5 Kết cấu của luận văn
2.1 TỔNG QUAN VỀ NHÀ MÁY NƯỚC KHOÁNG COSEVCO BANG
2.1.1 Khỏi quỏt quỏ trỡnh hỡnh thành và phỏt triển của nhà mỏy
Nhà mỏy nước khoỏng Cosevco Bang thuộc Cụng ty cổ phần Du lịch và nước khoỏng Cosevco tiền thõn là xớ nghiệp nước khoỏng trực thuộc Uỷ ban nhõn dõn huyện Lệ Thuỷ, thành lập ngày 15/7/1990.
Đến ngày 10/4/1993, thành lập doanh nghiệp nhà nước: Xớ nghiệp nước khoỏng Bang – Quảng Bỡnh thuộc Sở Cụng nghiệp – tiểu thủ cụng nghiệp tỉnh Quảng Bỡnh.
Ngày 25/01/1999, đổi tờn Xớ nghiệp nước khoỏng Bang thành Cụng ty Nước khoỏng Bang – Quảng Bỡnh thuộc Sở Cụng nghiệp Quảng Bỡnh.
Ngày 25/02/2002, chuyển giao Cụng ty Nước khoỏng Bang thuộc Sở Cụng nghiệp sang làm thành viờn Tổng Cụng ty Xõy dựng Miền Trung và đổi tờn thành Cụng ty Du lịch và nước uống dinh dưỡng Cosevco.
Ngày 03/03/2003, hợp nhất Cụng ty Du lịch và nước uống dinh dưỡng Cosevco với Cụng ty Du lịch Nhật Lệ Cosevco thành Cụng ty Du lịch và nước khoỏng Cosevco thuộc Tổng Cụng ty Xõy dựng Miền Trung.
Ngày 31/12/2004, chuyển Cụng ty Du lịch và nước khoỏng Cosevco thuộc Tổng Cụng ty Xõy dựng Miền Trung thành Cụng ty cổ phẩn Du lịch và nước khoỏng Cosevco.
Ngày 08/4/2005, đổi tờn thành Nhà mỏy nước khoỏng Cosevco Bang thuộc Cụng ty cổ phần du lịch và nước khoỏng Cosevco.
Cụng ty cổ phần du lịch và nước khoỏng Cosevco, cú con dấu riờng, được mở tài khoản tại ngõn hàng theo quy định của phỏp luật, được tổ chức và hoạt động theo luật doanh nghiệp, điều lệ cụng ty cổ phần, cỏc quy chế, quy định do cụng ty ban hành, cú nghĩa vụ thực hiện đầy đủ cỏc quy định, cỏc chế độ chớnh sỏch, phỏp luật của Nhà nước và đăng ký kinh doanh theo luật định.
Trụ sở chớnh: Thị trấn Kiến Giang, huyện Lệ Thuỷ, tỉnh Quảng Bỡnh Điện thoại : 0523.882.578
Fax : 0523.882.345
2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ mỏy quản lý của nhà mỏy
Nhà mỏy nước khoỏng Cosevco Bang cú cơ cấu tổ chức như sau: - Giỏm đốc và cỏc Phú Giỏm đốc;
- Cỏc phũng nghiệp vụ;
- Cỏc tổ sản xuất và cửa hàng tiờu thụ sản phẩm.
+ Giỏm đốc là người chịu trỏch nhiệm chỉ đạo toàn bộ hoạt động sản xuất, kinh doanh của nhà mỏy thụng qua cỏc Phú Giỏm đốc và cỏc phũng nghiệp vụ.
+ Cỏc Phú Giỏm đốc là người giỳp việc cho Giỏm đốc, chịu trỏch nhiệm trước Giỏm đốc về kết quả hoạt động thuộc lĩnh vực được phõn cụng phụ trỏch.
+ Phũng Kỹ thuật Cơ điện: quản lý khoa học cụng nghệ, cú nhiệm vụ theo dừi quy trỡnh sản xuất đảm bảo cho việc sản xuất chất lượng, hiệu quả và được tiến hành liờn tục, cung ứng đầy đủ nguyờn liệu, hoỏ liệu kịp thời cho sản xuất kinh doanh.
+ Phũng Tổ chức – Hành chớnh: cụng tỏc tổ chức cỏn bộ, quản lý biờn chế lao động và bảo đảm quyền lợi chớnh đỏng cho người lao động. Tham mưu cho Giỏm đốc để tổ chức ký hợp đồng lao động và tuyển chọn lao động, tổ chức thực hiện cụng tỏc thi đua khen thưởng.
Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức bộ mỏy quản lý của Nhà mỏy nước khoỏng Cosevco Bang Giỏm đốc Phú Giỏm đốc Kỹ thuật Phõn xưởng sản xuất Phũng Tổ chức Hành chớnh Phũng Kế hoạch thị trường Cỏc cửa hàng trực thuộc Phũng Kế toỏn Quan hệ trực tuyến Quan hệ chức năng Phũng Kỹ
thuật cơ điện
Tổ vận hành mỏy Tổ bốc vỏc Tổ xử lý nước Tổ sx nước khoỏng chai TT Tổ sx NK chai PET Tổ thổi chai PET Phú Giỏm đốc Kinh doanh
+ Phũng Kế toỏn: Theo dỏi, quản lý cụng tỏc kế toỏn, cụng nợ, thống kờ, quản lý toàn bộ cơ sở vật chất, tài sản. Xõy dựng và tổ chức thực hiện kế hoạch đảm bảo nguồn vốn, tổ chức chu chuyển vốn phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả và làm tốt nghĩa vụ Nhà nước. Tổ chức thực hiện phỏp lệnh kế toỏn, thống kờ trong toàn đơn vị, phõn tớch số liệu kinh tế để kịp thời điều chỉnh hoạt động quản lý. Tham gia xõy dựng và quản lý thực hiện cỏc định mức kinh tế kỹ thuật, cỏc quy chế chuẩn mực về tài chớnh của Nhà mỏy. Quản lý kho quỹ đảm bảo trung thức, chớnh xỏc, an toàn.
+ Phũng Kế hoạch thị trường: Nắm bắt tỡnh hỡnh nhu cầu thị trường để cung cấp số liệu, tham mưu cho lónh đạo nhà mỏy cú hướng chỉ đạo, điều hành . . . thực hiện việc mở rộng thị trường và tiờu thụ sản phẩm; trực tiếp theo dừi và điều hành cỏc cửa hàng trực thuộc và tổ bốc vỏc.
+ Phõn xưởng sản xuất: dưới sự điều hành trực tiếp của Phú Giỏm đốc phụ trỏch sản xuất, điều hành cỏc tổ: tổ vận hành mỏy, tổ xử lý nước, tổ sản xuất nước khoỏng chai thuỷ tinh, tổ sản xuất nước khoỏng chai PET, tổ thổi chai PET.
2.1.3 Đặc điểm sản phẩm của nhà mỏy
2.1.3.1 Giới thiệu về mỏ nước khoỏng Bang
Suối nước khoỏng Bang cú khoảng hơn 200 lổ phun lớn, nhỏ mở rộng trờn một diện tớch 25.000 m2 của khu vực mỏ nước khoỏng Bang.
Lưu lượng của tổng cỏc điểm phun khoảng 15 – 19 lớt/giõy, lưu lượng ổn định. Nhiệt độ khụng khớ của mỏ khoỏng chờnh lệch với cỏc vựng khỏc khoảng +500C.
Nhiệt độ cuối nguồn nhỏnh của suối nước khoỏng trước khi đổ ra sụng chớnh, trung bỡnh: 40 – 410C vào mựa hố, 38 – 390C vào mựa đụng.
Tại giếng khoan NK2 lượng nước khoỏng thu được ổn định xấp xỉ khoảng 2,5 – 2,7 lớt/giõy (9,0 m3/h).
Nhiệt độ nước khoỏng tại bể thu hồi là 990C. Nhiệt độ nước khoỏng ở bề mặt bể đang sụi là 1020C, nhiệt độ nước khoỏng ở độ sõu 5,0 m là 1030C, ở độ sõu 10,0 m là 1050C.
Nước khoỏng đang khai thỏc đúng chai được lấy từ giếng khoan NK2 sõu 55 một.
2.1.3.2 Quy trỡnh xử lý nước khoỏng
Nhiệm vụ chủ yếu của quỏ trỡnh xử lý nước khoỏng trong quỏ trỡnh sản xuất nước khoỏng đúng chai là loại bỏ cỏc chất khụng cú lợi cho cơ thể khi uống và giữ lại những chất cú lợi.
Nước được khai thỏc từ giếng khoan được bơm vào xi tộc, vận chuyển từ mỏ về nhà mỏy và tiến hành xử lý qua cỏc bước: sục sụi đuổi khớ, làm nguội nước, xử lý nước khoỏng bằng hấp thụ cú chọn lọc, loại bỏ cỏc chất khụng cú lợi, lọc cơ học, tiệt trựng bằng ụzụn và tia cực tớm và đưa đến dõy chuyền sản xuất nước khoỏng.
Sơ đồ 2.2: Quy trỡnh xử lý nước khoỏng Cosevco Bang
Nước khoỏng khai thỏc từ giếng khoan NK2 bơm vào xi tộc nhiệt độ xấp xỉ 900C Vận chuyển nước khoỏng về đến nhà mỏy bằng xi tộc Bơm vào bể xử lý (nhiệt độ ≥ 700C) sục đuổi khớ Làm nguội nước khoỏng đến nhiệt độ ≤400C Xử lý nước khoỏng bằng hấp thụ cú chọn lọc, loại bỏ cỏc chất khụng cú lợi Lọc cơ học qua cột lọc 5.0; 1.0; 0.2 micrụ một tiệt trựng bằng ụ zụn và tia cực tớm
2.1.3.3 Cỏc đặc tớnh của sản phẩm
- Sản phẩm nước khoỏng mặn cú ga đúng trong chai thuỷ tinh, gồm 02 loại: Nước khoỏng thuỷ tinh 0,46 lớt và 0,37 lớt.
+ Hàm lượng CO2 từ 3,8 – 4,8 g/lớt. + Khi uống cú vị hơi the mặn.
+ Khi lắc trong chai cú những hạt bọt nhỏ li ti mới lờn.
+ Trong quỏ trỡnh sản xuất nước khoỏng thuỷ tinh cú bổ sung thờm muối khoỏng để khi nạp CO2 nước khoỏng cú độ PH khụng quỏ thấp, khụng tạo cảm giỏc bị chua khi uống.
- Sản phẩm nước khoỏng ngọt cú ga (hương vị chanh) đúng trong chai thuỷ tinh loại 0,46 lớt.
+ Đặc tớnh ngọt dịu, thơm mựi chanh, vị chua. + Khi uống cú cảm giỏc the lưởi.
+ Cụng nghệ sản xuất nước khoỏng ngọt trờn cơ sở phương phỏp Sirụ nguội.
- Sản phẩm nước khoỏng đúng chai PET, gồm 03 loại: 1,5 lớt; 0,5 lớt và loại 0,33 lớt.
- Sản phẩm nước khoỏng bỡnh loại 20 lớt: Phục vụ cho nhu cầu nước uống hàng ngày.
2.1.4 Tỡnh hỡnh lao động
Trong cỏc doanh nghiệp, vấn đề con người là nhõn tố rất quan trọng, nú quyết định sự thành bại của doanh nghiệp trong lĩnh vực kinh doanh, núi một cỏch cụ thể là vấn đề nhõn sự của doanh nghiệp. Mặt khỏc, trỡnh độ nguồn nhõn lực cũng như việc bố trớ cơ cấu lao động hợp lý giữa lao động trực tiếp và lao động giỏn tiếp là một trong những nhõn tố gúp phần nõng cao năng suất lao động để từ đú hạ giỏ thành sản phẩm, nõng cao năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp trờn thương trường.
Bảng 2.1: Tỡnh hỡnh lao động của nhà mỏy giai đoạn 2006 – 2008 Chỉ tiờu 2006 2007 2008 Số lượng Tỷ trọng (%) Số lượng Tỷ trọng (%) Số lượng Tỷ trọng (%) Tăng trưởng bq (%) Tổng số lao động 169 100,00 173 100,00 171 100,00 0,59 1. Phõn theo giới tớnh -Nam 113 66,86 111 64,16 111 64,91 -0,89 -Nữ 56 33,14 62 35,84 60 35,09 3,51 2. Phõn theo tớnh chất cụng việc -Lao động trực tiếp 136 80,47 144 83,24 139 81,29 1,10 -Lao động giỏn tiếp 33 19,53 29 16,76 32 18,71 -1,53 3. Phõn theo trỡnh độ -Đại học, cao đẳng 22 13,02 21 12,14 22 12,87 0,00 -Trung cấp 31 18,34 33 19,08 32 18,71 1,60 -Sơ cấp, CNKT 41 24,26 41 23,70 38 22,22 -3,73 -Lao động phổ thụng 75 44,38 78 45,09 79 46,20 2,63 (Nguồn: Phũng Tổ chức – Hành chớnh)
Qua số liệu ở bảng 2.1 ta thấy: nhỡn chung lao động của nhà mỏy 3 năm qua khụng cú biến động nhiều về số lượng lao động. Để hiểu rừ đặc điểm lao động của nhà mỏy, ta xem xột lao động theo cỏc gúc độ phõn chia như sau:
- Phõn theo giới tớnh: cú sự chờnh lệch lớn giữa lao động nam và nữ, số lao động nam gần như gấp đụi lao động nữ. Do tớnh chất cụng việc chủ yếu là cụng nhõn, lỏi xe, bốc vỏc, vận chuyển hàng húa cồng kềnh là những cụng việc chủ yếu dành cho nam giới nờn việc bố trớ như vậy là khỏ hợp lý.
- Phõn theo tớnh chất cụng việc: ta thấy lao động trực tiếp luụn chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng số lao động tại nhà mỏy qua cỏc năm, chiếm 81,29% (năm 2008). Trong khi đú lao động giỏn tiếp chiếm 18,71%. Qua thực tế hoạt
động, chỳng tụi thấy số lao động giỏn tiếp tại nhà mỏy cũn lóng phớ, bộ mỏy quản lý vẫn chưa gọn nhẹ.
- Phõn theo trỡnh độ lao động: xột về cơ cấu lao động theo trỡnh độ thỡ trong 3 năm qua tỷ lệ lao động cú trỡnh độ đại học - cao đẳng ổn định; cỏn bộ cú trỡnh độ trung cấp tăng trưởng nhẹ (1,6%/năm). Cụng nhõn kỹ thuật và lao động phổ thụng chiếm đại bộ phận trong tổng số lao động tại nhà mỏy, chiếm 68,42% (năm 2008).
Nhỡn chung, cơ cấu lao động của Nhà mỏy nước khoỏng Cosevco Bang trong 3 năm qua (2006 – 2008) là khỏ hợp lý, ổn định về số lượng và chất lượng lao động.
2.1.5 Tỡnh hỡnh vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của nhà mỏy qua 3 năm từ 2006 – 2008 3 năm từ 2006 – 2008
Quỏ trỡnh sản xuất kinh doanh của bất kỳ một doanh nghiệp nào cũng cần vốn song tổng vốn kinh doanh cho mỗi giai đoạn trong ngành kinh doanh nước giải khỏt mang tớnh mựa vụ cao. Để thuận tiện cho quỏ trỡnh nghiờn cứu chỳng tụi chia thành 2 loại vốn đú là tài sản ngắn hạn và tài sản dài hạn.
Qua số liệu ở bảng 2.2 ta thấy: Đối với Nhà mỏy nước khoỏng Cosevco Bang thỡ tài sản dài hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản (chiếm 91,6% năm 2008). Trong đú tài sản cố định chiếm 46,4%, là tài sản đó được đầu tư 1 lần lỳc đưa dõy chuyền vào sản xuất, thường khụng cú biến động lớn. Cũn tài sản dài hạn khỏc chiếm 45,2%, chủ yếu là chi phớ trả trước dài hạn bao bỡ.
Tỷ trọng tài sản ngắn hạn trong tổng tài sản chiếm tỷ trọng thấp, dưới 9,7% và cú xu hướng giảm dần qua cỏc năm.
Nguồn vốn của nhà mỏy chủ yếu là vốn vay nờn tỷ trọng nợ phải trả trong tổng nguồn vốn luụn chiếm tỷ trọng lớn (trờn 91%). Tuy nhiờn, trong 3 năm qua tỷ trọng nợ phải trả cú xu hướng giảm dần, từ 96,1% năm 2006 giảm xuống 91,9% năm 2008 nhưng vẫn chiếm tỷ trọng cao. Và tỷ trọng nguồn vốn
chủ sở hữu trong 3 năm qua được cải thiện hơn, tăng cả về số tuyệt đối lẫn số tương đối, từ 764 triệu đồng (3,9%) năm 2006 lờn 1,5 tỷ đồng (8,1%) năm 2008.
Bảng 2.2: Cỏc chỉ tiờu về tài chớnh của nhà mỏy giai đoạn 2006 – 2008
TT Chỉ tiờu 2006 2007 2008 Giỏ trị (tr.đ) Tỷ lệ (%) Giỏ trị (tr.đ) Tỷ lệ (%) Giỏ trị (tr.đ) Tỷ lệ (%) A Tài sản 19.346 100,0 18.384 100,0 18.673 100,0 I Tài sản ngắn hạn 1.871 9,7 1.713 9,3 1.571 8,4 1 Tiền 61 0,3 172 0,9 58 0,3
2 Cỏc khoản phải thu 1.041 5,4 715 3,9 779 4,2
3 Hàng tồn kho 667 3,4 774 4,2 692 3,7 4 Tài sản ngắn hạn khỏc 103 0,5 52 0,3 42 0,2 II Tài sản dài dạn 17.474 90,3 16.671 90,7 17.102 91,6 1 Tài sản cố định 9.370 48,4 8.673 47,2 8.658 46,4 2 Tài sản dài hạn khỏc 8.105 41,9 7.999 43,5 8.444 45,2 B Nguồn vốn 19.346 100,0 18.384 100,0 18.673 100,0 I Nợ phải trả 18.582 96,1 17.319 94,2 17.168 91,9 1 Nợ ngắn hạn 17.534 90,6 15.384 83,7 14.849 79,5 2 Nợ dài hạn 1.048 5,4 1.935 10,5 2.319 12,4 II Vốn chủ sở hữu 764 3,9 1.065 5,8 1.505 8,1 (Nguồn: Phũng Kế toỏn nhà mỏy)
2.1.6 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Nhà mỏy nước khoỏng Cosevco Bang giai đoạn 2006 – 2008 Cosevco Bang giai đoạn 2006 – 2008
Qua bảng 2.3 ta thấy, doanh thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh sản phẩm nước khoỏng của nhà mỏy trong 3 năm qua giảm. Năm 2006 là năm đưa lại doanh thu và lợi nhuận lớn nhất cho nhà mỏy, qua năm 2007 doanh thu giảm 3,85% (so với năm 2006), năm 2008 giảm 8,49% (so với năm 2007). Tuy doanh thu của năm 2008 giảm nhưng lợi nhuận cú tăng (tăng 11,12% so với 2007). Lương bỡnh quõn của cỏn bộ cụng nhõn viờn cú được cải thiện hơn, năm 2006 là
1,4 triệu đồng/người/thỏng thỡ đến năm 2008 tăng lờn 1,5 triệu đồng/người/thỏng.
Bảng 2.3: Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của nhà mỏy giai đoạn 2006 – 2008
Cỏc chỉ tiờu ĐVT Năm So sỏnh
2006 2007 2008 07/06 08/07
Tổng doanh thu tr.đ 14.251 13.702 12.539 -3,85 -8,49
Tổng chi phớ kinh doanh tr.đ 13.001 12.695 11.420 -2,35 -10,04
Lợi nhuận tr.đ 1.250 1.007 1.119 -19,44 11,12
Tổng số CBCNV người 169 173 171 2,37 -1,16
Lương bỡnh quõn/người ng.đ 1.416 1.592 1.505 12,43 -5,46
(Nguồn: Phũng Kế toỏn nhà mỏy)
Doanh thu sản phẩm nước khoỏng giảm là do sản phẩm của nhà mỏy trong những năm gần đõy gặp phải sự cạnh tranh khỏ gay gắt từ nhiều hóng nước giải khỏt cú mặt trờn thị trường, nhiều sản phẩm nước giải khỏt mới ra đời đỏnh vào tõm lý người tiờu dựng làm cho sản lượng tiờu thụ của nhà mỏy liờn tục giảm sỳt. Bờn cạnh đú, một số đại lý cú khối lượng tiờu thụ lớn ở khu vực thị trường Quảng Trị và Thừa Thiờn Huế rơi vào tay của đối thủ cạnh tranh khỏc. Thị phần nước khoỏng Cosevco Bang ở khu vực thị trường Hà Tĩnh khụng được giữ vững là những yếu tố đó làm ảnh hưởng lớn đến tỡnh hỡnh tiờu thụ sản phẩm chung của nhà mỏy.
2.2 TèNH HèNH TIấU THỤ SẢN PHẨM NƯỚC KHOÁNG COSEVCO BANG GIAI ĐOẠN 2006 – 2008 BANG GIAI ĐOẠN 2006 – 2008
2.2.1 Tỡnh hỡnh tiờu thụ sản phẩm nước khoỏng của nhà mỏy
Hiện tại, nhà mỏy đang sản xuất và kinh doanh 7 sản phẩm nước khoỏng Cosevco Bang. Tuy nhiờn, sản lượng tiờu thụ chủ yếu là 3 sản phẩm: sản phẩm nước khoỏng bỡnh 20 lớt, nước khoỏng chai thủy tinh 0,46 lớt và nước khoỏng thủy tinh ngọt 0,46 lớt.
Bảng 2.4: Cơ cấu sản lượng tiờu thụ sản phẩm nước khoỏng của nhà mỏy giai đoạn 2006 – 2008
ĐVT: lớt
T
T Tờn sản phẩm
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008