Để nâng cao hiệu quả tín dụng ngân hàng cho hoạt động XNK thì bên cạnh những kiến nghị đa ra đối với cơ quan quản lý vĩ mô, Ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam thì nhất thiết phải đa ra những kiến nghị đối với những doanh nghiệp XNK - một tác nhân quan trọng trong mối quan hệ tín dụng đối với các ngân hàng thơng mại.
Do trình độ còn non kém trong lĩnh vực ngoại thơng của các cán bộ tại doanh nghiệp XNK nên đã tạo những bất lợi cho chính doanh nghiệp và ngân hàng. Để khắc phục nhợc điểm này không còn cách nào khác là các khách hàng phải tự nâng cao trình độ nghiệp vụ của mình nh:
+ Các nhà kinh doanh XNK phải có trình độ về ngoại thơng và thanh toán quốc tế.
+ Đào tạo đội ngũ cán bộ trẻ có năng lực, nghiệp vụ chuyên môn cao, trình độ ngoại ngữ tốt để có thể tiếp cận với những phơng tiện tín dụng quốc tế hiện đại.
+ Cử cán bộ đi dự các lớp nâng cao trình độ nghiệp vụ do các trờng đại học hoặc tổ chức trong và ngoài nớc đào tạo. Mời chuyên gia về giảng dạy, t vấn trong lĩnh vực ngoại thơng.
+ Cần có chế độ thởng phạt và kích thích tinh thần làm việc của các thành viên trong doanh nghiệp.
Bên cạnh đó, các doanh nghiệp XNK cần đẩy mạnh hoạt động Marketing XNK để hạn chế rủi ro dẫn đến mất khả năng thanh toán với ngân hàng. Những diễn biến trên thị trờng thế giới phức tạp khó có thể lờng trớc, hơn nữa cơ sở vật chất kỹ thuật của các doanh nghiệp cha đủ sức mạnh cạnh tranh trên thị trờng quốc tế. Do vậy, có đợc một chiến lợc marketing hiệu quả, hợp lý là cần thiết. Trên cơ sở nắm bắt thông tín, doanh nghiệp sẽ có phơng thức, chiến lợc thâm nhập vào thị trờng XNK, sẽ có những quyết định về sản phẩm, giá cả đúng đắn góp phần mở rộng và đẩy mạnh hoạt động kinh doanh XNK của mình.
Hoạt động tín dụng của Ngân hàng cho doanh nghiệp XNK sẽ có hiệu quả cao nếu các doanh nghiệp XNK chấp hành tuyệt đối các nguyên tắc điều kiện thoả thuận khi vay vốn ngân hàng. Cụ thể, là phải sử dụng vốn đúng mục đích nh cam kết trong đơn xin vay vốn. Những tài sản mà doanh nghiệp đã mang thế chấp cầm cố tại chi nhánh thì không đợc quyền chuyển nhợng, cầm cố hay bán cho các cá nhân khác khi cha trả đủ nợ cho Ngân hàng. Nếu doanh nghiệp còn d nợ thì không đợc bằng cách này hay cách khác thiếu trung thực để đợc tiếp tục vay vốn tại Ngân hàng.
Trên đây là một số giải pháp mang tính gợi mở mà em nêu lên để trao đổi nhằm góp phần nhỏ bé vào việc nâng cao chất lợng tín dụng xuất nhập khẩu tại Ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam nói riêng và các Ngân hàng thơng mại nói chung.
Kết luận
Nói đến nền kinh tế phát triển với nhịp độ cao, bền vững không thể không nói đến nền kinh tế đó đang hớng vào xuất khẩu và có chính sách nhập khẩu hợp lý. Có phát triển đợc xuất khẩu mới phát huy và khai thác đợc lợi thế so sánh từ nội lực. Những chính sách tác động trực tiếp, ảnh hởng lớn đến xuất nhập khẩu đều liên quan đến quá trình cấp tín dụng cho các đơn vị tham gia xuất nhập khẩu của Ngân hàng thơng mại và không loại trừ sự liên quan đó do thay đổi các chính sách vĩ môi và vi mô khác nữa trong xuất nhập khẩu đối với hoạt động của ngân hàng thơng mại. Trong nhiều chính sách đối với xuất nhập khẩu thì chính sách cấp tín dụng để khuyến khích xuất khẩu, đảm bảo nhập khẩu là cực kỳ quan trọng, có thể nói rằng tín dụng xuất nhập khẩu là chất bôi trơn cho” ”
hoạt động xuất nhập khẩu. Tuy nhiên, tín dụng xuất nhập khẩu trong ngân hàng còn tiềm chứa nhiều rủi ro và phức tạp, đặc biệt việc nâng cao chất lợng tín dụng xuất nhập khẩu đang là vấn đề thời sự hiện nay trong các ngân hàng thơng mại. Nhng việc giải quyết vấn đề này trong thực tế thật không đẽ chút nào, bởi lẽ nó sẽ ảnh hởng đến lợi ích của khách hàng và nếu vận dụng các giải pháp để nâng cao chất lợng tín dụng xuất nhập khẩu một cách quá cứng nhắc có thể sẽ vô tình phá vỡ mối quan hệ truyền thống tôt đẹp giữa Ngân hàng với khách hàng. Do đó, vân dụng các giải pháp để nâng cao chất lợng tín dụng xuất nhập khẩu một cách thích hợp là cả một nghệ thuật của các nhà hoạt động ngân hàng. Có nh thế các ngân hàng mới nâng cao đợc chất lợng của tín dụng xuất nhập khẩu, hạn chế khả năng xảy ra rủi ro, đồng thời hỗ trợ đắc lực cho các doanh nghiệp Việt Nam trong hoạt động mua bán với nớc ngoài vì lợi ích của cả hai bên, tăng cờng lòng tin của hệ thống Ngân hàng thơng mại Việt Nam trên tờng quốc tế, góp phần đẩy nhanh hơn nữa quá trình hội nhập nền kinh tế nớc ta với các nớc trong khu vực.
Danh mục tài liệu tham khảo Sách và giáo trình:
1. PGS. Đinh Xuân Trình (2002), giáo trình Thanh toán quốc tế trong ngoại thơng, Đại học Ngoại thơng, NXB Giáo dục.
2. PGS. TS. Nguyễn Thị Hờng (2003), giáo trình Kinh doanh quốc tế – Tập II, Đại học Kinh tế quốc dân, NXB Lao động – xã hội. 3. PGS. TS. Nguyễn Thị Hờng (2004), giáo trình Quản trị dự án và
doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài – Tập II, Đại học kinh tế quốc dân, NXB Thống Kê.
4. Edward Weed, Ph.D và Edward K. Gill, Ph.D, Sách Ngân hàng th- ơng mại, NXB Thành phố Hồ Chí Minh.
5. Nguyễn Ngọc Hùng, Sách Lý thuyết tài chính- tiền tệ, Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh, NXB Thống kê.
6. Vũ Hữu Tửu (2002), Ký thuật nghiệp vụ ngoại thơng, Đại học Ngoại thơng, NXB Giáo dục.
7. Báo cáo thờng niên năm 2001, 2002, 2003 - Ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam.
Báo và tạp chí:
1. Trần Thanh Hải, “Tín dụng xuất khẩu – Hình thức áp dụng vào Việt Nam”, Tạp chí Thị trờng Tài chính tiền tệ, số 7(22), trang 18-19.
2. Th.s. Vũ Thị Nhài, “Tín dụng ngân hàng đối với hoạt động xuất khẩu”. Tạp chí Thị trờng Tài chính tiền tệ, số 6/2001, trang 24.
3. TS. Phạm Huy Hoàng, “Hình thành quỹ tài trợ xuất nhập khẩu trong các ngân hàng thơng mại”, Tạp chí Ngân hàng, số 9/2002, trang 26.
4. Nguyễn Thị Kim Nhung, “Về tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu trong giai đoạn hiện nay”, Tạp chí Ngân hàng, số 2/2003, trang 40-42.
5. Nguyễn Đắc Hng, “Về tín dụng tài trợ cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ”. Tạp chí Ngân hàng, số 6/2002, trang 52-55.
Internet:
1. http://www.bidv.com.vn
2. http://www.vnexpress.com, Thứ sáu, 21/11/2003, “Thực trạng tín dụng xuất nhập khẩu tại các ngân hàng thơng mại”.
3. http://www.vinaseek.com, “Một số vấn đề về tín dụng xuất nhập khẩu tại các ngân hàng thơng mại ở Việt Nam”
Mục lục
Lời mở đầu ... 1
Ch ơng I: Những vấn đề cơ bản về chất l ợng tín dụng xuất nhập khẩu ... 3
1.1. Hoạt động tín dụng của ngân hàng th ơng mại ... 3
1.1.1.Khái niệm và bản chất của tín dụng ... 3
1.1.2. Các hình thức tín dụng của Ngân hàng ... 7
1.1.2.1. Theo mục đích sử dụng tiền vay của ng ời vay ... 7
1.1.2.2. Theo thời hạn sử dụng tiền vay của ng ời vay ... 7
1.1.2.3. Theo điều kiện đảm bảo ... 9
1.1.2.4. Theo đồng tiền đ ợc sử dụng trong cho vay ... 9
1.1.2.5. Theo đối t ợng tín dụng ... 10
1.1.2.6. Ngoài ra tín dụng cò đ ợc phân chia theo các cách sau ... 10
1.1.3. Vai trò của hoạt động tín dụng đối với sự phát triển kinh tế ... 10
1.1.3.1. Tín dụng ngân hàng làm tăng hiệu quả kinh tế ... 11
1.1.3.2. Tín dụng ngân hàng góp phần vào quá trình vận động liên tục của nguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ trongnền kinh tế tạo cơ chế phân phối vốn một cách có hiệu quả. ... 11
1.1.3.3.Tín dụng ngân hàng góp phần hỗ trợ các chiến l ợc kinh tế và các chính sách tiền tệ ... 12
1.1.3.4. Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy quá trình mở rộng mối quan hệ gaio l u kinh tế quốc tế ... 12
1.2. Tín dụng xuất nhập khẩu ... 13
1.2.1. Bản chất của tín dụng xuất nhập khẩu ... 13
1.2.2. Tín dụng xuất nhập khẩu trong điều kiện kinh tế thị tr ờng hiện đại ... 15
1.2.3. Các loại hình tín dụng xuất nhập khẩu ... 17
1.2.3.2. Tín dụng xuất nhập khẩu trên cơ sở hối phiếu ... 18
1.2.3.3. Tín dụng xuất nhập khẩu trên ph ơng thức thanh toán nhờ thu ... 21
1.2.3.4. Tín dụng xuất nhập khẩu trên ph ơng thức thanh toán tín dụng chứng từ
... 21
1.2.3.5. Một số hình thức tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu khác ... 24
1.2.4. Những rủi ro th òng gặp trong tín dụng xuất nhập khẩu ... 27
1.2.4.1. Rủi ro do khách hàng mất khả năng thanh toán ... 28
1.2.4.2. Rủi ro liên quan đến môi tr ờng pháp lý ... 28
1.2.4.3. Rủi ro do thay đổi bất lợi về tỷ giá ... 28
1.2.4.4. Rủi ro do thay đổi bất lợi về lãi suất ... 29
1.2.4.5. Rủi ro do gian lận th ơng mại ... 29
1.3. Chất l ợng tín dụng xuất nhập khẩu ... 30
1.3.1. Khái niệm chất l ợng tín dụng XNK ... 30
1.3.2. Các chỉ tiêu đánh giá chất l ợng tín dụng xuất nhập khẩu ... 30
1.3.2.1. Các chỉ tiêu định l ợng. ... 30
Vòng quay ... 32
1.3.2.2. Các chỉ tiêu định tính ... 34
1.4. các nhân tố ảnh h ởng đến chất l ợng tín dụng XNK ... 35
1.4.1. Nhóm nhân tố từ phía ngân hàng ... 36
1.4.1.1. Chính sách tín dụng XNK của ngân hàng ... 36
1.4.1.2. Quy trình tín dụng XNK ... 37
1.4.1.3. Công tác tổ chức ngân hàng ... 38
1.4.1.4. Phẩm chất và trình độ cán bộ ... 38
1.4.1.5. Tình hình huy động vốn ... 39
1.4.1.6. Kiểm soát nội bộ ... 39
1.4.2. Nhóm nhân tố từ phía khách hàng ... 39
1.4.2.1. Năng lực của khách hàng ... 39
1.4.2.2. Sự trung thực của khách hàng ... 40
1.4.2.4. Tài sản đảm bảo ... 41
1.4.2.5. Sự không theo kịp với quá trình đổi mới ... 41
1.4.3. Nhóm các nhân tố khác ... 41
1.4.3.1. Môi tr ờng kinh tế ... 41
1.4.3.2. MôI tr ờng xã hội ... 42
1.4.3.3. MôI tr ờng tự nhiên ... 42
1.4.3.4. Những nhân tố thuộc về quản lý vĩ mô của Nhà n ớc ... 43
Ch ơng II: Thực trạng chất l ợng tín dụng Xuất nhập khẩu tại ngân hàng ... 44
đầu T & PháT triển Việt Nam ... 44
2.1. Khái quát về ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam ... 44
2.1.1. Lịch sử hình thành ... 44
2.1.2. Cơ cấu tổ chức ... 45
2.1.2.1. Hệ thống ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam ... 45
2.1.2.2. Mô hình tổ chức hội sở chính ... 45
2.1.2.3. Chức năng, nhiệm vụ của một số phòng ban ... 46
2.2. Các nhân tố kinh tế xã hội tác động tới hoạt động của NH ĐT&PTVN ... 58
2.2.1. Môi tr ờng kinh tế ... 58
2.2.1.1.Vài nét về hoạt động của ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam ... 58
2.2.1.2 . Môi tr òng kinh tế trong n ớc và thế giới ảnh h ởng tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng đầu t và phát tiển Việt Nam. ... 62
2.2.2. Môi tr ờng xã hội ... 64
2.2.3. Môi tr ờng tự nhiên ... 66
2.2.4. Những nhân tố thuộc về Nhà n ớc ... 66
2.3. Các kết quả kinh doanh chủ yêú của ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam ... 67
2.3.1. Về huy động vốn ... 67
2.2.3. Về kinh doanh tiền tệ ... 69
2.2.4. Về hoạt động bảo lãnh ... 70
2.2.5. Về thanh toán quốc tế ... 70
2.2.6. Về hoạt động uỷ thác và ngân hàng bán buôn ... 71
2.3.7. Về dịch vụ ngân hàng ... 72
2.3.8. Về phát hành và thanh toán thẻ ... 72
2.3.9. Về hệ thống thanh toán điện tử ... 72
2.4. Thực trạng về chất l ợng tín dụng xuất nhập khẩu tại ngân hàng đầu t và
phát triển Việt Nam ... 73
2.4.1. Đánh giá chất l ợng tín dụng XNK tại NHĐT&PTVN theo các chỉ tiêu định l ợng ... 73
2.4.1.1. Theo chỉ tiêu tổng d nợ và kết cấu d nợ xuất nhập khẩu ... 73
2.4.1.2. Theo chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn trong tín dụng xuất nhập khẩu ... 76
2.4.1.3. Theo chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng XNK ... 78
2.4.1.4. Theo chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động tín dụng XNK ... 79
2.4.1.5. Theo hiệu suất sử dụng vốn tín dụng XNK ... 80
2.4.2. Đánh giá chất l ợng tín dụng XNK tại NHĐT&PTVN theo các chỉ tiêu định tính ... 80
2.5. Các giải pháp mà NHĐT&PTVN đã đề ra nhằm nâng cao chất l ợng tín dụng XNK ... 81
2.6. Đánh giá chất l ợng tín dụng XNK tại NHĐT&PTVN ... 82
2.6.1. Những kết quả đạt đ ợc ... 82
2.6.2. Những hạn chế và nguyên nhân ... 84
2.6.2.1. Hạn chế ... 84
2.6.2. Nguyên nhân ... 86
Ch ơng III: Một số giảI pháp nhằm nâng cao chất l ợng tín dụng XNK tại NGâN HàNG đầU T Và PHáT TRIểN VIệT NAM ... 88
3.2. Một số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng XNK tại NH
ĐT&PTVN ... 89
3.2.1. Đẩy mạnh công tác huy động vốn ... 89
3.2.2. Nâng cao chất l ợng thẩm định dự án XNK ... 90
3.2.3. Quản lý tài sản thế chấp cầm cố ... 92
3.2.4. Quản lý rủi ro trong tín dụng tài trợ XNK ... 93
3.2.5. Đa dạng hoá các hình thức tín dụng tài trợ XNK ... 93
3.2.6. Xây dựng và phát triển quan hệ lâu dài với khách hàng ... 95
3.2.7. Nâng cao chất l ợng kiểm tra, kiểm soát của Ngân hàng ... 97
3.2.8. Phát triển hệ thống công nghệ Ngân hàng ... 97
3.2.9. Nâng cao trình độ cán bộ tín dụng xuất nhập khẩu ... 98
3.3. Một số kiến nghị ... 99
3.3.1. Kiến nghị với cơ quan Nhà n ớc ... 99
3.3.2. Kiến nghị đối với ngân hàng Nhà n ớc ... 100
3.3.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam ... 101
3.3.4. Kiến nghị đối với các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh XNK ... 102
Kết luận ... 104
Lời cảm ơn
Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS. Đàm Quang Vinh, ngời đã tận tình giúp đỡ em trong việc chọn đề tài, hớng dẫn phơng hớng triển khai đề tài và tổng kết các kết quả nghiên cứu một cách có hệ thống.
Em cũng xin chân thành cảm ơn các cô chú, anh chị tại Sở giao dịch I - Ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam, đặc biệt là phòng Thanh toán quốc tế đã tạo mọi điều kiện thuận lợi cũng nh chỉ bảo hớng dẫn em hoàn thành đề tài này.