i. Đánh giá, kết luận dự án
2.4.3. Nguyên nhân của những tồn tại trên
2.4.3.1. Nguyên nhân chủ quan.
Hệ thống thông tin chưa cung cấp đủ để cán bộ thẩm định phân tích, đánh giá thiện chí và khả năng trả nợ của khách hàng một cách chính xác. Thông tin lưu trữ tại ngân hàng hạn chế, chưa có sự trao đổi thông tin với các ngân hàng khác. Điều này là do ngân hàng chưa có thời gian hoạt động dài, chưa ứng dụng công nghệ vào lưu trữ hồ sơ. Đặc biệt, nguồn thông tin trên mạng, vốn được coi là một trong những kênh thông tin quan trọng, lại chưa được chú trọng khai thác hiệu quả. Ngân hàng chưa có bộ phận riêng tiếp nhận, thu thập và xử lý thông tin.
Chi nhánh còn khá non trẻ và có nhiều hạn chế về mặt nhân
sự:
Đội ngũ cán bộ công nhân viên có trình độ đại học không nhiều, nhất là cán bộ thẩm định còn chưa có kinh nghiệm, năng lực phân tích, xử lý thông tin chưa cao, trình độ tin học còn hạn chế, thiếu sự quan tâm đúng đắn đến tính chính xác của thông tin số liệu. Việc tách phòng Thẩm định ra khỏi phòng Tín dụng mới được thực hiện năm 2004, ngân hàng cũng chưa có một chương trình đào tạo, phát triển tổng thể, cơ bản cho đội ngũ cán bộ thẩm định, chưa tiếp thu được “công nghệ” thẩm định tiên tiến.
Tài sản đảm bảo để tài trợ:
Để đề phòng rủi ro cho ngân hàng, tránh cho ngân hàng những thiệt hại có thể xảy đến, cán bộ thẩm định thường định giá thấp tài sản đảm bảo dẫn đến việc chỉ tiêu phân tích tài chính dự án sơ sài
Do chưa có tiềm lực tài chính vững mạnh, ngân hàng cũng chưa có khả năng đầu tư một cách hợp lý chi phí cho việc trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định dự án đầu tư hợp lý.
Chi nhánh cũng chưa có sự trao đổi chéo thông tin với các ngân hàng khác, điều này hạn chế rất lớn khả năng thu thập đầy đủ thông tin cho thẩm định dự án của cán bộ tín dụng.
- Marketing ngân hàng còn hạn chế, trên thực tế ngân hàng chưa quan tâm và khai thác công cụ quả và quan trọng này để nâng cao uy tin cũng như khuếch trương tên tuổi của mình. Điều này một phần cũng do tiềm lực tài chính của chi nhánh chưa thực sự vững mạnh.
2.4.3.2. Nguyên nhân khách quan.
Sự bất ổn thị trường trong nước và quốc tế, giá đầu vào tăng, một số thị trường nhỏ hẹp, sức mua thấp, đầu tư chỉ mang tính nhỏ giọt
Các cơ quan chủ quản ban hành các văn bản một cách chồng chéo, chưa cụ thể, làm giảm tính tự chủ và híệu quả trong hoạt động của các ngân hàng thương mại.
Định hướng quy hoạch phát triển kinh tế từng vùng, từng địa phương chưa cụ thể, thống nhất, gây nên khó khăn cho hoạt động đầu tư. Nhiều dự án đang triển khai thì phải dừng lạ vì quy hoạch thay đổI hay những điều chỉnh mớI trong quy định của Nhà nước.
Môi trường pháp lý cho hoạt động của doanh nghiệp chưa đồng bộ, còn nhiều bất cập, việc cấp giấy phép kinh doanh cũng như đầu tư còn nhiều khó khăn, cơ chế quản lý lỏng lẻo dẫn đến tình trạng “ lách luật” của nhiều doanh nghiệp. Việc thực hiện pháp lệnh kinh tế chưa nghiêm túc. Số chưa thực hiện chế độ kiểm toán bắt buộc còn rất nhiều. Nhiều doanh nghiệp không muốn công khai tình hình tài chính để dễ dàng vay vốn ngân hàng, trình độ quản lý dự án đầu tư kém, ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận chu kỳ trả nợ, rất khó cho cán bộ có thể xác minh hay điều tra hiệu quả thực tế của dự án xin vay vốn.
Các quy định về tài sản cầm cố thế chấp, bảo đảm còn nhiều hạn chế, gây khó khăn cho cả doanh nghiệp và ngân hàng.
Sự chia sẻ thông tin giữa các NHTM hạn chế do sự cạnh tranh cộng vớI sự đố kỵ giữa các ngân hàng về cùng một đốI tượng khách hàng.
Việc tìm hiểu thông tin từ các cơ quan nhà nước ( thuế, kiểm toán..) còn nhiều khó khăn, chủ yếu là do quan hệ. Một phần do chưa có sự ứng dụng công nghệ thông tin của các cơ quan này. Thực tế, nhiều doanh nghiệp gửi báo cáo tài chính để vay vốn cso lãi nhưng trên thực tế còn nợ thuế hay sai lệch số liệu với cơ quan tính toán.
Thông tin từ trung tâm ICI cũng mới chỉ khai thác hồ sơ khách hàng trong thời gian 2 đến 3 năm gần đây, xin số liệu của trung tâm mất thời gian, chưa thuận tiện do chưa được kết nối trực tuyến với toàn hệ thống ngân hàng.
CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ
ÁN ĐẦU TƯ TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI
3.1. Định hướng hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Hà Nội trong thời gian tới. NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Hà Nội trong thời gian tới.
Năm 2004, mặc dù hoạt động kinh doanh của chi nhánh đã đạt và hoàn thành tốt các mục tiêu đề ra, song, trong thời gian tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng sẽ khó khăn hơn rất nhiều, mức độ cạnh tranh trong lĩnh vực tiền tệ sẽ càng gay gắt hơn. Do vậy, trong những năm sắp tới, đòi hỏi chi nhánh phải cố gắng vượt bậc, phát huy những thành tích đã đạt đượ, với ý thức trách nhiệm cùng phấn đấu vì sự phát triển của chi nhánh, của ngành.
Tiếp tục thực hiện định hướng kinh doanh đã lựa chọn, năm 2005 và những năm tới, chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội vẫn theo đuổi các mục tiêu: tăng trưởng đều và vững chắc, đảm bảo tăng trưởng gắn với phát triển, mở rộng quy mô gắn với nâng cao chất lượng, hiệu quả kinh doanh. Tăng cường nâng cao chất lượng nguồn vốn và dư nợ. Chú trọng huy động tiền gửi từ dân cư và các tổ chức kinh tế. Thực hiện cho vay có chọn lọc trong phạm vi khả năng kiểm soát, gắn công tác tổ chức cán bộ với đào tạo nâng cao trình độ và mở rộng mạng lưới. Đảm bảo ổn định việc làm, thu nhập và nâng cao đời sống người lao động trong Chi nhánh.
Một số mục tiêu cụ thể:
- Tổng nguồn vốn huy động: 4.300 tỷ đồng, đạt tốc độ tăng trưởng 25%.
Trong đó: Vốn huy động từ dân cư 1.000 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 25%. - Tổng dư nợ: 1.205 tỷ đồng, đạt tốc độ tăng trưởng 17-20%.
Trong đó, dư nợ ngắn hạn 55% - trung dài hạn trên tổng dư nợ là 45%. - Nợ quá hạn: Dưới 0,5% tổng dư nợ.
- Thu dịch vụ: Phấn đấu đạt 0,4%.
- Tài chính: Chênh lệch thu – chi (chưa lương): 32 tỷ đồng (tăng 15%). Đảm bảo thu nhập đủ chi lương cho người lao động và có một phần quỹ tiền thưởng trong lương.
3.2. Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Hà Nội. tư tại NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Hà Nội.
Đầu tư theo dự án là một xu hướng tất yếu trong quá trình tiếp tục đổi mới hoạt động ngân hàng theo xu hướng hội nhập quốc tế. Có thể nói đây là một trong những lĩnh vực hoạt động mang lại lợi nhuận cao nhất song cũng hàm chứa nhiều rủi ro nhất cho ngân hàng. Chất lượng của công tác thẩm định dự án đầu tư chính là nhân tố quyết định đầu tiên đến hiệu quả của thẩm định, trên cơ sở đó quyết định hiệu quả của công cuộc đầu tư. Bởi vậy, trước khi ra quyết định đầu tư, mỗi ngân hàng đều tiến hành thẩm tra, thẩm định rất kỹ lưỡng và chi tiết các yếu tố liên quan đến dự án để đảm bảo khoản đầu tư của mình là an toàn và sinh lời cao nhất. Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư là yêu cầu khách quan, cần thiết đối với sự phát triển nền kinh tế đất nước. Nó giúp triển khai các dự án hiệu quả, loại bỏ những dự án khả thi.. đẩy mạnh tốc độ đầu tư, tạo nên những bước tiến lành mạnh và bền vững, đóng góp tích cực vào sự nghiệp công nghiệp hóa - hiện đại hóa đất nước. Tuy nhiên, đây là một công việc khá khó khăn và phức tạp, đặc biệt là với một chi nhánh còn khá non trẻ như chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội. Công tác thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh còn tồn tại nhiều bất cập, điều này đã ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động đầu tư, mở rộng đối tượng khách hàng, nâng cao uy tín, thanh thế và tích lũy tiềm lực tài chính cho ngân hàng. Nhận thức được tầm quan trọng của thẩm định, chi nhánh đã có nhiều nỗ lực, cố gắng để đổi mới, nâng cao chất lượng công tác này. Đây chính là cơ sở để ngân hàng chủ động trong việc tư vấn, chọn lựa sàng lọc dự án, tiết kiệm chi phí đầu tư cho bản thân ngân hàng và cho cả nền kinh tế.
Để khắc phục những khó khăn còn tồn tại trong thẩm định dự án đầu tư, chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội đã đưa ra một số phương hướng cụ thể để thực hiện trong thời gian tới như sau
- Thực hiện nghiêm túc các cơ chế quản lý của Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc. Tiếp tục triển khai có hiệu quả Đề án phát triển kinh doanh trên địa bàn 4 đô thị loại I theo chỉ đạo của Ngân hàng nhà nước Việt Nam.
- Tích cực chọn lựa cán bộ thẩm định theo trình độ để có biện pháp đào tạo thích hợp theo hướng chuyên môn hóa, nâng cao cho một bộ phận cán bộ có năng lực để có đội ngũ cán bộ tinh thông về nghiệp vụ thẩm định làm hạt nhân. Ưu tiên hợp lý cho đào tạo tin học và ngoại ngữ để đáp ứng nhu cầu hội nhập và đổi mới công nghệ.
- Thực hiện nghiêm túc quy trình nghiệp vụ thẩm định và các văn bản chỉ đạo về công tác thẩm định của NHNN Việt Nam, lựa chọn các dự án khả thi của các doanh nghiệp vừa và nhỏ để mở rộng tài trợ dự án, tăng cường sự phối hợp giữa các phòng ban để đưa ra được quyết định thẩm định toàn diện và chính xác nhất.
- Tiếp tục nâng cao vai trò, vị trí và mở rộng chức năng thu thập, lưu trữ, xử lý thông tin nhằm đảm bảo cung cấp thông tin một cách chính xác, kịp thời và đầy đủ cho ngân hàng trong công tác thẩm định khách hàng và thẩm định dự án đầu tư.
- Ngoài ra, ngân hàng còn đề ra một số biện pháp nhằm hạn chế rủi ro, thẩm tra kỹ tài sản bảo đảm…, ngày càng hoàn thiện chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh mình.
3.3. Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội. tư tại chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội.
3.3.1. Hoàn thiện kỹ thuật và quy trình thẩm định.
Đây là một trong những khó khăn khá lớn còn tồn tại trong hoạt động của chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội trong thời gian qua. Việc tuân thủ một cách tuyệt đối quy trình thẩm định do NHNN ban hành giúp chi nhánh có một hướng đi đúng đắn, song nó cũng dẫn đến sự dàn trải, cứng nhắc, mang tính chung chung của các tờ trình thẩm định. Chi nhánh cần phải cụ thể hóa những tiêu chuẩn, quy tắc để xây dựng cho mình một quy trình thẩm định riêng, phù hợp với điều kiện thực tế của chi nhánh và từng nhóm dự án đầu
tư. Việc tập trung quá nhiều công việc vào cán bộ tín dụng như hiện nay, nhất là khi chi nhánh áp dụng chế độ giao dịch một cửa, từ hướng dẫn khách lập hồ sơ, phân tích, lập tờ trình… sẽ rất dễ xảy ra rủi ro tín dụng hay rủi ro đạo đức do cán bộ tín dụng không có điều kiện, thời gian để thu thập đầy đủ thông tin phân tích hoặc cán bộ có hành vi gian lận khi tiến hành thẩm định nhằm mục đích tư lợi… Để khắc phục tình trạng này, chi nhánh nên thực hiện tổ chức nhận hồ sơ và phân tích theo hướng chuyên môn hóa. Việc thẩm định nên có sự phối hợp hiệu quả và đồng bộ giữa hai bộ phận: bộ phận quản lý doanh nghiệp và bộ phận thẩm định theo hướng sau:
- Bộ phận quản lý doanh nghiệp: làm nhiệm vụ tập hợp hồ sơ xin vay và đề xuất ý kiến, cán bộ là đại diện của ngân hàng tại doanh nghiệp vay vốn, trực tiếp theo dõi, kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, sản xuất kinh doanh. Là người đề xuất ý kiến giải quyết khó khăn của doanh nghiệp và ý kiến đối với từng phương án xin vay. Hàng tuần có báo cáo tổng hợp gửi Ban lãnh đạo và bộ phận thẩm định.
- Bộ phận thẩm định dự án: (hoạt động độc lập với bộ phận trên) Trên cơ sở hồ sơ đã nhận được sẽ tiến hành thẩm định lại tính khả thi của dự án, tài sản thế chấp cũng như tài sản bảo đảm tiền vay. Đối với những dự án phức tạp, vượt mức phán quyết giám đốc chi nhánh cần phải thông qua Hội đồng tín dụng. Bộ phận này làm việc chủ yếu tại chi nhánh, thỉnh thoảng có thể xuống doanh nghiệp nắm tình hình thực tế và kiểm tra, định giá tài sản thế chấp, cầm cố.
Bên cạnh đó, uy tín, nguồn trả nợ của khách hàng cũng phải nói tới trong thẩm định, cụ thể hơn, nó phải có nội dung trong tờ trình của cán bộ thẩm định. Một số nhân tố chưa được quan tâm cũng cần phải đề cập đến trong chu trình kỹ thuật thẩm định. Đó là các chỉ số dự báo trước khi tài trợ dự án, nếu không khoản tín dụng sẽ rất dễ trở thành con số âm như: giá vàng, tỷ giá, lạm phát, độ thăng trầm kinh tế theo các mức độ ở các khu vực khác nhau, các biến cố có thể dự đoán được về kinh tế, chính trị, xã hội…
Để có một quyết định đúng đắn từ bộ phận thẩm định, hạn chế được rủi ro, tránh được việc mất khách, chi nhánh cần nghiên cứu những yếu tố cần
phân tích vào các mẫu tờ trình/ báo cáo kết quả phân tích. Trên cơ sở đó, yêu cầu cán bộ thẩm định lập tờ trình, phân tích một cách cụ thể, chi tiết. Thực hiện được yêu cầu này cũng sẽ nâng cao trách nhiệm của cán bộ trong việc tìm hiểu khách hàng cũng như các yếu tố, hạn chế được tình trạng đánh giá qua loa, đại khái.
3.3.2. Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án.
Để đảm bảo an toàn trong cho vay, ngân hàng xem xét 3 yếu tố chính của khách hàng: uy tín, hiệu quả dự án và tài sản bảo đảm. Trong đó, yếu tố hiệu quả dự án được chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội rất quan tâm, đặc biệt là hiệu quả về mặt tài chính. Thông qua thẩm định tài chính dự án, cán bộ thẩm định sẽ dự tính được các yếu tố tác động tới quá trình kinh doanh của khách hàng trong tương lai, mối liên hệ giữa sức mạnh tài chính của khách hàng hiện tại và kết quả dự án sẽ đạt được.
Hiện nay, thẩm định tài chính dự án tại chi nhánh được tiến hành chủ yếu thông qua thẩm định các chỉ tiêu NPV, IRR, độ nhạy dự án và thời gian hoàn vốn. Tuy nhiên, như đã phân tích ở chương II, việc tính toán các chỉ tiêu này ở chi nhánh còn tồn tại nhiều khó khăn, hạn chế. Để khắc phục tình trạng này, theo em, cán bộ thẩm định cần quan tâm hơn nữa đến các yếu tố sau:
Chỉ tiêu NPV
Thông thường, cán bộ thẩm định sẽ lựa chọn dự án có NPV>0 (tức là đầu tư vào dự án tạo ra giá trị tăng thêm cho chủ đầu tư), trường hợp có nhiều dự án thì sẽ chọn dự án có NPV dương và lớn nhất. Để tính toán chính xác NPV, cán bộ thẩm định của chi nhánh cần phải xuất phát từ nguyên tắc giá trị thời gian của dòng tiền: tiền có giá trị khác nhau theo thời gian. Cần phải tính