II. Theo tính chất nguồn vốn 16.468 10,45 32.432 18,63 24.450 14,
3. NQH từ 181 ñến 360 ngày 1.401 387,02 1.638 92,91 119 147,
Nợ cơ cấu lại nhĩm 4 1.050 700,00 -1.104 -92,00 -27 304,00
4. NQH trên 360 ngày 133 20,91 -155 -20,16 -11 0,38
Nợ cơ cấu lại nhĩm 5 -33 -9,68 60 19,48 14 4,90
Trường ðại học Nơng nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ nơng nghiệp ... 69 Qua số liệu các bảng 4.6A; 4.6B cho thấy
- Nợ nhĩm 2 (nợ cần chú ý): Bao gồm nợ quá hạn đến 90 ngày và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ theo thời hạn trả nợ đã cơ cấu lại năm 2007 là 5.587 triệu đồng (chiếm 1,97%) trên tổng dư nợ; năm 2008 là 2.467 triệu đồng (chiếm 0.79%) trên tổng dư nợ; năm 2009 là 1.810 triệu đồng (chiếm 0.48%) trên tổng dư nợ. Nợ quá hạn đến 90 ngày cĩ xu hướng giảm, tuy nhiên tốc độ giảm khơng đáng kể.
- Nợ nhĩm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn): Bao gồm nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày và nợ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn đến 90 ngày theo thời hạn cơ cấu lại năm 2007 là 947 triệu đồng (chiếm 0,33 %) trên tổng dư nợ; năm 2008 là 1278 triệu đồng (chiếm 0.41%) trên tổng dư nợ; năm 2009 là 2.071 triệu đồng (chiếm 0,55%) trên tổng dư nợ. Nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày cĩ xu tăng cả về số tuyệt đối và số tương đối, đây cũng là một bất lợi làm giảm hiệu quả hoạt động kinh doanh đối với ngân hàng .
- Nợ nhĩm 4 (nợ nghi ngờ): Bao gồm nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại năm 2007 là 512 triệu đồng (chiếm 0,18%) trên tổng dư nợ; năm 2008 là 2.963 triệu đồng (chiếm 0,94%) trên tổng dư nợ; năm 2009 là 221 triệu đồng (chiếm 0,06%) trên tổng dư nợ. Nhĩm này biến động khơng ổn định, đặc biệt là nợ cơ cấu lại cĩ tỷ lệ tăng vượt mức, điều này chứng tỏ nhĩm nợ này vẫn cịn tiềm ẩn nhiều rủi ro. Nguyên nhân của sự biến động này là do ảnh hưởng trực tiếp của cuộc khủng hoảng nền kinh tế trên tồn thế giới.
- Nợ nhĩm 5 (nợ cĩ khả năng mất vốn): Bao gồm nợ quá hạn trên 360 ngày và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại năm 2007 là 977 triệu đồng (chiếm 0.34 %) trên tổng dư nợ; năm 2008 là 1.077 triệu đồng (chiếm 0.34%) trên tổng dư nợ; năm 2009 là 982 triệu đồng (chiếm 0,26%) trên tổng dư nợ. Nhĩm nợ này cĩ sự biến động khơng đáng kể, chênh lệch giữa các năm khơng lớn, tốc độ tăng cĩ xu hướng giảm. ðây là nhĩm nợ cĩ nguy cơ mất vốn, chứa đựng nhiều rủi ro nhất đối với
Trường ðại học Nơng nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ nơng nghiệp ... 70 hoạt động tín dụng của ngân hàng, chỉ tiêu này tăng cũng chứng tỏ hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng bị tác động lớn bởi khủng hoảng nền kinh tế, khiến cho khách hàng đặc biệt là những khách hàng cĩ những mĩn vay lớn, mạo hiểm, khơng cĩ khả năng trả nợ. Kéo theo đĩ là một loạt những hậu quả mà phía ngân hàng phải gánh chịu. Tuy nhiên những năm gần đây chỉ tiêu này cũng đã được kiểm sốt nhằm hạn chế phần nào rủi ro cho ngân hàng.
Như vậy nợ xấu từ nhĩm 3 đến nhĩm 5 tính đến năm 2009 là 1.814 triệu đồng, chiếm 35,6% trong tổng nợ quá hạn
4.2.1.4 Nợ quá hạn theo ngành kinh tế
Hoạt động tín dụng luơn chứa đựng những rủi ro, nhất là trong lĩnh vực cho vay hộ sản xuất làm giảm sút lợi nhuận cũng như sự an tồn vốn của ngân hàng. Ngân hàng cần phải phân tích tình hình hoạt động của mình dự đốn được những biến động của thị trường.
ðối với nợ quá hạn thường xuyên được phân tích tìm ra những tồn tại và nguyên nhân kịp thời ngăn chặn và xử lý. Ở mỗi giai đoạn thì mức độ rủi ro tín dụng đối với từng ngành kinh tế cĩ khác nhau và nĩ được thể hiện qua nợ quá hạn theo ngành kinh tế ở chi nhánh NHNo&PTNT thành phố Thái Bình qua bảng số liệu 4.7A; 4.7B:
Bảng 4.7A. Nợ quá hạn theo ngành kinh tế
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Chỉ tiêu Số tiền (Tr.đ) Cơ cấu % Số tiền (Tr.đ) Cơ cấu % Số tiền (Tr.đ) Cơ cấu % Tổng nợ quá hạn 8.023 100 7.785 100 5.084 100 Nơng nghiệp 6.586 82,1 6570 84,4 4.311 84,8
Tiểu thủ cơng nghiệp 193 2,4 265 3,4 188 3,7
Thương mại dịch vụ 297 3,7 0 0 0 0
Cho vay khác 947 11,8 950 12,2 585 11,5
Trường ðại học Nơng nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ nơng nghiệp ... 71
Bảng 4.7B. Biến động nợ quá hạn phân theo thời gian quá hạn 2008 so 2007 tăng, giảm (-) 2009 so 2008 tăng, giảm (-) Bình quân 3 năm Chỉ tiêu Tr.đ % Tr.đ % Tr.đ (+,-) Tốc độ tăng (%) Tổng nợ quá hạn -238 -2,97 -2.701 -34,69 -1.470 -18,83 Nơng nghiệp -16 -0,24 -2.259 -34,38 -1.138 -17,31 Tiểu thủ cơng nghiệp 72 37,31 -77 -29,06 -3 4,12
Thương mại dịch vụ -297 -100 0 0 0 0
Cho vay khác 3 0,32 -365 -38,42 -181 -19,05
Nguồn: Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Thái Bình
Qua bảng số liệu ta thấy nợ quá hạn tập trung cho vay nơng nghiệp và cho vay khác mà ở đây chủ yếu cho vay tiêu dùng. Nợ quá hạn cho vay nơng nghiệp chiếm chiếm tỷ trọng cao nhất và ở trong khoảng từ 80% đến 85%. Như vậy nợ quá hạn chủ yếu tập trung vào cho vay nơng nghiệp điều này phần lớn do các khoản vay nhỏ lẻ, manh mún, mức độ rủi ro cao, sản xuất nơng nghiệp chịu ảnh hưởng của điều kiện tự nhiên diễn biến bất thường, khĩ đốn và chống đỡ, thiên tai, dịch bệnh khiến người vay thất thu khơng cĩ nguồn trả nợ ngân hàng. Lại thấy rằng dư nợ cho vay nơng nghiệp luơn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ. Do đĩ cần tìm hiểu nguyên nhân, đề ra biện pháp phịng ngừa, hạn chế rủi ro vừa đảm bảo cấp đủ vốn cho người dân thâm canh tăng vụ, đổi mới con vật nuơi theo hướng sản xuất hàng hĩa, vừa đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng.
Nợ quá hạn trong cho vay tiêu dùng chiếm tỷ trọng lớn thứ 2 và đang cĩ chiều hướng tăng cả về số tuyệt đối, số tương đối. Dư nợ cho vay tiêu dùng ngày một tăng, điều đĩ địi hỏi ngân hàng cần thận trọng giữa việc dư nợ tăng mà chất lượng lại giảm, cĩ biện pháp tích cực nhằm hạn chế rủi ro, lựa chọn
Trường ðại học Nơng nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ nơng nghiệp ... 72 những khoản vay tốt, khơng quá mở rộng cho vay.
Trong cho vay cơng nghiệp và tiểu thủ cơng nghiệp, nợ quá hạn chiếm tỷ trọng khơng lớn nhưng đang cĩ chiều hướng tăng cả về số tuyệt đối và số tương đối, từ 2,4% năm 2007 lên 3,7% năm 2009.
Nợ quá hạn trong cho vay thương mại dịch vụ cĩ xu hướng giảm và đến năm 2008, 2009 thì khơng cịn.
4.2.2. Thực trạng lãi suất tín dụng qua các năm tại chi nhánh