5. Kết cấu của đề tài
3.2.1. Chất lượng huy động vốn
Tình hình huy động vốn tại QTDND cơ sở phường Gia Cẩm đều tăng qua các năm, tuy nhiên mỗi loại nguồn vốn huy động có tốc độ tăng giữa các năm và các loại hình huy động là khác nhau. Để hiểu rõ hơn về chất lượng huy động vốn của QTDND cơ sở phường Gia Cẩm tác giả tiến hành phân tích tình hình huy động vốn theo thời gian, theo mục đích, theo loại tiền, tỷ lệ % hoàn thành kế hoạch huy động vốn.
3.2.1.1. Chất lượng huy động vốn theo thời gian
Tại QTDND cơ sở phường Gia Cẩm, việc huy động vốn theo thời gian chỉ mới được tiến hành theo loại hình huy động vốn ngắn hạn và vốn trung hạn, còn huy động vốn dài hạn cho đến nay vẫn chưa tiến hành.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/
- Vốn ngắn hạn:
Huy động vốn ngắn hạn là hình thức QTDND huy động vốn không kỳ hạn và có kỳ hạn với thời gian ngắn. Nguồn vốn này có thời gian huy động tối đa là 12 tháng.
- Vốn trung hạn:
Huy động vốn trung hạn là hình thức QTDND huy động vốn có kỳ hạn với thời gian huy động từ 1 năm đến 5 năm. Nguồn vốn này được Quỹ tín dụng sử dụng cho các doanh nghiệp vay trung hạn.
Sau đây là bảng thống kê tình hình huy động vốn theo thời gian trong 3 năm từ 2012 - 2014 tại QTDND cơ sở phường Gia Cẩm:
Bảng 3.5: Cơ cấu huy động vốn theo thời gian
STT Chỉ tiêu
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Số tiền (1.000đ) Tỉ trọng (%) Số tiền (1.000đ) Tỉ trọng (%) Số tiền (1.000đ) Tỉ trọng (%) 1 Vốn ngắn hạn 28.756.755 98,75 25.432.742 59,37 29.660.681 61,06 Vốn không kỳ hạn 538.104 1,85 226.478 0,53 454.492 0,94 Vốn có kỳ hạn dưới 12 tháng 28.218.651 96,90 25.206.264 58,84 29.206.189 60,12 2 Vốn trung hạn 363.671 1,25 17.403.745 40,63 18.915.803 38,94 Tổng vốn HĐ 29.120.426 100 42.836.487 100 48.576.484 100
(Nguồn: Báo cáo quyết toán QTDND cơ sở phường Gia Cẩm năm 2012-2014)
Nhìn vào bảng trên ta thấy nguồn vốn ngắn hạn chiếm tỷ trọng khá lớn, đặc biệt trong Năm 2012 chiếm 98,75%, vốn trung hạn chỉ chiếm 1,25%, vốn. Tuy nhiên đến năm 2013,2014 nguồn vốn ngắn hạn chỉ chiếm khoảng 60%, còn nguồn vốn trung hạn chiếm khoảng 40%. Trong thời gian qua cả nguồn vốn ngắn hạn và trung hạn đều tăng, tuy nhiên nguồn vốn trung hạn tăng
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ mạnh hơn nhiều, điều này đáp ứng được sự phát triển của Quỹ tín dụng. Mặc dù nguồn vốn trung hạn chi phí để huy động vốn lớn hơn những sẽ đảm bảo tránh được rủi ro thanh toán. Trong thời gian tới Quỹ tín dụng cần tăng cường huy động cả nguồn vốn ngắn hạn, trung hạn để phục vụ mục tiêu tăng trưởng, phát triển của Quỹ.
khác): Từ trước tới nay QTDND cơ sở phường Gia Cẩm nguồn huy động vốn chủ yếu là cá nhân, hộ gia đình. Việc huy động vốn từ doanh nghiệp hầu như chưa triển khai thực hiện.
3.2.1.2. Huy động theo mục đích
Tại QTDND cơ sở phường Gia Cẩm, việc huy động vốn theo mục đích được tiến hành dưới các hình thức sau:
+ Tiền gửi thanh toán (tiền gửi không kỳ hạn):
Đây là tiền của doanh nghiệp hoặc cá nhân gửi vào để nhờ Quỹ giữ và thanh toán hộ. Trong phạm vi số dư cho phép, Quỹ sẽ đáp ứng nhu cầu thanh toán cho khách hàng khi họ có yêu cầu, chủ tài khoản có thể được hưởng những dịch vụ với mức chi phí thấp. Tiền gửi thanh toán không nhằm mục đích hưởng lãi vì vậy lãi suất không phải là công cụ thu hút nguồn vốn này mà công cụ là dịch vụ ngân hàng do Quỹ tín dụng cung cấp kèm theo phải có nhiều tiện ích, an toàn, nhanh chóng và chính xác. Nhìn chung chi phí cho loại tiền gửi này rất thấp nhưng kỳ hạn thực tế không cố định, do đó Quỹ tín dụng cần có chính sách sử dụng hợp lý để vừa tận dụng được nguồn vốn rẻ vừa đảm bảo phòng tránh rủi ro
+ Tiền gửi có kỳ hạn:
Đối tượng sử dụng loại hình dịch vụ này thường là các doanh nghiệp, cơ quan, công ty, các tổ chức có lượng tiền dư nhàn rỗi trong một khoảng thời gian nhất định, mà chưa có nhu cầu sử dụng đến. Nếu để tại quỹ của cơ quan thì nguồn tiền này sẽ không sinh lời, do đó cơ quan xí nghiệp này sẽ làm một hợp đồng tiền gửi (không phải sổ tiết kiệm) với Quỹ tín dụng trong khoảng
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ thời gian nhất định (có kỳ hạn) có thể là một tuần, hai tuần, hoặc một hay hai tháng... Tùy vào kỳ hạn mà chủ doanh nghiệp chọn để có mức lãi suất tương ứng. Số tiền gửi sẽ hưởng lãi suất tương ứng với kỳ hạn đó.
+ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn:
Đối tượng sử dụng dịch vụ này thông thường là các khách hàng cá nhân. Khi gửi tiết kiệm một số tiền vào một khoảng thời gian nhất định, khách hàng sẽ được hưởng lãi suất tương ứng với kỳ hạn đó. Quỹ tín dụng sẽ phát hành cho khách hàng sổ tiết kiệm tương ứng số tiền, kỳ hạn và lãi suất...
+ Phát hành các giấy tờ có giá:
Các giấy tờ có giá là công cụ nợ do Quỹ tín dụng phát hành để huy động vốn trên thị trường. Đặc điểm nổi bật của giấy tờ có giá là chỉ được hoàn vốn khi đáo hạn vì vậy đây là nguồn vốn có tính ổn định cao nhất của các Quỹ tín dụng. Lãi suất của loại này phụ thuộc vào sự cấp thiết của việc huy động vốn nên thường cao hơn lãi suất tiền gửi có kỳ hạn thông thường. Các giấy tờ có giá bao gồm: kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi có mệnh giá.
Bảng 3.6: Cơ cấu huy động vốn theo mục đích
STT Chỉ tiêu
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Số tiền (1.000đ) Tỉ trọng (%) Số tiền (1.000đ) Tỉ trọng (%) Số tiền (1.000đ) Tỉ trọng (%)
1 Tiền gửi thanh toán 538.104 1,85 226.478 0,53 454.492 0,94
2 Tiền gửi có kỳ hạn 0 0 0 0 0 0
3 Tiền gửi tiết kiệm
có kỳ hạn 28.582.322 98,15 42.610.009 99,47 48.121.992 99,06
4 Giấy tờ có giá 0 0 0 0 0 0
Tổng vốn HĐ 29.120.426 100 42.836.487 100 48.576.484 100
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Qua bảng 3.6 chúng ta thấy tại QTDND cơ sở phường Gia Cẩm nguồn vốn huy động chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn chiếm khoảng 98,15% - 99,47%, lượng tiền gửi thanh toán chiếm 1 tỷ lệ rất nhỏ chỉ từ 0,53%- 1,85%, điều này là hoàn toàn phù hợp với tình hình hoạt động của Quỹ tín dụng. Tuy nhiên tại Quỹ chưa có huy động tiền gửi có kỳ hạn và phát hành giấy tờ có giá.
Trên thực tế, tại QTDND cơ sở phường Gia Cẩm hiện nay do quy mô vẫn chưa lớn nên việc huy động vốn chủ yếu là huy động nội tệ, chưa huy động được nguồn ngoại tệ.
3.2.1.3. Tốc độ tăng trưởng vốn huy động
Bảng 3.7: Tốc độ tăng trƣởng vốn huy động Stt Chỉ tiêu Năm 2012 (1.000đ) Năm 2013 (1.000đ) Năm 2014 (1.000đ) Chênh lệch năm 2013 và 2012 Chênh lệch năm 2014 và 2013 Số tiền (1.000đ) Tỉ lệ (%) Số tiền (1.000đ) Tỉ lệ (%) 1 Vốn ngắn hạn 28.756.755 25.432.742 29.660.681 -3.324.013 (11,56) 4.227.939 16,62 2 Vốn trung hạn 363.671 17.403.745 18.915.803 17.040.074 4685,57 1.512.058 8,69 Tổng vốn HĐ 29.120.426 42.836.487 48.576.484 13.716.061 47,10 5.739.997 13,40
(Nguồn: Báo cáo quyết toán QTDND cơ sở phường Gia Cẩm năm 2012-2014)
Trong thời gian qua vốn huy động đều tăng qua các năm, tuy nhiên tốc độ tăng giữa các năm và giữa các loại hình không đồng đều, chỉ có duy nhất năm 2013 số vốn huy động ngắn hạn giảm. Cụ thể vốn ngắn hạn năm 2013 giảm 3.324.013.000 tức giảm 11,56% so với năm 2012; năm 2014 tăng 4.227.939.000đ tức tăng 16,62% so với năm 2013. Đối với vốn trung hạn năm 2013 tăng khá mạnh, năm 2013 tăng 17.040.074.000đ tức tăng 4.685,57% so với năm 2012, năm 2014 tăng 1.512.058.000đ tức tăng 8,69% so với năm 2013. Nhìn chung tổng vốn huy động năm 2013 tăng 13.716.061.000đ tức tăng 47,10% so với năm 2012; năm 2014 tăng 5.739.997.000đ tức tăng 13,40% so với năm 2013. Vốn huy động tăng trưởng qua các năm, tuy nhiên
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ năm 2014 tăng chậm hơn so với năm 2013, vì vậy Quỹ cần có biện pháp tuyên truyền, quảng bá để tăng mức huy động lên cao hơn nữa.
3.2.1.4. Tỷ lệ % hoàn thành kế hoạch huy động vốn
Bảng 3.8: Tỷ lệ % hoàn thành kế hoạch huy động vốn
STT Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
1 Kế hoạch huy động vốn (1.000đ) 22.000.000 36.300.000 50.000.000 2 Thực hiện huy động vốn (1.000đ) 29.120.426 42.836.487 48.576.484
Tỷ lệ % hoàn thành kế hoạch
huy động vốn 132,37% 118% 97,15%
(Nguồn: Báo cáo quyết toán QTDND cơ sở phường Gia Cẩm năm 2012-2014)
Năm 2012, 2013 Quỹ hoàn thành vượt mức kế hoạch huy động vốn đề ra, tuy nhiên năm 2014 Quỹ không hoàn thành được kế hoạch huy động vốn, chỉ đạt 97,15%. Tuy nhiên tỷ lệ này cũng khá cao. Trong thời gian tới Quỹ cần cố gắng đẩy mạnh các biện pháp tăng cường huy động để hoàn thành kế hoạch huy động vốn đề ra.
3.2.1.5. Tỷ trọng các loại vốn huy động với nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng
Bảng 3.9: Tỷ trọng các loại vốn huy động so với nhu cầu sử dụng vốn
STT Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
A B C D E
1 Ngắn hạn
Vốn huy động (1.000đ) 28.756.755 25.432.742 29.660.681 Dư nợ cho vay (1.000đ) 25.285.000 36.496.900 28.999.500 Hiệu suất sử dụng vốn (%) 87,93 143,50 97,77 2 Trung hạn
Vốn huy động (1.000đ) 363.671 17.403.745 18.915.803 Dư nợ cho vay (1.000đ) 2.238.200 5.233.000 23.467.300 Hiệu suất sử dụng vốn (%) 615,45 30,07 124,06
(Nguồn: Báo cáo quyết toán QTDND cơ sở phường Gia Cẩm năm 2012-2014)
Nguồn vốn huy động ngắn hạn và trung hạn đều tăng qua các năm, nguồn vốn ngắn hạn về cơ bản đáp ứng nhu cầu cho vay ngắn hạn. Chỉ có năm 2013 nguồn vốn ngắn hạn không đủ đáp ứng nhu cầu vay ngắn hạn mà
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ phải dùng đến nguồn vốn huy động trung hạn để bù đắp. Đối với nguồn vốn trung hạn thì vốn huy động chỉ năm 2013 là đáp ứng đủ cho trung hạn, còn năm 2012 và 2014 thì nguồn vốn huy động trung hạn không đủ mà phải dùng nguồn vốn ngắn hạn và nguồn khác để bù đắp cho vay trung hạn. Cụ thể năm 2012 vốn huy động trung hạn là 363.671.000đ, trong khi cho vay trung hạn là 2.238.200.000đ; năm 2014 vốn huy động trung hạn là 18.915.803.000đ; trong khi đó cho vay trung hạn là 23.467.300.000đ. Để cân đối nguồn vốn huy động và sử dụng vốn thì trong thời gian tới Quỹ tín dụng cần tăng cường huy động nguồn vốn trung hạn với tỷ lệ an toàn cao hơn để phục vụ cho vay trung hạn nhằm tránh rủi ro thanh toán.