- Sao kờ, sổ phụ về dư nợ
- Cỏc chứng từ, tài liệu chứng minh lưu tại kế toỏn, tớn dụng
1. Kiểm tra hồ sơ khỏch hàng Cú khụng
a/ Đề nghị vay vốn: b/ Hồ sơ phỏp lý: - Quyết định thành lập. - Điều lệ doanh nghiệp.
- Quyết định bổ nhiệm Chủ tịch HĐQT, Tổng Giỏm Đốc, Kế toỏn trưởng. - Đăng ký kinh doanh.
- Giấy phộp hành nghề( đối với cỏc ngành bắt buộc phải cú theo quý định của phỏp luật). - Giấy phộp XNK ( Đ/v những ngành cú quý định).
- Văn bản uỷ quyền (nếu cú). - Đăng ký mó số thuế. - Cỏc văn bản khỏc c/ Hồ sơ khoản vay:
- Bỏo cỏo tài chớnh ( gồm bảng cõn đối; bỏo cỏo kết quả SXKD; thuyết minh bỏo cỏo tài chớnh; bỏo cỏo lưu chuyển tiền tệ) tối thiểu 3 năm gần nhất và quý gần nhất
- KHSXKD, tài chớnh
- Bảng kờ cụng nợ, phải thu, phải trả
- Dự ỏn/phươg ỏn SXKD được duyệt theo quý định (trường hợp vay ngắn hạn chỉ cần giỏm đốc doanh nghiệp ký duyệt)
- Cỏc hợp đồng chứng minh đầu vào, đầu ra - Thiết kế, tổng dự toỏn được duyệt
- Cỏc văn bản khỏc (của cỏc Bộ, nghành; của cơ quan chủ quản khỏch hàng vay; cỏc văn bản liờn quan đến đất, đền bự giải phúng mặt bằng, giấy phộp xõy dựng).
HOTLINE: 0903034381 WWW.KETOANCLUB.COM
- Cú đỳng quý định khụng (Thực hiện theo nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 và số 85/2002/NĐ-CP ngày 25/10/2002 của Chớnh Phủ; thụng tư số 07/2003/TT-NHNN ngày 19/5/2003 của Ngõn hàng Nhà nước Việt Nam và quyết định số 2696/QĐ-PCCĐ ngày 31/7/2003 của NHTM)
- Cú Hợp đồng Cầm cố, T/Chấp đỳng quý định
Yờu cầu: Hồ sơ vay vốn phải đầy đủ, đỳng quý định của phỏp luật và của Ngõn hàng ĐT&PT Việt Nam; giữa sao kờ, sổ phụ, cõn đối tài khoản phải khớp đỳng về tờn khỏch hàng, tài khoản, số tiền. Sự khớp đỳng này sẽ trỏnh được hiện tượng những khoản vay xấu, những khoản vay cú vấn đề nhưng đơn vị được kiểm toỏn khụng xuất trỡnh hoặc xuất trỡnh khụng đủ cỏc khoản dư nợ thực tế cũn lại.
2. Kiểm tra việc sắp xếp, lưu trữ hồ sơ của cỏn bộ tớn dụng
Cú Khụng 2.1 Sắp xếp hồ sơ của cỏn bộ tớn dụng:
- Khoa học cú theo hướng dẫn của Ngõn hàng ĐT&PT Việt Nam + Đỏnh số danh mục tài liệu ( kể cả cỏc thụng bỏo mới phỏt sinh) + Lưu đầy đủ, dễ tỡm
- Cập nhật thụng tin về khỏch hàng vay + Về bỏo cỏo tài chớnh
+ Vể cụng nợ
+ Về tỡnh hỡnh hoạt động KD + Về tỡnh hỡnh tài sản đảm bảo
- Cỏc loại biờn bản kiểm tra (định kỳ, đột xuất) - Gia hạn nợ đỳng quý định
…
2.2 Sổ sỏch/file theo dừi của CBTD:
+ Đầy đủ cỏc thụng tin liờn quan đến khỏch hàng và khoản vay, đặc biệt phải thường xuyờn cập nhật cỏc dữ liệu mới
+ Theo dừi tỡnh hỡnh vay-trả