II. Theo tính chất nguồn vốn 16.468 10,45 32.432 18,63 24.450 14,
a. Lãi suất tiền gử
4.3.1. Những biện pháp ñã thực hiện
* Thực hiện thẩm định khách hàng
Thời gian qua, khi phân tích khả năng tài chính của khách hàng, chi nhánh NHNo&PTNT thành phố chủ yếu dựa trên các báo cáo tài chính do khách hàng cung cấp, trong khi đĩ, tất cả báo cáo tài chính của khách hàng đều chưa được kiểm tốn, nên tính chính xác của các báo cáo tài chính chưa cĩ độ tin cậy cao. ðối với khách hàng là hộ sản xuất với những phương án sản xuất nhỏ, hoạt động tại địa phương, ngân hàng dễ dàng xác định được khả năng tài chính cũng như lịch sử của người vay, đặc biệt xác định được tư cách, đạo đức của người vay nên đã hạn chế được các rủi ro đạo đức. Những rủi ro trong nhĩm đối tượng này chủ yếu là do thiên tai, dịch bệnh bất khả kháng.
Tất cả các khách hàng cĩ quan hệ tín dụng tại chi nhánh thành phố đều cung cấp đầy đủ hồ sơ pháp lý của doanh nghiệp và chứng minh tư cách người đại diện quan hệ với ngân hàng, đảm bảo tư cách và năng lực pháp lý trong quan hệ giao dịch. Những khoản rủi ro lớn tại chi nhánh NHNo&PTNT thành phố Thái Bình thời gian qua tập trung ở những khách hàng cư trú ngồi địa phương cĩ dự án sản xuất, kinh doanh tại thành phố Thái Bình. Hạn chế trong nhĩm khách hàng này là ngân hàng khơng kiểm sốt được dịng tiền của đơn vị.
Thực trạng trên cho thấy cơng tác thẩm định khách hàng ở chi nhánh NHNo&PTNT thành phố Thái Bình chưa đi sâu phân tích về cách thức quản lý, tổ chức hoạt động của doanh nghiệp, trình độ nguồn nhân lực, uy tín của lãnh đạo trong và ngồi doanh nghiệp, tính cách, đặc điểm (sự sẵn sàng trả nợ) của cá nhân người đứng đầu doanh nghiệp... Thực tiễn cho thấy, tính
Trường ðại học Nơng nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ nơng nghiệp ... 78 cách, đặc điểm người đứng đầu cĩ ý nghĩa quan trọng trong việc thu hồi nợ, đặc biệt là nợ xấu của ngân hàng. Với tính cách sẵn sàng trả nợ, người đứng đầu sẽ cĩ trách nhiệm tìm kiếm và dành mọi nguồn thu để trả nợ ngân hàng. Sự khiếm khuyết này làm cho cơng tác thẩm định của chi nhánh NHNo&PTNT thành phố chưa tồn diện.
* Thực hiện các quy trình cho vay và quản lý tín dụng
Phịng ngừa và hạn chế rủi ro đã được chi nhánh NHNo&PTNT thành phố thực hiện thường xuyên trong mỗi nghiệp vụ ngân hàng, trong tất cả các bộ phận liên quan đến nghiệp vụ tín dụng. ðể nâng cao chất lượng tín dụng giảm thiểu rủi ro, hàng tháng Ban lãnh đạo chi nhánh NHNo&PTNT thành phố đều cĩ cuộc họp đánh giá, rà sốt diễn biến hoạt động tín dụng của các chi nhánh phụ thuộc, đặc biệt lưu ý đến các dự án lớn về tiến độ triển khai dự án, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng, những dự báo về thị trường cĩ liên quan đến ngành hàng đầu tư để đưa ra biện pháp ứng phĩ kịp thời.
Cơng tác phịng ngừa và hạn chế rủi ro thực hiện theo cơ chế của NHNo&PTNT Việt Nam. Chi nhánh NHNo&PTNT thành phố đã chấp hành tốt các hệ số an tồn do NHNo&PTNT Việt Nam qui định. Với chính sách tín dụng “thận trọng”, trong những năm gần đây, cơng tác quản lý rủi ro ở ngân hàng được thực hiện ngày càng chặt chẽ hơn. Trách nhiệm của các bộ phận được xác định cụ thể, ngân hàng khuyến khích cán bộ nâng cao hiệu quả cơng tác phịng ngừa, quản lý rủi ro. Bên cạnh sự quản lý của bản thân, chi nhánh NHNo&PTNT thành phố cịn nhận được sự quản lý của ngân hàng Nhà nước địa phương thơng qua chương trình giám sát từ xa, thực hiện việc kiểm tra định kỳ. Sự hỗ trợ này giúp chi nhánh thành phố phát hiện sớm những rủi ro cĩ thể xảy ra, đồng thời thực hiện tốt hơn nhiệm vụ quản lý rủi ro tín dụng do cấp trên giao phĩ.
* Tổ chức kiểm sốt rủi ro tín dụng
Trường ðại học Nơng nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ nơng nghiệp ... 79 mức độ rủi ro của các khoản nợ, xác định cĩ khả năng thu hồi, khĩ thu hồi hoặc khơng cĩ khả năng thu hồi để đưa ra kế hoạch xử lý phù hợp. ðối với các khoản nợ cĩ khả năng thu hồi, ngân hàng gặp gỡ khách hàng để tìm kiếm sự hợp tác từ Ban giám đốc của khách hàng, phân tích nguyên nhân của sự thiếu hụt nguồn tiền thanh tốn. Nếu do nguyên nhân sản phẩm hàng hố ứ đọng, chậm tiêu thụ, thì khuyến nghị khách hàng nên hạ giá bán sản phẩm, phát triển mạng lưới tiêu thụ, cĩ chính sách khuyến mãi hấp dẫn, phù hợp để đẩy mạnh tiêu thụ hàng tồn kho. Bên cạnh đĩ, chi nhánh NHNo&PTNT thành phố khuyến nghị khách hàng phải quan tâm đến việc phát triển sản phẩm mới, thực thi chính sách đa dạng hố sản phẩm để tránh nguy cơ phá sản. Nếu do nguyên nhân cơng nợ chưa thu được, ngân hàng sẽ tác động đến đối tác của khách hàng, giúp họ nhanh chĩng thu xếp nguồn trả nợ. ðối với những khoản nợ khơng cĩ khả năng thu hồi, ngân hàng thực hiện việc xử lý tài sản thế chấp. Hầu hết tài sản thế chấp là quyền sử dụng đất và nhà ở, nhà xưởng và một số dây chuyền thiết bị chuyên dùng. Việc xử lý những tài sản này hết sức khĩ khăn vì liên quan đến nhiều cơ quan và chịu sự điều chỉnh của nhiều văn bản pháp luật. Hơn nữa, ngân hàng cịn vấp phải những vấn đề liên quan đến tình cảm xã hội, tâm lý người ở nơng thơn rất ngại mua tài sản của những người quen biết, người khơng may bị thua lỗ... ðể tháo gỡ khĩ khăn này, ngân hàng thường động viên gia đình cĩ nợ khĩ địi tự nguyện bán tài sản trả nợ, đồng thời tìm kiếm sự hỗ trợ của chính quyền, đồn thể nơi người vay cư trú để phối hợp thu hồi nợ. ðối với những khoản vay khĩ địi của các doanh nghiệp nhà nước, của khu vực kinh tế ngồi quốc doanh khơng cĩ khả năng thu hồi thì ngân hàng tiến hành rà sốt hồ sơ gửi sang cơ quan pháp luật xử lý, yêu cầu các cấp cĩ thẩm quyền kê biên, phát mãi các tài sản thế chấp để thu hồi nợ. Tài sản thế chấp của nhĩm khách hàng này thường là các thiết bị chuyên dùng cũng rất khĩ tìm kiếm khách hàng tiêu thụ.
Trường ðại học Nơng nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ nơng nghiệp ... 80 thấp. Sau khi bản án cĩ hiệu lực, người vay khơng tự nguyện thi hành án, cơ quan thi hành án thực thi kém hiệu quả. Hiện nay, chi nhánh NHNo&PTNT thành phố cịn tồn đọng nhiều tài sản do khách hàng thế chấp chưa xử lý được do các bản án chưa được các bên liên quan thi hành.
* Thành lập tổ thu hồi nợ
Chi nhánh NHNo&PTNT thành phố đã thành lập Tổ thu hồi nợ do Giám đốc làm tổ trưởng. Những khoản vay khĩ thu hồi được theo dõi riêng và từng trường hợp cĩ biện pháp quản lý và xử lý cụ thể. Tổ thu hồi nợ cĩ nhiệm vụ:
- ðề ra các biện pháp, chủ trương thu hồi nợ.
- Quan hệ với cấp uỷ, chính quyền địa phương và các cơ quan chức năng để tạo điều kiện cho cơng tác thu hồi nợ và xử lý tài sản.
- Trực tiếp xử lý những mĩn vay lớn, phức tạp liên quan đến nhiều vấn đề hoặc các mĩn vay cĩ tranh chấp tài sản.
- Kiểm tra, đơn đốc các phịng nghiệp vụ, báo cáo tình hình xử lý nợ khĩ địi tại địa phương để cĩ chỉ đạo.
ðối với cán bộ tín dụng để phát sinh nợ quá hạn nhiều, ngân hàng sẽ khơng bố trí nhiệm vụ cho vay mà chỉ tập trung cho cơng tác thu hồi nợ. Ngân hàng giao kế hoạch thu nợ hàng tháng, hàng quý cho cán bộ tín dụng và gắn kết quả thu hồi nợ với cơng tác thi đua và các khoản thu nhập khác. Ngân hàng cũng thực hiện xếp lương cho cán bộ kinh doanh theo hiệu quả cơng việc, trong đĩ nợ xấu, thu hồi nợ sau xử lý rủi ro là những chỉ tiêu cĩ trọng số cao trong những chỉ tiêu giao khốn cho cán bộ tín dụng.
* Trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ và xử lý rủi ro theo quy trình
Trên cơ sở phân loại nợ chi nhánh đã tiến hành trích lập dự phịng và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro trong hoạt động tín dụng. ðịnh kỳ hàng quý, chi nhánh thực hiện việc phân loại nợ trích lập dự phịng và xét duyệt các khoản nợ, đồng thời lập phương án thu hồi nợ đã xử lý rủi ro.
Trường ðại học Nơng nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ nơng nghiệp ... 81
Bảng 4.10. Một số chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hạn chế rủi ro tín dung của chi nhánh
ðơn vị tính: Triệu đồng
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Chỉ tiêu
Tr.đ % Tr.đ % Tr.đ %
Trích dự phịng rủi ro 562 11,54 610 4,93 400 1,93
Lợi nhuận trước thuế 4.869 100 12.366 100 20.692 100 Thu lãi từ hoạt động cho vay 21.152 30.186 43.818
Nguồn: Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Thái Bình
Trong tình hình nền kinh tế vẫn cịn nhiều khĩ khăn, hoạt động kinh doanh của ngân hàng gặp khơng ít rủi ro, nhưng kết quả hoạt động kinh doanh được thể hiện trên bảng đã cho thấy ngân hàng đã cĩ chính sách hoạt động hiệu quả để hạn chế tối đa các rủi ro nhằm đem lại lợi nhuận cho ngân hàng. Trích lập dự phịng cĩ xu hướng giảm trong khi lợi nhuận tăng, đây cũng là một tín hiệu tốt trong việc quản lý rủi ro của ngân hàng. Với các biện pháp thu hồi vốn hiệu quả, ngân hàng đã kiểm sốt được các khoản nợ khĩ địi, nợ xấu và thậm chí là các khoản nợ cĩ nguy cơ mất khả năng thanh tốn.
