i. Đánh giá, kết luận dự án
1.3.2. Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng thẩm định dự án đầu tư
1.3.2.1. Các chỉ tiêu định tính.
Khả năng mở rộng và nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án của ngân hàng được đánh giá trước tiên ở mức độ chính xác, cập nhật và đầy đủ của việc thu thập và xử lý thông tin. Các thông tin số liệu mà cán bộ thẩm định thể hiện trên báo cáo thẩm định phải đảm bảo phản ánh đúng đắn, chính xác nhất thực trạng doanh nghiệp vay vốn và tính khả thi của dự án tài trợ cả về mặt kinh tế tài chính lẫn xã hội. Từ đó hỗ trợ đắc lực cho ngân hàng ra quyết định đầu tư.
Quy trình thẩm định khoa học toàn diện cùng với công tác tổ chức và bộ máy thẩm định phù hợp với hoạt động ngân hàng cũng chứng tỏ sự chuyên nghiệp trong thẩm định dự án của ngân hàng đó. Trên cơ sở xây dựng được
một hệ thống chỉ tiêu đánh giá dự án hợp lý, cán bộ thẩm định có năng lực cũng cần phát hiện và dự báo tốt các xu hướng, rủi ro liên quan đến quá trình đầu tư. Điều đó sẽ giúp ngân hàng có biện pháp hạn chế đề phòng hữu hiệu. Công tác thẩm định có chất lượng còn cung cấp cho khách hàng những tiện ích đa dạng. Đó là tư vấn về kế hoạch kinh doanh, phương án nguồn vốn, tổ chức quản lý kinh doanh…những gợi ý giúp dự án hoàn thiện hơn, mang lại lợi ích tối ưu cho chủ đầu tư cũng như ngân hàng.
1.3.2.2. Các chỉ tiêu định lượng.
Chỉ tiêu định lượng đầu tiên thường được xem xét khi đánh giá chất lượng thẩm định dự án là thời gian thẩm định. Thời gian thẩm định hợp lý khi vừa đủ để ngân hàng đánh giá đúng dự án, vừa phù hợp với nhu cầu kinh doanh của khách hàng. Tuy nhiên nó vẫn phải đảm bảo tiết kiệm được chi phí tối đa cho ngân hàng. Chi phí, thời gian thẩm định không nên cứng nhắc mà nên điều chỉnh linh hoạt tùy theo quy mô, lĩnh vực, mức độ phức tạp của dự án đầu tư, điều kiện cho khách hàng, tận dụng thời cơ kinh doanh, cũng là mang lại cho ngân hàng một cơ hội đầu tư tốt.
Một dự án được coi là hiệu quả với ngân hàng khi nó đảm bảo 3 yếu tố: an toàn, lành mạnh và sinh lời. Chất lượng thẩm định tốt sẽ mang lại cho ngân hàng nhiều dự án hiệu quả, nâng cao chất lườngj thẩm định dự án đầu tư theo dự án của ngân hàng. Như vậy, các chỉ tiêu phản ánh chất lượng đầu tư theo dự án cũng gián tiếp phản ánh chất lượng dự án của ngân hàng như: tỷ trọng lợi nhuận đầu tư dự án, hiệu suất từ đồng vốn đầu tư, tỷ trọng đư nợ đầu tư…
Một số ví dụ:
Tỷ lệ nợ quá hạn đầu tư đối với dự án: Chỉ số này nhỏ phản ánh chất lượng hoạt đọng đầu tư với dự án là tốt, chứng tỏ chất lượng thẩm định dự án là tốt và ngược lại.
Tỷ trọng lơị nhuận đầu tư với dự án: Tỷ số này cao phản ánh hoạt động đầu tư dự án của ngân hàng hiệu quả, mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng, và tương tự như thế, nó chứng tỏ công tác thẩm định dự án đầu tư của ngân hàng này có chất lượng cao, lựa chọn được nhiều dự án tối ưu.
1.3.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư
Thẩm định dự án là một công việc phức tạp, chịu ảnh hưởng của nhiều nhân tố. Để nâng cao được chất lượng thẩm định dự án tạo cơ sở tin cậy để ra quyết định đầu tư đúng đắn, cần nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng để có biện pháp thích hợp.
1.3.3.1. Nhân tố chủ quan.
- Đội ngũ cán bộ: Nhà quản lý và cán bộ thẩm định là nhân tố quyết định trực tiếp đến chất lượng thẩm định dự án. Bởi họ là người quyết định trực tiếp tiến hành thẩm định và trên quan điểm củ mình sẽ đưa ra quyết định, đè xuất có đầu tư hay không. Nếu nhà quản lý nhận thức đúng ý nghĩa của thẩm định thì họ mới tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ thẩm định. Bên cạnh đó, nếu CBTĐ có năng lực chuyên môn tốt, thực hiện tốt quy trình thẩm định, lựa chọn phương pháp, chỉ tiêu, thông tin tốt… thì kết quả đưa ra mới đáng tin cậy, có độ chính xác cao. Do tính chất phức tạp và phạm vi liên quan tới dự án, người cán bộ không những phải có kiến thức chuyên môn sâu mà còn phải hiểu biết rộng, có phẩm chất đạo đức tốt, sẵn sàng tư vấn cho khách hàng khi cần thiết, tạo được lòng tin và thu hút được khách hàng.
- Thông tin: Thẩm định tài chính dự án được tiến hành trên cơ sở phân tích các thông tin trực tiếp và gián tiếp liên quan đến dự án. Đó là các thông tin về thị trường trong nước và quốc tế; thông tin về kỹ thuật, quy hoạch phát triển kinh tế của nhà nước…Nếu những thông tin này không được thu thập một cách chính xác và đầy đủ tgì kết quả thẩm định tài chính dự án sẽ bị hạn chế, quyết định đầu tư sai.
- Tổ chức công tác thẩm định tài chính dự án: Do thẩm định tài chính dự án được tiến hành theo nhiều giai đoạn nên tổ chức công tác thẩm định có ảnh hưởng không nhỏ tới thẩm định tài chính dự án. Nếu công tác này được tổ chức một cách khoa học, hợp lý trên cơ sở phân công trách nhiệm cụ thể cho từng cá nhân, có kiểm tra giám sát chặt chẽ, kết quả thẩm định tài chính dự án sẽ cao.
1.3.3.2. Nhân tố khách quan.
Một dự án đầu tư thường có hiệu quả lâu dài, do đó các nhân tố môi trường bên ngoài như tình hình kinh tế xã hội, sức ép cạnh tranh trong các ngành, các quy định của pháp luật cũng ảnh hưởng nhất định tới thẩm định dự án đầu tư của ngân hàng. Nhân tố này luôn thay đổi và nằm ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng. Khi rủi ro bất khả kháng như thiên tai, chiến tranh xảy ra, ngân hàng cũng không thể thu hồi vốn bởi loại rủi ro này cũng ảnh hưởng nghiêm trọng tới dự án và doanh nghiệp không thể chống đỡ được.
Các quyết định, chính sách của Chính phủ cũng như các văn bản điều chỉnh lãi suất, quy chế cho vay của ngân hàng trung ương cũng tác động tới công tác thẩm định dự án.
Ngoài ra, trình độ lập dự án của chủ đầu tư cũng như độ trung thực của các báo cáo tài chính còn hạn chế làm giảm sút chất lượng thẩm định dự án đầu tư.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NHNo&PTNT CHI
NHÁNH BẮC HÀ NỘI.
2.1 Khái quát về NHNo&PTNT Chi nhánh Bắc Hà Nội.
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển NHNo&PTNT Chi nhánh Bắc Hà Nội. Bắc Hà Nội.
Hòa chung với nhịp độ phát triển kinh tế thế giới, Việt Nam đang nỗ lực đẩy mạnh cải cách kinh tế, thực hiện công nghiệp hóa - hiện đại hóa đất nước, cơ cấu lại nền kinh tế quốc dân trên cơ sở phát huy thế mạnh lợi thế so sánh của mình. Điều này đỏi hỏi một khối lượng vốn rất lớn. Hệ thống các ngân hàng ngày càng được mở rộng và chuyên nghiệp hóa nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển của nền kinh tế.
NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Hà Nội là chi nhánh cấp I thuộc NHNo&PTNT Việt Nam - một ngân hàng thương mại đứng đầu trong cả nước về quy mô nguồn vốn cũng như phạm vi hoạt động. Được thành lập vào ngày 5/9/2001 theo quyết định số 324/HĐQT Việt Nam, chi nhánh có trụ sở giao dịch chính đặt tại 217 Đội Cấn – Ba Đình – Hà Nội.
Tuy là chi nhánh mới thành lập được ba năm, chưa có bề dày hoạt động cũng như tích lũy kinh nghiệm, nhưng chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Bắc Hà Nội đang ngày càng phát triển và hoàn thiện mình. Với quy mô còn nhỏ, nhân sự hạn chế, các điều kiện cơ sở vật chất kỹ thuật chưa thực sự đầy đủ, chi nhánh đã lựa chọn cho mình phương châm hoạt động là gọn nhẹ, an toàn, hiệu quả. Đây là một phương châm phù hợp và trên cơ sở đó chi nhánh đã tận dụng tốt những ưu thế sẵn có, tạo ra những khởi sắc đáng kể trong mọi mặt hoạt động của mình.
2.1.2. Mô hình tổ chức của chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội
Sau ba năm hoạt động hiện nay chi nhánh NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Hà Nội đã mở rộng cả về số lượng lẫn chất lượng. Khi mới thành lập chi
nhánh chỉ có Ban giám đốc và 05 phòng ban với quân số 42 cán bộ công nhân viên, đến thời điểm 31/12/2004 chi nhánh có thêm 02 chi nhánh cấp hai và ba phòng giao dịch trực thuộc. Mạng lưới huy động vốn và kinh doanh ngày càng được mở rộng
Sơ đồ tổ chức nhân sự của chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội.
Hệ thống các phòng ban và chức năng:
- Ban giám đốc: bao gồm một giám đốc và hai phó giám đốc, thực hiện việc điều hành chỉ đạo hoạt động của cả chi nhánh.
- Các phòng ban: Phòng Kế toán ngân quỹ Phòng giao dịch số 2 Chi nhánh Hoàng Quốc Việt Phòng giao dịch số 4 Phòng hành chính nhân sự Ban giám đốc Phòng kế hoạch kinh doanh Phòng thanh toán quốc tế Phòng thẩm định Phòng giao dịch số 5 Phòng kiểm tra, kiểm toán Chi nhánh KIM Mã Tổ kế toán Tổ tín dụng Tổ kế toán Tổ tín dụng Phó giám đốc Phó giám đốc
+ Phòng kế hoạch kinh doanh: Thực hiện các hoạt động cho vay trực tiếp đối với các tổ chức kinh tế trong và ngoài quốc doanh. Xây dựng kế hoạch cân đối về nguồn sử dụng vốn, lập bảng cân đối lãi lỗ, phối hợp huy động vốn với các phòng ban liên quan.
+ Phòng thẩm định: thẩm định các dự án vay vốn (chính thức được tách riêng và đi vào hoạt động từ năm 2004).
+ Phòng thanh toán quốc tế: Trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ thanh toán, dịch vụ quốc tế, mua bán ngoại tệ.
+ Phòng kế toán, kho quỹ: Quản lý và thực hiện công tác tài chính kế toán trong ngân hàng, mở và quản lý tài khoản cho khách hàng, báo cáo định kỳ về doanh số cho vay, thu nợ, thực hiện các hoạt động ngân quỹ.
+ Phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ: kiểm tra, kiểm soát mọi hoạt động ngân hàng theo quy định, văn bản hiện hành hỗ trợ hoạt động chỉ đạo của Ban giám đốc.
+ Phòng hành chính tổ chức: Quản lý nhân sự, lao động tiền lương, quản trị hành chính tổng hợp.
Chi nhánh trực thuộc: Chi nhánh Kim Mã, chi nhánh Hoàng Quốc Việt cùng 03 phòng giao dịch trực thuộc.
Ngoài các chức năng cụ thể của mình, các phòng ban đều có mối liên hệ, hợp tác, hỗ trợ lẫn nhau, cùng hướng tới mục tiêu nâng cao hiệu quả hoạt động cho ngân hàng.
2.1.3. Một số thuận lợi và khó khăn trong hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Hà Nội. NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Hà Nội.
2.1.3.1. Khó khăn.
- Một trong những khó khăn nổi bật ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của chi nhánh trong thời gian qua nói riêng và toàn bộ hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung là thiên tai, dịch bệnh nhiều, gây thiệt hại nghiêm trọng. Điều này đã có tác động xấu tới tổng sản phẩm quốc dân, hạn chế tốc độ phát triển nền kinh tế. Đặc biệt trong sản xuất nông nghiệp, do những biến động thất thường về giá cả các mặt hàng trọng yếu trên thị trường trong nước và
quốc tế, những khó khăn trong sản xuất nông nghiệp đã bị ảnh hưởng ngay từ đầu năm. Sự bung phát của dịch cúm gia cầm và đến nay vẫn còn ở nhiều tỉnh, thành phố, thiên tai diễn biến phức tạp… dẫn đến chỉ số giá cả tăng 9,5%. Trong hoạt động kinh doanh của hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam xuất hiện thêm những khó khăn: chi phí huy động vốn tăng cao nên lãi suất cho vay cao là bất lợi trong cạnh tranh tín dụng.
- Chỉ số giá cả của một số mặt hàng nhập khẩu như xăng dầu, phân bón, sắt thép, tân dược và lương thực, thực phẩm trong nước tăng cao.
- Tiến trình hội nhập quốc tế thông qua việc Việt Nam đang và sẽ trở thành thành viên chính thức các tổ chức AFATA, WTO,…chắc chắn sẽ mở ra nhiều cơ hội mới cho các doanh nghiệp Việt Nam. Đây vừa là cơ hội, cũng vừa là thách thức cho các NHTM Việt Nam trong nước đầu tư, tài trợ vốn cho các dự án xuất nhập khẩu, nhất là cạnh tranh với các chi nhánh ngân hàng nước ngoài trong lĩnh vực nay.
- Cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng trong và ngoài hệ thống diễn ra gay gắt cả ở phạm vi, quy mô, mức độ, cả ở lĩnh vực nội và ngoại tệ, nhất là cạnh tranh về điều kiện cho vay, đảm bảo tiền vay, mức phán quyết cho vay. Nhiều ngân hàng có tiềm lực tài chính, lao động do có bề dày hoạt động đã chấp nhận thua lỗ ban đầu, nhanh chóng đổi mới công nghệ, đưa ra nhiều tiện ích mới để thu hút khách hàng. Trong khi đó chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội là một chi nhánh mới đi vào hoạt động, còn nhiều hạn chế, chưa có được những lợi thế nổi trội để tăng thị phần. Cơ sở vật chất còn nghèo, thiếu thốn, sự kế thừa về nguồn lực kinh doanh, khách hàng và tài chính không nhiều… gây khó khăn cho hoạt động của chi nhánh trong môi trường đầy cạnh tranh hiện nay.
2.1.3.1. Thuận lợi.
- Tuy bị những tác động xấu từ nguyên nhân khách quan như thiên tai, dịch bệnh nhưng năm 2004 tăng trưởng kinh tế của cả nước và trên địa bàn vẫn được duy trì ở mức cao. Nhiều chỉ tiêu cụ thể đều đã đạt và vượt kế hoạch đề ra: huy động vốn đầu tư xã hội tăng 12%, đời sống nhân dân tiếp tục được cải thiện, an ninh chính trị được giữ vững. Tình hình chính trị và đời sống xã
hội tại Việt Nam đang được đánh giá có độ an toàn trong khu vực, tốc độ tăng trưởng kinh tế đạt mức cao và tăng trưởng liên tục qua nhiều năm, đảm bảo các điều kiện làm ăn yên ổn, lâu dài. Chính vì vậy, rất có khả năng các nhà đầu tư nước ngoài sẽ chuyển dịch vùng đầu tư từ các nước kém an toàn hơn sang Việt Nam. Chính điều này sẽ tạo cơ hội cho các NHTM trong việc huy động vốn, tham gia đầu tư, phát triển.
- Môi trường pháp lý trong hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động ngân hàng nói riêng đã có những bước đổi mới và hoàn thiện dần theo hướng tích cực và chủ động hội nhập Quốc tế. Đảng, Chính phủ, Ngân hàng nhà nước và thành phố ban hành nhiều chủ trương, chính sách tác động tích cực tới hoạt động hoạt động sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế, mở rộng quyền tự chủ và tự chịu trách nhiệm của các ngân hàng thương mại.
- Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam tích cực triển khai các đề án mang tính chiến lược, từng bước tạo lập uy tín, vị thế và khả năng cạnh tranh trong nước, quốc tế. Hội đồng quản trị và Ban Tổng giám đốc tăng cường quan tâm chỉ đạo sát sao, kịp thời chỉnh sửa, ban hành nhiều cơ chế, chính sách cụ thể sát hợp với điều kiện kinh doanh của chi nhánh trên địa bàn thủ đô.
- Hoạt động kinh doanh của chi nhánh đã ổn định, số lượng khách hàng tăng lên, thị phần được mở rộng, trình độ cán bộ được nâng cao.
2.1.3. Những hoạt động kinh doanh chủ yếu của NHN0&PTNT chi nhánh Bắc Hà Nội trong thời gian qua. nhánh Bắc Hà Nội trong thời gian qua.
2.1.3.1. Về hoạt động huy động vốn.
Nhận thức được tầm quan trọng của nguồn vốn, NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Hà Nội đã không ngừng nỗ lực, xây dựng uy tín và lòng tin với