II. XÂY DỰNG KẾ HOẠCH SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CÔNG TY THỜI KỲ 2009 –
1.Kế hoạch sản xuất Nội dung kế hoạch
1.1. Nội dung kế hoạch
Với tình hình kinh tế toàn cầu biến động như hiện nay và ngành may mặc Việt Nam vẫn chưa tìm ra được lối thoát để vượt qua khủng hoảng, do vậy công ty cổ phần Sơn Chinh đã xây dựng kế hoạch sản xuất hai năm 2009 – 2010 để phù hợp với tình hình kinh tế mới. Hiện nay các đơn đặt hàng của công ty đã giảm 20 – 30% do vậy công ty phải điều chỉnh và xây dựng lại kế hoạch sản xuất cho năm 2009 – 2010. năm 2009 là năm đỉnh điểm của cuộc khủng hoảng tài chính và dự báo còn kéo dài đến năm 2010 trên cơ sở đó công ty đã có kế hoạch sản xuất cho năm 2009 – 2010.
Năm 2009 và 2010 công ty vẫn tiếp tục sản xuất các sản phẩm truyền thống tức là vẫn tiếp tục gia công theo các đơn đặt hàng như áo jacket, áo sơ mi, quần áo trẻ em…
các sản phẩm này công ty thường xuyên sản xuất theo đơn đặt hàng và chiếm tỷ lệ cao theo trong các đơn đặt hàng mà công ty nhận được. Tuy nhiên năm 2009 thì các sản phẩm này sẽ được sản xuất ít hơn so với các năm trước và bắt đầu tăng dần lên qua năm 2010 còn tùy thuộc vào lượng đơn đặt hàng mà công ty nhận được. Hiện nay các đơn đặt hàng mà công ty nhận được chỉ sản xuất đến tháng 10 năm 2009 nên việc điều chỉnh kế hoạch sản xuất như hiện nay là cần thiết, sản lượng sản xuất năm 2009 tối đa là 4.6 triệu chiếc và có khả năng tăng lên 4.7 triệu chiếc cho năm 2010 nếu tình hình nền kinh tế ổn định trở lại. Số lượng sản phẩm này được đưa ra trên cơ sở dự báo về nhu cầu thị trường và đặc điểm của ngành là sản phẩm tiêu thụ thay đổi theo mùa, mỗi một mùa thì sản lượng sản phẩm sản xuất ra là khác nhau. Năm 2009 công ty tập trung vào sản xuất các sản phẩm có chất lượng và giá cả phù hợp nhưng mẫu mã lại phải đẹp để kích thích người tiêu dùng thông qua chiến lược cạnh tranh về giá.
Bên cạnh các sản phẩm truyền thống hiện nay công ty đang sản xuất một loại sản phẩm mới mang nhãn hiệu Haprosimex đó là quần áo thời trang dành riêng cho phái đẹp. Sản phẩm này khác với các sản phẩm mà công ty đã sản xuất từ trước tới nay là sản phẩm đầu tiên mà công ty tự chủ trong tất cả các khâu từ thiết kế cho đến sản xuất mà đưa ra tiêu thụ trên thị trường. Mặc dù trước đây công ty cũng đã có các sản phẩm mang nhãn hiệu Haprosimex trên thị trường nhưng các sản phẩm này chủ yếu là áo sơ mi và không phải do công ty thiết kế mẫu mà các mẫu đều do các khách hàng đặt hàng mang đến yêu cầu công ty sản xuất sau đó công ty đã sản xuất với một khối lượng lớn hơn đơn đặt hàng và gắn nhãn hiệu vào rồi tung ra thị trường chứ công ty không hề lựa chọn mẫu và chất liệu vải. Việc tự thiết kế mẫu và gia công là một khâu đột phá nhằm khẳng định chỗ đứng và tên tuổi của mình trong ngành may mặc của Việt Nam và trong khu vực. Tính độc đáo của sản phẩm này là các nhà thiết kế của công ty đã dựa trên ý tưởng sản xuất hàng loạt với những chất liệu vải khác nhau phục vụ cho từng mọi đối tượng trong xã hội từ thượng lưu đến bình dân. Nghĩa là một người có thu nhập cao cũng
như người có thu nhập thấp đều có thể mua được những bộ quần áo thời trang nhất phục vụ cho nhu cầu của mình và phù hợp với từng mức thu nhập khác nhau, tùy thuộc vào túi tiền của mình mà người tiêu dùng có thể lựa chọn các chất liệu vải khác nhau nhưng mẫu mã thì tương tự nhau. Lý do mà công ty đưa ra kế hoạch sản xuất sản phẩm này và khác biệt so với các sản phẩm trước đây mà công ty đã sản xuất. Từ cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu và suy giảm kinh tế công ty đã rút ra được bài học kinh nghiệm là nếu chỉ dựa vào gia công xuất khẩu khi thị trường thế giới biến động thì công ty luôn bị động chờ các đơn hàng từ bên ngoài, các đối tác không bán được sản phẩm thì không có đơn hàng công ty ko có đơn hàng để sản xuất. Hơn nữa công ty còn bị ép giá và phải chấp nhận những điều khoản vô lý mà khách hàng đưa ra để có được đơn đặt hàng, nhưng nếu công ty có một mặt hàng một sản phẩm chiến lược mang thương hiệu của công ty mình thì không những không bị động mà khi môi trường kinh doanh thay đổi mà còn khẳng định được uy tín thương hiệu của công ty. Mặc dù việc tự thiết kế gia công gặp nhiều khó khăn và tốn kém các nguồn lực ban đầu song đây là bước đệm để công ty vượt qua khủng hoảng và từng bước khẳng định được tên tuổi của mình. Kế hoạch sản xuất này được bắt đàu tiến hàng vào quỹ II năm 2009 và dự kiến sản phẩm sẽ hoàn thành và đưa ra thị trường đầu quỹ IV năm 2009. Để có thể cạnh tranh được với các sản phẩm của các doanh nghiệp dệt may khác đang có tên tuổi ở nước ta hiện nay như Việt Tiến, may 10….công ty chỉ tập trung sản xuất sản phẩm mới phục vụ cho lứa tuổi trung niên. Qua các cuộc khảo sát đánh giá thị trường các sản phẩm thời trang hiện nay chỉ phục vụ cho lứa tuổi thanh thiếu niên là chủ yếu còn những người phụ nữ tuổi 40 – 50 thường rất khó khăn trong việc lựa chọn cho mình một trang phục phù hợp và sang trọng. Do đó công ty đã đưa ra ý tưởng sẽ thiết những bộ trang phục để phục vụ nhu cầu cho nhũng người phụ nữ trong lứa tuổi trung niên và với tiêu chí chất lượng tốt, giá cả hợp lý, mẫu mã đẹp. Sản phẩm này là sản phẩm bổ sung các sản phẩm khác của công ty và trong chiến lược 10 năm của công ty 2006 – 2015 đây là sản phẩm chiếm một vị trí quan trọng
của công ty chính vì vậy chu kỳ sống của sản phẩm này kéo dài ít nhất là đến năm 2015. Trong hai năm đầu là năm 2009 và 2010 công ty có kế hoạch sản xuất một số lượng vừa phải để đưa ra thị trường thăm dò ý kiến của người tiêu dùng, hai năm nay là hai năm cơ sở để công ty giới thiệu sản phẩm đến tay người tiêu dùng. Một đặc điểm khác so với đối thủ cạnh tranh trong ngành là sản phẩm mới của công ty sẽ tiếp cận khu vực thị trường nông thôn là chính, đây là một thị trường rộng lớn của nước ta (80% dân số của nước ta sống ở nông thôn) nhưng các doanh nghiệp chưa khai thác hoặc khai thác nhưng rất ít mà nhu cầu ở đây lại rất cao. Tình trạng những người nông thôn có thu nhập khá thường đến các thành phố lớn để mua sắm quần áo là điều kiện thuận lợi để công ty khai thác thị trường mới này. Sở dĩ công ty có kế hoạch sản xuất sản phẩm này và tiếp cận với thị trường nông thôn là do tính chất của sản phẩm này sẽ được sản xuất hàng loạt trên các chất liệu khác nhau mẫu mã lại đa dạng nên phù hợp với người tiêu dùng ở nông thôn. Qua cuộc khảo sát và bán thử ở một số nơi ở nước ta thì người tiêu dùng rất hài lòng với sản phẩm mới này của công ty do đó công ty đã xây dựng kế hoạch sản xuất hàng loạt các sản phẩm này và mở rộng ra tiêu thụ tại thị trường nông thôn miền bắc và miền trung. Đây là giai đoạn thử nghiệm nên công ty dự định sẽ chỉ sản xuất sản phẩm này tại cơ sở sản xuất I tại Thanh Trì Hà Nội. Trong thời gian này công ty đang bắt đầu bắt tay vào sản xuất và sản phẩm sẽ có mặt trên thị trường vào đầu tháng 8 năm 2009.
1.2. Một số chỉ tiêu kế hoạch sản xuất
Trên cơ sở tình hình kinh tế của thế giới và của Việt Nam công ty đã đưa ra các chỉ tiêu kế hoạch sản xuất cho hai năm 2009 và 2010 qua các tháng dựa vào nhu cầu của thị trường hay là các đơn hàng mà công ty nhận được cũng như các sản phẩm còn tồn kho của năm trước để sản xuất cho hai năm tiếp theo này.
Kế hoạch sản xuất các mặt hàng truyền thống năm 2009 Các Tháng
Áo jacket Tổng nhu cầu 2550 2000 1500 200 50 0 0 0 150 130 6500 1.5 triệu Tồn kho đầu kỳ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sản xuất 5000 5000 5000 5000 5000 Tồn kho cuối kỳ 2450 0 3500 0 4950 0 0 5000 0 4870 0 0 Áo sơ mi Tổng nhu cầu 2450 2050 4000 5000 7050 9000 4000 4050 1000 500 300 600 Tồn kho đầu kỳ 2000 5000 5450 1500 0 0 0 1500 50 50 100 400 Sản xuất 8000 8000 8000 8600 Tồn kho cuối kỳ 5500 2950 9450 0 50 0 4600 0 0 0 0 0 Các sản phẩm khác Tổng nhu cầu 1500 1500 550 1500 1000 550 1000 500 400 600 1000 1500 Tồn kho đầu kỳ 2000 2500 1000 2450 1950 1950 1400 2400 1000 0 1500 2000 Sản xuất 2000 2000 2000 200 2000 Tồn kho cuối kỳ 2500 1000 2450 2950 1950 1400 2400 1900 600 1400 500 5000
Kế hoạch sản xuất năm 2010 Các Tháng
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Tổng nhu cầu 285 0 3000 2500 500 100 200 0 0 600 5050 6200 8500 Tồn kho đầu kỳ 245 0 0 3500 0 4950 0 0 5000 0 4870 0 0 Sản xuất 300 0 2000 1000 1500 2000 5600 8500 1.2 triệu Tồn kho cuối kỳ 260 0 0 1000 500 4850 1300 0 5000 1400 6150 2300 3500 Áo sơ mi Tổng nhu cầu 150 0 2600 2400 4000 6030 7000 8600 9000 3100 1200 500 600 Tồn kho đầu kỳ 250 0 1000 2450 2950 1950 1400 2400 1900 600 1400 500 5000 Sản xuất 100 0 4300 2000 3150 7000 8500 7800 1 triệu 4300 1500 1000 0 Tồn kho cuối kỳ 200 0 2700 2050 2100 2920 2900 1800 2900 1800 1700 100 4400 Các sản phẩm khác Tổng nhu cầu 180 0 1500 1300 2200 1100 800 1600 1400 900 760 1900 2500 Tồn kho đầu kỳ 250 0 1000 2450 2950 1950 1400 2400 1900 600 1400 500 5000 Sản xuất 500 1000 1000 500 400 600 500 900 1500 1000 200 1200 Tồn kho cuối kỳ 120 0 500 2150 1250 1250 1200 1300 1400 1200 1640 0 3700
Tùy vào từng sản phẩm mà công ty có kế hoạch sản xuất cho phù hợp, đối với áo jacket sản phẩm này công ty chỉ sản xuất theo đơn đặt hàng là chủ yếu và không bán lẻ ra ngoài thị trường và cũng là sản phẩm chiếm tỷ trọng nhiều nhất trong các sản phẩm truyền thống của công ty nên trong chỉ tiêu kế hoạch sản xuất sản phẩm này hầu như tồn kho đầu kỳ không có. Còn việc công ty sản xuất và để tồn kho cuối kỳ tương đối là dự báo tình hình kinh tế năm 2010 sẽ được cải thiện nên buộc công ty phải tồn kho để có thể đáp ứng được nhu cầu của khách hàng. Trong khi đó áo sơ mi và một số sản phẩm như quần áo trẻ em, áo phụ nữ …một mặt công ty sản xuất theo đơn đặt hàng mặt khác công ty còn bá lẻ các sản phẩm này nên kế hoạch sản xuất luôn phải linh động tùy thuộc vào đơn hàng và thị trường tiêu thụ
Kế hoạch sản xuất sản phẩm mới: sản phẩm mới này sản xuất để thăm dò thị trường nên công ty chỉ đưa ra chỉ tiêu kế hoạch sản xuất là khoảng 5.2 triệu chiếc cho
năm 2009 và khoảng 6 triệu chiếc cho năm 2010.
Để thực hiện được kế hoạch sản xuất đã đề ra công ty đã đưa ra các mức chi phí để có thế hoàn thành kế hoạch như sau:
Công ty có thể phải huy động tối đa công suất sản xuất của cả ba cơ sở sản xuất, cơ sở một tập trung vào sản xuất loại sản phẩm mới để kịp tiến độ và thời gian kế hoạch đã định để đưa sản phẩm ra thị trường. Các cơ sở 2 và 3 thì sản xuất các mặt hàng truyền thống theo các đơn đặt hàng mà công ty nhận được có như vật thì công ty mới có thể hoàn thành được kế hoạch đề ra.