1.4.3.1. Môi trờng kinh tế
Nền kinh tế là một hệ thống bao gồm các hoạt động kinh tế có quan hệ biện chứng, ràng buộc lẫn nhau nên bất kỳ một sự biến động của một hoạt động kinh tế nào đó cũng sẽ gây ảnh hởng đến việc sản xuất kinh doanh của các lĩnh vực còn lại. Hoạt động của ngân hàng thơng mại có thể coi là chiếc cầu nối
giữa các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế. Vì vậy, sự ổn định hay mất ổn định của nền kinh tế sẽ có tác động mạnh mẽ đến hoạt động của ngân hàng - đặc biệt là hoạt động tín dụng.
Các biến cố kinh tế vĩ mô nh lạm phát, khủng hoảng sẽ làm ảnh hởng rất lớn tới chất lợng tín dụng. Một nền kinh tế ổn định, tỷ lệ lạm phát vừa phảI sẽ tạo điều kiện cho các khoản tín dụng có chất lợng cao. Tức là các doanh nghiệp hoạt động trong môI trờng ổn định thì khả năng tạo ra lợi nhuận cao hơn, từ đó mà có thể trả vốn và lãI cho ngân hàng. Ngợc lại khi nền kinh tế biến động thì các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh cũng thất thờng ảnh hởng đến thunhập của doanh nghiệp, từ đó ảnh hởng tới khả năng thu nợ của ngân hàng.
Chu kỳ kinh tế có tác động không nhỏ tới hoạt động tín dụng. Trong thời kỳ suy thoáI, sản xuất vợt quá nhu cầu dẫn tới hàng tồn kho lớn, hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn do các doanh nghiệp không phát triển đợc. Hơn nữa nếu ngân hàng bỏ qua các nguyên tắc tín dụng thì lại càng làm chất lợng tín dụng. Ngợc lại, trong thời kỳ hng thịnh, tốc độ tăng trởng cao, các doanh nghiệp có xu hớng mở rộng sản xuất kinh doanh, nhu cầu tín dụng tăng và rủi ro ít, do đó chất lợng tín dụng cũng tăng. Tuy nhiên trong thời kỳ này có những khoản vay vợt quá quy mô sản xuất cũng nh khả năng quản lý của khách hàng nên những khoản vay này vẫn gặp rủi ro.
1.4.3.2. MôI trờng xã hội
Quan hệ tín dụng đợc thực hiện trên cơ sở lòng tin. Nó là cầu nối giữa ngân hàng với khách hàng. Đạo đức xã hội ảnh hởng tới chất lợng tín dụng. Trong trờng hợp đạo đức xã hội không tốt, lợi dụng lòng tin để lừa đảo sẽ làm giảm chất lợng tín dụng. Hơn nữa trình độ dân trí cha cao, kém hiểu biết về hoạt động ngân hàng cũng sẽ làm giảm chất lợng tín dụng.
1.4.3.3. MôI trờng tự nhiên
Những biến động bất khả kháng xảy ra trong môI trờng tự nhiên (hạn hán, lũ lụt, động đất, hoả hoạn,…) làm ảnh hởng tới hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, đặc biệt là trong các ngành có liên quan đến nông
nghiệp, thuỷ sản, hảI sản. Vì vậy, khi môI trờng tự nhiên không thuận lợi thì doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn từ đó làm giảm chất lợng tín dụng của ngân hàng thơng mại.
1.4.3.4. Những nhân tố thuộc về quản lý vĩ mô của Nhà nớc
Các chính sách của nhà nớc ổn định hay không ổn định cũng tác động đến chất lợng tín dụng. Khi các chính sách này không ổn định sẽ gây khó khăn cho doanh nghiệp trong hoạt động sản xuất kinh doanh, từ đó gây trở ngại cho ngân hàng khi thu hồi nợ và ngợc lại.
Hệ thống pháp luật là cơ sở để điều tiết các hoạt động trong nền kinh tế. Nếu hệ thống pháp luật không đồng bộ, hay thay đổi sẽ làm cho hoạt động kinh doanh gặp khó khăn. Ngợc lại, nếu nó phù hợp với thực tế khách quan thì sẽ tạo một môI trờng pháp lý cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận lợi và đạt kết quả cao.
Trên đây là những nhân tố chính tác động tới chất lợng tín dụng của ngân hàng thơng mại. Để nâng cao chất lợng tín dụng, chúng ta cần nghiên cứu và nhận thức đúng đắn các yếu tố trên, cùng với kết quả hoạt động thực tiễn của các ngân hàng thơng mại, để từ đó đa ra các biện pháp khắc phục có tính khả thi cao.
Chơng II: Thực trạng chất lợng tín dụng Xuất nhập khẩu tại ngân hàng
đầu T & PháT triển Việt Nam
2.1. Khái quát về ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam 2.1.1. Lịch sử hình thành 2.1.1. Lịch sử hình thành
Ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam là một trong 4 ngân hàng Thơng mại lớn nhất ở Việt Nam thành lập vào ngày 26/04/1957 theo quyết định số 117/TTg của Thủ tớng chính phủ lấy tên là Ngân hàng Kiến Thiết Việt Nam.
Năm 1991 lấy tên là Ngân hàng Đầu T và Xây Dựng Việt Nam và đến năm 1991 đổi tên là Ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam.
Năm 1996 Ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam bắt đầu hoạt động theo mô hình Tổng công ty Nhà nớc – doanh nghiệp Nhà nớc hạng đặc biệt.
Từ ngày đầu thành lập, bộ máy tổ chức của Ngân hàng mới chỉ có 8 chi nhánh với trên 200 cán bộ công nhân viên. Năm 1990 có 45 chi nhánh với 2000 cán bộ công nhân viên. Đến nay một mô hình tổng công ty đã đợc hình thành theo 4 khối: Ngân hàng Thơng mại Nhà nớc với 67 chi nhánh trực thuộc tại tất cả các tỉnh, thành phố trên cả nớc; 3 công ty độc lập (công ty chứng khoán, công ty cho thuê tàI chính và công ty quản lý nợ và khai thác tàI sản), 3 đơn vị Liên doanh (Ngân hàng liên doanh VID Pulic với Malaysia, ngân hàng liên doanh Lào – Việt với Lào, và công ty liên doanh bảo hiểm Việt – úc) và 2 đơn vị sự nghiệp (Trung tâm công nghệ thông tin và Trung tâm đào tạo). Trong đó Ngân hàng liên doanh Lào – Việt không chỉ là thành quả hợp tác của hai ngân hàng góp vốn mà còn đánh dấu hoạt động của Ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam tại nớc ngoài. Cùng với sự phát triển về hệ thống, số cán bộ công nhân viên đã lên tới 6.500 ngời, trng đó 70% có trình độ Đại học và trên Đại học.
2.1.2. Cơ cấu tổ chức
2.1.2.1. Hệ thống ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam
2.1.2.2. Mô hình tổ chức hội sở chínhCá Cá c c ôn g t y Các ngân hàng Các đơn vị sự nghiệp Các liên doanh Ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam Công ty chứng khoán Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản Công ty cho thuê tài chính O3 sở giao dịch 69 chi nhánh cấp tỉnh Sở giao dịch,
Chi nhánh VID - Public Bank
Trung tâm đào tạo
(BTC)
Lao - Viet Bank Trung tâm
công nghệ thông tin
(BITC)
Liên doanh Bảo hiểm Việt - úc
2.1.2.3. Chức năng, nhiệm vụ của một số phòng ban
Hội đồng quản trị:
Hội đồng quản trị là cơ quan lãnh đạo cao nhất của Ngân hàng, gồm các đại diện tham gia góp vốn vào vốn pháp định của Ngân hàng. Hội đồng quản trị
Các hội đồng * Ban tổng giám đốc
Ban nguồn vốn và
kinh doanh tiền tệ Kế hoạch - Phát triểnBan
Ban
Tín dụng - dịch vụ Quản lý tín dụngBan
Ban thư kýPhòng Thẩm địnhBan Tài chính chỉ định
Phòng
Thanh toán quốc tế Pháp chế - chế độPhòng Phòng quản lý XDCB
Phòng Quản lý các đơn vị có vốn góp
của BIDV
Phòng
Quan hệ quốc tế Văn phòng
Trung tâm
Thanh toán điện tử Thông tin tuyên truyềnPhòng Văn phòng Đảng uỷ, Công đoàn
Ban quản lý dự án hiện đại hoá NH
Ban kiểm tra - kiểm toán nội bộ Ban Tài chính - kế toán Ban Tổ chức cán bộ * Các hội đồng - Hội đồng tín dụng - Hội đồng khoa học - Hội đồng thi đua - Hội đồng nâng lơng
- Hội đồng tài chính và quản lý tài sản
gồm chủ tịch Hội đồng quản trị, phó chủ tịch Hội đồng quản trị và các thành viên khác. Hội đồng quản trị chỉ bàn bạc và đi đến quyết định thông qua các vấn đề lớn và quan trọng nhất đối với Ngân hàng. Đó là:
- Định hớng của Ngân hàng trong dài hạn, thông qua chiến lợc kinh doanh, chiến lợc tài chính, chiến lợc khoa học công nghệ và chiến lợc con ngời;
- Quyết định các cán bộ chủ chốt của Ngân hàng nh tổng giám đốc Ngân hàng, phó tổng giám đốc Ngân hàng, kế toán trởng Ngân hàng;
- Giám sát, kiểm tra và đánh giá hoạt động của các cán bộ quản trị và hoạt động của Ngân hàng;
- Hội đồng quản trị Ngân hàng có quyền bổ nhiệm, miễn nhiệm tổng giám đốc Ngân hàng và phó tổng giám đốc Ngân hàng;
Ban tổng giám đốc Ngân hàng:
Ban tổng giám đốc Ngân hàng là những ngời đợc Hội đồng quản trị uỷ thác việc quản lý Ngân hàng, họ thay mặt Hội đồng quản trị tổ chức, quản lý và điều hành mọi hoạt động của Ngân hàng để thực hiện chủ trơng của Hội đồng quản trị. Ban tổng giám đốc của Ngân hàng bao gồm: Tổng giám đốc và các phó tổng giám đốc. Ban tổng giám đốc có các nhiệm vụ chủ yếu sau đây:
- Tổ chức triển khai và điều hành việc thực hiện nghị quyết của Hội đồng quản trị Ngân hàng;
- Theo dõi tình hình thực hiện nhiệm vụ kinh doanh của Ngân hàng và báo cáo với Hội đồng quản trị;
- Thay mặt cho Ngân hàng ký hợp đồng lao động với ngời lao động, ký khả ớc lao động tập thể với đại diện tập thẻ ngời lao động tại ngân hàng phù hợp với quy định của Nhà nớc;
- Thay mặt Ngân hàng, ký kết các hợp đồng kinh tế để phục vụ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng;
- Đại diện cho Ngân hàng để giao dịch với các cơ quan Nhà nớc với các bên thứ ba và trớc toà án về mọi vấn đề có liên quan đế hoạt động của Ngân hàng trong khuân khổ quy định của điều lệ Ngân hàng;
- Tổ chức bộ máy quản trị Ngân hàng và bổ nhiệm, miễn nhiệm các chức vụ lãnh đạo trong các sở giao dịch và chi nhánh;
- Quyết định các vấn đề liên quan đến quyền lợi của ngời lao động trong phạm vi đợc uỷ quyền;
- Báo cáo quyết toán từng năm từng thời kỳ của Ngân hàng;
- Yêu cầu hội đồng quản trị Ngân hàng tổ chức cuộc họp hội ddoongf quản trị bất thờng để báo cáo các vớng mắc và xin chủ tr- ơng của hội đồng quản trị
- Nh vậy ban tổng giám đốc Ngân hàng là các nhà quản trị có vai trò rất quan trọng quyết định sự thành công hay thất bại của Ngân hàng
Ban nguồn vốn và kinh doanh tiền tệ
Chức năng của ban nguồn vốn và kinh doanh tiền tệ:
* Tham mu cho ban tổng giám đốc về chiến lợc kinh doanh, chính sách kinh doanh, các biện pháp cụ thể trong từng thời kỳ phù hợp với chiến lợc phát triển chung của Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam
* Tổ chức quản lý và điều hành tài sản nợ, tài sản có bằng tiền của Ngân hàng để đảm bảo kinh doanh có hiệu quả, an toàn, đúng quy định của pháp luật và trực tiếp thực hiện một số nghiệp vụ kinh doanh tại sở theo phân công.
* Tổ chức thực hiện công tác thẩm định kinh tế kỹ thuật và t vấn theo yêu cầu.
* Tổng hợp thông tin, báo cáo thống kê - phòng ngừa rủi ro phục vụ công tác điều hành của ngành và Ngân hàng.
Nhiệm vụ của ban ngồn vốn và kinh doanh tiền tệ:
* Tham mu cho Ban tổng giám đốc về chiến lợc kinh doanh và điều hành kinh doanh, cụ thể :
- Nghiên cứu, đề xuất chiến lợc kinh doanh, chính sách kinh doanh và các giải pháp thực hiện.
- Xây dựng kế hoạch kinh doanh, kế hoạch tăng trởng tài sản nợ, tài sản có hàng năm, hàng quý theo chỉ đạo của Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam
- Phối hợp cùng các phòng chức năng xây dựng thực hiện các chính sách lãi suất, chính sách khách hàng, chính sách các sản phẩn mới, đề xuất xây dựng các kênh, mạng lới, công cụ huy động vốn nhằm thực hiện kế hoạch kinh doanh.
- Xác định cơ cấu tài sản nợ, tài sản có, đảm bảo cân đối theo kỳ hạn, loại tiền, phù hợp với đặc thù Ngân hàng ĐT&PT, trên cơ sở đó xác định cơ cấu chính sách huy động vốn, sử dụng vốn hợp lý.
- Chủ trì xây dựng các quy trình nghiệp vụ trong công tác điều hành nguồn vốn, tham gia xây dựng các quy trình nghiệp vụ khác.
* Trực tiếp điều hành nguồn vốn, tổ chức kinh doanh :
- Tham mu cho Ban lãnh đạo chỉ đạo và cùng các ban, phòng nghiệp vụ thực hiện kế hoạch kinh doanh.
- Đảm bảo cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn an toàn, tích cực, đảm bảo khả năng thanh toán, tránh rủi ro kỳ hạn, rủi ro lãi suất và các rủi ro nguồn vốn khác.
- Trực tiếp quản lý các khoản vay giữa Ngân hàng với Sở giao dịch, các chi nhánh trong cùng hệ thống và các tổ chức tài chính tín dụng khác.
- Điều hành các khoản tiền gửi của Ngân hàng tại NHNN, các TCTD khác; quản lý các hợp đồng gửi tiền có kỳ hạn của các tổ chức kinh tế, các TCTD tại Ngân hàng một cách có hiệu quả.
- Thực hiện cân đối nguồn vốn, sử dụng vốn hàng ngày, tham mu cho ban lãnh đạo điều hành kinh doanh.
- Thực hiện dự trữ bắt buộc, trích quỹ bảo lãnh, quỹ dự phòng rủi ro tín dụng theo quy định của NHNH và Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam
- Quản lý và thực hiện trạng thái ngoại hối, trực tiếp kinh doanh ngoại tệ.
* Tham gia quản lý công tác tín dụng, bảo lãnh :
- Tiếp nhận, thông báo các danh mục dự án đầu t theo kế hoạch nhà nớc từ Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam cho các phòng tín dụng để thực hiện, tổng hợp chung và theo dõi thực hiện tín dụng đầu t theo hợp đồng tín dụng.
- Là thành viên Hội đồng tín dụng, tham mu về khả năng nguồn vốn và các ý kiến khác để Ban tổng giám đốc xem xét khi duyệt tín dụng đầu t, tín dụng thơng mại.
-Tham gia ý kiến để ban tổng giám đốc duyệt hạn mức tín dụng, bảo lãnh.
- Theo dõi việc thực hiện kế hoạch thu nợ tín dụng đầu t, tín dụng trung và dài hạn.
* Công tác thẩm định kinh tế kỹ thuật và t vấn :
• Tiến hành thẩm định các dự án vay vốn đầu t trung dài hạn về mặt kinh
tế kỹ thuật theo quy định và hớng dẫn của Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam
• Phối hợp theo dõi tiến trình thực hiện dự án, tham mu giải quyết những vớng mắc liên quan đến chế độ xây dựng cơ bản trong quá trình giải ngân.
• Xây dựng các thớc đo, các chuẩn mực kinh tế kỹ thuật, tiến tới xây
dựng cẩm nang kinh tế kỹ thuật đối với các dự án đầu t.
• Thực hiện công tác t vấn dự án theo yêu cầu.
• Tham gia thẩm định công tác xây dựng cơ bản nội ngành khi đợc phân
công.
* Công tác thông tin báo cáo :
• Thực hiện báo cáo định kỳ, đột xuất đối với NHNN, Ngân hàng Đầu t
và Phát triển Việt Nam theo chế độ quy định.
• Tổng hợp số liệu, phân tích tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình
thực hiện các chỉ tiêu kinh doanh, đề xuất các chính sách biện pháp thích hợp.
Nắm bắt, thu thập, lu trữ thông tin tham mu cho Ban tổng giám dốc chỉ đạo điều hành kinh doanh.
Ban tài chính- kế toán
* Thực hiện hạch toán kế toán để phản ánh đầy đủ, chính xác, kịp thời mọi hoạt động kinh doanh và các nghiệp vụ phát sinh tại hội sở.
* Phổ biến, hớng dẫn, kiểm tra các đơn vị trực thuộc thực hiện các