8.838.364
3.Tỷ lệ nợ xấu/ Tổng dư nợ 1,75% 1,33% 0,47% (Nguồn: Báo cáo tài chính Techcombank Chợ Lớn)
Qua bảng số liệu cho thấy nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu của Techcombank Chợ Lớn giai đoạn từ năm 2018 - 2020 giảm dần qua các năm và thấp nhất ở năm 2020 đạt 0,47%. Tương tự như nợ quá hạn, đây là dấu hiệu cho thấy chất lượng tín dụng của chi nhánh đang được nâng dần lên, tốt hơn qua các năm và nằm trong giới hạn cho phép của tỷ lệ nợ xấu tính trên tổng dư nợ (dưới 3%)
Bảng 2.5. Nợ có khả năng mất vốn và tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn của Techcombank Chợ Lớn
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
1.Nợ có khả năng mất vốn
54.241 81.354 10.967
3.Tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn/ Tổng dư nợ
1,06% 1,11% 0,12%
(
Qua bảng 2.5 cho thấy năm 2019 tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn ở mức 1,11% tăng so với mức 1,06% của năm 2018. Đáng chú ý năm 2020, tỷ lệ nợ có khả năngmất vốn giảm mạnh về mức 0,12%. Số liệu ở bảng 2.2 cũng cho thấy, năm 2020, nợ nhóm 5 (có khả năng mất vốn) giảm tới 86,52% so với năm 2019. Đây là một cố gắng lớn của chi nhánh trong việc giảm thiểu nhóm dư nợ có tỷ lệ trích dự phòng rủi ro cao (tỷ lệ trích dự phòng 100% dư nợ). Tương tự như biểu hiện nợ quá hạn và nợ xấu giảm dần từ 2018- 2020, đây là dấu hiệu cho thấy chất lượng tín dụng của chi nhánh đang được nâng cao dần qua các năm từ 2018 đến 2020.
Bảng 2.6. Trích lập dự phòng RRTD
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
1.Trích lập dự phòng
75.959 92.890 70.517
2.Dư nợ cho vay 5.093.605 7.350.384 8.838.364
3.Tỷ lệ trích lập DPRR tín dụng
1,49% 1,26% 0,80%
(Nguồn: Báo cáo tài
chính echcombank Chợ Lớn)
Trong năm 2020, trích lập dự phòng của năm 2020 tăng lên mức 70.517 triệu đồng (tương đương 0,80% dư nợ), trong khi mức trích dự phòng năm 2019 là 92.890 triệu đồng (tương đương 1,26% dư nợ) và năm 2018 trích 75.959 triệu đồng (tương đương 1,49% dư nợ). Trong hoạt động của NHTM, tỷ lệ trích dự phòng giảm xuống là một dấu hiệu tốt, cho thấy các nhóm dư nợ có chất lượng tốt (với tỷ lệ trích dự phòng thấp) gia tăng, đồng thời nhóm dư nợ có chất lượng xấu (với tỷ lệ trích dự phòng cao) giảm xuống, nên tổng số trích dự phòng của ngân hàng sẽ giảm đi. Số liệu thực tế tại chi nhánh cho thấy rõ điều này. Cùng với các biểu hiện về nợ quá hạn, nợ xấu, nợ có khả năng mất vốn giảm xuống, tỷ lệ trích dự phòng giảm tương tự, cho thấy chất lượng tín dụng của chi nhánh đã được nâng lên rõ rệt.