- Cơ cấu dư nợ cho vay loại hình doanh nghiệp:
4.2.3. Đánh giá tình hình quản trị rủi ro tại Vietcombank Hải Dương
4.2.3.1. Kết quảđã đạt được
Thực trạng nợ xấu năm 2013 của toàn hệ thống ngân hàng đang ở mức dưới ngưỡng an toàn là 5% trên tổng dư nợ, tại Vietcombank là 4% trên tổng dư nợ và Vietcombank Hải Dương là 1,42% trên tổng dư nợ, mặc dầu vậy nợ xấu là vấn đề được các ngân hàng đặc biệt quan tâm. Trong những năm gần đây, Vietcombank Hải Dương đã rất chú ý thực hiện yêu cầu nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng, cụ thể:
- Ngân hàng TMCP Ngoại thương đã xây dựng một chính sách quản trị rủi ro tín dụng rõ ràng, dưới hình thức văn bản, với các quy định chặt chẽ và tăng cường khả năng kiểm soát những nguy cơ rủi ro tiềm ẩn.
- Đã triển khai thực hiện chính sách quản lý tín dụng theo quy trình phân cấp, phân quyền khá rõ ràng.
- Tại Vietcombank Hải Dương đã thiết lập được mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung. Mô hình này có sự tách biệt một cách độc lập giữa 3 chức năng: quản lý rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp. Sự tách biệt giữa 3 chức năng nhằm mục tiêu hàng đầu là giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất đồng thời phát huy được tối đa kỹ năng chuyên môn
Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 66
của từng vị trí cán bộ làm công tác tín dụng. Ưu điểm của mô hình này là quản lý rủi ro một cách hệ thống trên quy mô toàn ngân hàng, đảm bảo tính cạnh tranh lâu dài; thiết lập và duy trì môi trường quản lý rủi ro đồng bộ, phù hợp với quy trình quản lý gắn với hoạt động của các bộ phận kinh doanh nâng cao năng lực đo lường giám sát rủi ro.
- Áp dụng các quy trình cho vay phù hợp đối với khách hàng là DN, thể nhân. - Vietcombank Hải Dương đã có chính sách phân loại nợ và trích lập dự `phòng rủi ro tín dụng một cách nghiêm ngặt theo Quyết định 493/2005/QĐNHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
- Quy trình cấp tín dụng của Vietcombank Hải Dương hiện nay được thực hiện một cách khá chặt chẽ với việc phân cấp thẩm quyền của các phòng rõ ràng.
- Việc xếp hạng tín dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp được thực hiện theo định kỳ hàng quý một cách nghiêm túc, qua đó giúp lưu giữ thông tin về khách hàng và chấm điểm khách hàng. Từ kết quả chấm điểm sẽ xác định được một giới hạn tín dụng phù hợp nhằm hạn chế rủi ro. Và qua đó cũng giúp cán bộ tín dụng đánh giá được mức độ rủi ro của các khách hàng một cách toàn diện hơn.
- Công tác báo cáo thống kê và dự báo đã hỗ trợ tích cực cho công tác quản trị điều hành đã được thực hiện thường xuyên
- Sự tăng trưởng tín dụng được kiểm soát chặt chẽ, lĩnh vực cho vay và tổng dư nợ đều theo định hướng và chỉ tiêu của Vietcombank. Chú trọng đến chất lượng tín dụng hơn là tăng trưởng nóng.
4.2.3.2. Những hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank Hải Dương.
Năm 2013, mặc dù Vietcombank Hải Dương đã luôn cố gắng để hạn chế nợ xấu nhưng vẫn còn nhiều khó khăn tiềm ẩn như: Quy trình Giới hạn tín dụng chủ yếu bằng định tính, còn mang tính chủ quan; Công tác kiểm tra nội bộ chưa phát huy hết khả năng, chủ yếu là kiểm tra sau. Thông tin được cập nhật từ trung tâm thông tin CIC của Ngân hàng Nhà nước chưa có độ chính xác cao. Cán bộ tín dụng khách hàng là người trực tiếp giải quyết việc cho vay nên khó tránh khỏi những tiêu cực dẫn đến rủi ro cao. Điều đó dẫn đến các khoản vay tiềm ẩn nhiều rủi ro và hàng năm phải trích lập quỹ dự phòng rủi ro lớn, làm giảm lợi nhuận.
Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 67
Về quy định giới hạn tín dụng:
Theo quy định của NH TMCP NT, giới hạn tín dụng cho một khách hàng thì đầu tư dự án không được tính trong giới hạn tín dụng. Điều này đã dẫn đến thực tế là doanh nghiệp có rất nhiều dự án đầu tư với tổng mức đầu tư khá lớn (đương nhiên mức độ rủi ro sẽ cao hơn) nhưng vẫn không phải thực hiện bước phân tích và thẩm định tín dụng độc lập do các dự án dưới mức phải thực hiện. Điều này đã dẫn đến tình trạng lách quy định này để việc thẩm định dự án được nhanh chóng và ít chịu sự giám sát của nhiều bộ phận chức năng.
Về quy trình tín dụng:
Mục đích nâng cao tính khách quan, phản biện tín dụng bằng cách phân tách Phòng tín dụng thành Phòng khách hàng, Phòng Quản lý nợ tại Chi nhánh chỉ đạt về hình thức, nặng về thủ tục giấy tờ chứ chưa đáp ứng được yêu cầu về bản chất quản trị rủi ro tín dụng. Xét về mặt cơ cấu tổ chức bộ máy, mặc dù Phòng Quản lý nợ có chức năng kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ, kiểm tra thủ tục giải ngân đã đầy đủ chưa. Nhưng hồ sơ sau khi phòng Khách hàng trình được Giám đốc phê duyệt xong mới chuyển sang Quản lý nợ. Như vậy, việc kiểm tra hồ sơ của Quản lý nợ thực chất là kiểm tra sau, sẽ gây ra tâm lý giám đốc đã phê duyệt thì làm tiếp không còn tính kiểm tra song song, và muốn kiểm tra song song cũng khó. Việc phân tách Quản lý nợ là để đảm bảo yêu cầu khách quan trong cấp tín dụng do Quản lý nợ không tiếp xúc với khách hàng. Vì vậy, nên chăng để cho Phòng QLN kiểm tra thủ tục giải ngân, sau khi kiểm tra xong, lãnh đạo QLN ký vào giấy nhận nợ xong mới trình Giám đốc.
Sự tuân thủ quy trình tín dụng của có những thời điểm chưa nghiêm và thiếu thận trọng. Nhiều khoản tín dụng bị phê duyệt một cách vội vàng, chạy theo yêu cầu của khách hàng và được chỉ định của cấp phê duyệt từ trên xuống mà thiếu đi sự phân tích, thẩm định tín dụng của cán bộ quản lý khoản vay. Việc cấp tín dụng mang tính cảm tính, không dựa vào quá trình thu thập thông tin, phân tích và xử lý thiếu thận trọng và chính xác. Quá trình giải ngân và giám sát sau khi cho vay rất lỏng lẻo, việc kiểm tra sử dụng vốn vay và kiểm tra về tài sản bảo đảm không được làm thường xuyên.
Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 68
Chưa phân định rõ trách nhiệm pháp lý của các Phòng tham gia trong hoạt động cấp tín dụng mà trong điều kiện vấn đề hình sự hóa các quan hệ kinh tế vẫn còn tồn tại đã dẫn đến tâm lý e ngại của các cán bộ có liên quan. VCB chưa đưa ra được bộ chế tài xử lý đối với các phòng ban tham gia hoạt động cấp tín dụng vì vậy chưa nâng cao được tinh thần trách nhiệm đối với các cán bộ làm công tác tín dụng.
Về danh mục đầu tư:
Hiện nay danh mục đầu tư của Vietcombank Hải Dương chủ yếu còn tập trung vào các doanh nghiệp lớn; mặc dù đã có định hướng phát triển đối với loại hình doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay thể nhân nhưng tỷ trọng đầu tư tín dụng đối với khu vực này còn thấp. Điều này sẽ ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả của công tác quản trị rủi ro tín dụng. Tổng dư nợ tập trung vào các doanh nghiệp lớn quá nhiều
(dư nợ chiếm 90,05% tổng dư nợ - Bảng 4.6), trong đó chủ yếu tập trung vào một số
khách hàng lớn không thể làm giảm thiểu được rủi ro.
Về hệ thống xếp hạng tín dụng:
Hiện tại, chưa xếp hạng được đối với khách hàng cá nhân. Nguyên nhân là do hệ thống phần mềm chưa hỗ trợ. Do vậy, việc cho vay với khách hàng cá nhân thường nặng về tài sản bảo đảm và tính chủ quan, cảm tính khi quyết định của cán bộ tín dụng.
Thu thập thông tin về tình hình tài chính của khách hàng không được thực hiện thường xuyên, các báo cáo tài chính và kế hoạch sản xuất kinh doanh khách hàng cung cấp cho ngân hàng không chính xác. Cán bộ tín dụng ngại hỏi tin về khách hàng trên trung tâm thông tin tín dụng là một thực tế đang tồn tại. Về tình hình thu thập thông tin của khách hàng vay, anh Vũ Tuấn Anh – Cán bộ khách hàng phòng Giao dịch số 1 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Hải Dương cho biết việc làm này rất khó và khách hàng thiếu hợp tác mặt khác tốn nhiều thời gian và chi phí nên việc cấp tín dụng mang tính cảm tính.
Chất lượng công tác thẩm định chưa thật sự tốt: Các cán bộ tín dụng chỉ chú ý phân tích bảng cân đối kế toán và báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của khách hàng, chưa chú ý phân tích đến hai báo cáo sau là báo cáo lưu chuyển tiền tệ
Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 69
và thuyết minh báo cáo tài chính. Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho thấy dòng tiền và khả năng tạo tiền của khách hàng.
Việc rà soát giới hạn tín dụng để cấp lại giới hạn tín dụng cho khách hàng không được làm định kỳ thường xuyên. Tài sản bảo đảm yêu cầu 1 năm phải định giá lại một lần nhưng nói chung việc đánh giá lại tài sản bảo đảm không được làm theo định kỳ.
Về công tác đào tạo cán bộ
Tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Hải Dương, cán bộ làm công tác tín dụng tuổi đời còn trẻ, dưới 30 tuổi, phần lớn công tác trong lĩnh vực tín dụng từ 1 – 3 năm nên kinh nghiệm còn hạn chế. Khác với các nghiệp vụ khác tại Ngân hàng, cán bộ làm công tác tín dụng ngoài yêu cầu về trình độ chuyên môn còn đòi hỏi phải có kinh nghiệm thực tiễn và bản lĩnh nghề nghiệp vững vàng. Điều này cho thấy với lực lượng cán bộ còn ít kinh nghiệm trong hoạt động thực tiễn cũng như công tác đào tạo, quy hoạch nguồn nhân lực chưa được quan tâm đúng mức, khả năng hạn chế rủi ro tín dụng sẽ rất khó khăn.