GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ THU NỢ TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT LÁNG HẠ
3.3.1 Đối với Nhà nước
* Hoàn thiện mụi trường phỏp lý cho hoạt động kinh doanh Ngõn hàng
Thời gian qua, Chớnh phủ và NHNN đó ban hành nhiều văn bản tạo mụi trường phỏp lý cho hoạt động của cỏc Ngõn hàng thương mại. Tuy nhiờn vẫn cũn tồn tại nhiều bất cập. Để khắc phục tỡnh trạng này cần ban hành bổ sung, sửa đổi một số nội dung sau:
Thứ nhất là, Quyết định số 284/2000/QĐ-NHNN1 ngày 25/8/2000 của
khỏch hàng đó thay thế QĐ số 324/1998/QĐ-NHNN1 ngày 30/9/98 và cú một số tiến bộ mới phự hợp hơn với thực tiễn hoạt động của TCTD. Song hiện nay qua gần hai năm thực hiện đó thể hiện những vấn đề bất cập cần chấn chỉnh bổ sung sửa đổi tạo điều kiện cho cỏc doanh nghiệp vay vốn ngõn hàng được dễ dàng hơn. Đú là:
Về điều kiện vay vốn, đỏng chỳ ý nhất là điều kiện 2 và điều kiện 4. Điều kiện 2: "Cú khả năng tài chớnh trong thời hạn cam kết". Thời hạn cam kết ở đõy là thời hạn cam kết của hợp đồng tớn dụng. Nếu vay ngắn hạn thỡ chỉ 12 thỏng, trung hạn là 5 năm, dài hạn thỡ trờn 5 năm trở lờn nhưng khụng quỏ thời hạn hoạt động cũn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phộp thành lập đối với phỏp nhõn và khụng quỏ 15 năm đối với dự ỏn đầu tư phục vụ đời sống là một khoảng thời gian quỏ dài. Khả năng tài chớnh trước mắt của doanh nghiệp thỡ cú thể dễ nhận biết nhưng với một khoảng thời gian dài, tài chớnh của doanh nghiệp là bao nhiờu diễn biến tuỳ thuộc nhiều yếu tố chủ quan. Vỡ thế nhận định điều kiện 2 là khú khăn, phức tạp và mạo hiểm. Điều kiện 4: "Cú dự ỏn đầu tư, phương ỏn sản xuất kinh doanh khả thi cú hiệu quả". Cũng như điều kiện 2 nếu doanh nghiệp vay ngắn hạn để triển khai một phương ỏn sản xuất kinh doanh dịch vụ đời sống thỡ cú thể thẩm định được vỡ phương ỏn bao giờ cũng chỉ triển khai trong thời gian ngắn. Thế nhưng quỏ trỡnh tổ chức thực hiện do nhiều nguyờn nhõn chủ quan về phớa doanh nghiệp nờn tiến độ thực hiện dự ỏn chậm, chi phớ vật liệu trượt giỏ làm tăng giỏ thành so với dự định dẫn đến phương ỏn trở thành khụng hiệu quả. Điều này càng đỳng trong trường hợp doanh nghiệp vay trung dài hạn . Do vậy cỏc điều kiện này cần sửa đổi nhằm giảm bớt khú khăn cho ngõn hàng trong tiến trỡnh ra quyết định cho vay.
Về điều 9 quy định đối tượng cho vay: Điều này quy định quỏ dài cú nhiều ý khụng rừ, trựng lặp, thiếu chuẩn xỏc và khú hiểu. Cụ thể khoản 1 tiết a quy định: "TCTD cho vay cỏc đối tượng là giỏ trị vật tư hàng hoỏ, mỏy múc thiết bị bao gồm cả thuế giỏ trị gia tăng nằm trong giỏ trị lụ hàng và cỏc khoản
chi phớ để thực hiện cỏc dự ỏn đầu tư, phương ỏn sản xuất kinh doanh dịch vụ hoặc dự ỏn đầu tư phương ỏn phục vụ đời sống". Trong ý này phải hiểu "và cỏc chi phớ" là những khoản chi phớ nào vỡ trong một dự ỏn đầu tư thỡ cú rất nhiều chi phớ trong đú cú cả chi phớ về số tiền lói vay phải trả cho TCTD cho vay trong thời gian thi cụng. Quy định khụng rừ ràng như thế khiến cho cỏc ngõn hàng khi thực hiện cũn lỳng tỳng.
Về điều 11 quy định lói suất cho vay: Khoản 3 điều này quy định "Trường hợp khoản vay bị chuyển sang nợ quỏ hạn phải ỏp dụng lói suất nợ quỏ hạn theo quy định của Thống đốc NHNN tại thời điểm ký kết hợp đồng tớn dụng". Điều này chưa hợp lý do thực tế cú thể xảy ra hai tỡnh huống sau:
- Nếu lói suất ở thời điểm chuyển nợ quỏ hạn đó thay đổi thấp hơn lói suất tại thời điểm ký hợp đồng tớn dụng thỡ khỏch hàng bị thiệt cũn cỏc ngõn hàng được lợi.
- Nếu lói suất ở thời điểm chuyển nợ quỏ hạn đó thay đổi cao hơn lói suất tại thời điểm ký hợp đồng tớn dụng thỡ ngõn hàng bị thiệt cũn khỏch hàng thỡ cú lợi. Và dĩ nhiờn họ chấp nhận chịu lói phạt quỏ hạn thay vỡ thu xếp để trả nợ cho Ngõn hàng.
Về hợp đồng tớn dụng quy định quỏ chi tiết, trong đú cú nhiều nội dung của hợp đồng bảo đảm. Trong khi đú hợp đồng bảo đảm khụng thể gộp chung vào hợp đồng tớn dụng vỡ bản thõn hợp đồng bảo đảm cú nhiều điều khoản cụ thể cần phải thoả thuận với người vay để việc xử lý tài sản sau này được thuận lợi. Và khi một hợp đồng phụ hoặc chớnh bị vụ hiệu thỡ cỏc hợp đồng cũn lại thực hiện như thế nào chưa thấy quy định.
Thứ hai là, sự kết hợp đồng bộ giữa cỏc cơ quan chức năng về xử lý tài sản thế chấp:
Cần hoàn thiện cơ chế đảm bảo tiền vay
Vấn đề này nờn theo hướng khụng quy định đảm bảo, cầm cố, bảo lónh là một điều kiện bắt buộc phải thực hiện để vay vốn hoặc được miễn thực hiện
mà chỉ nờn quy định cú tớnh khuụn khổ phỏp luật, tỏch bạch ra tớn dụng chớnh sỏch và tớn dụng thương mại. Với tớn dụng thương mại, cần đưa ra nhiều biện phỏp đảm bảo tiền vay một cỏch phong phỳ, đa dạng, trờn cơ sở đú, cỏc tổ chức tớn dụng được lựa chọn khỏch hàng, lựa chọn dự ỏn để quyết định hay khụng quyết định cho vay và cho vay cú đảm bảo hay khụng cần tài sản đảm bảo; và ỏp dụng với mọi chủ thể kinh tế mà khụng phõn biệt đối xử. Với tớn dụng chớnh sỏch thỡ do chớnh phủ chỉ định cho vay và khụng cần đến tài sản làm đảm bảo, nhưng khi bị tổn thất cú cỏc nguyờn nhõn khỏch quan gõy ra thỡ Chớnh phủ phải cú trỏch nhiệm xử lý. Với cơ chế như vậy, sẽ khắc phục được một số tồn tại:
- Nõng cao quyền tự chủ, tự chịu trỏch nhiệm của ngõn hàng và khỏch hàng trong việc quyết định cho vay và trả nợ. Nhà nước khụng can thiệp quỏ sõu vào quyết định của cỏc bờn
- Xoỏ bỏ cơ chế “xin cho” đảm bảo
- Ngõn hàng sẽ lựa chọn được khỏch hàng cú uy tớn để cho vay, lựa chọn được biện phỏp đảm bảo phự hợp, lựa chọn được tài sản làm đảm bảo. Từ đú sẽ giảm việc cho vay bị động, phụ thuộc, giảm việc nhận bất cứ tài sản đảm bảo nào nờn sẽ giảm được tồn đọng tài sản cần xử lý.
Cần đưa ra giải phỏp về định giỏ tài sản đảm bảo.
- Thành lập một tổ chức chuyờn mụn về định giỏ tài sản đảm bảo
- Đưa ra một khung giỏ mở, tạo điều kiện cho cỏc ngõn hàng linh hoạt hơn trong việc định giỏ, khụng đi quỏ xa so với quy định của ngõn hàng và cũng khụng cố định vào khung giỏ đú, trỏnh tỡnh trạng giỏ theo khung giỏ của nhà nước quỏ thấp so với giỏ thị trường nhất là thị trường bất động sản. Nhà nước cần thụng bỏo rộng rói trờn cỏc phương tiện thụng tin đại chỳng để trỏnh tỡnh trạng hiểu lầm giữa khỏch hàng và ngõn hàng và trỏnh tỡnh trạng cựng một tài sản đảm bảo nhưng lại được đỏnh giỏ khỏc nhau với cỏc ngõn hàng khỏc nhau.
Cần một chớnh sỏch về xử lý tài sản đảm bảo để hạn chế những bất cập, giỳp ngõn hàng khi phỏt mại tài sản
Cần một cơ chế xử lý tài sản đảm bảo
- Quy định nhiều hỡnh thức xử lý tài sản đảm bảo + Bờn thế chấp tự bỏn tài sản
+ Cả hai bờn cựng bỏn tài sản + Giao cho ngõn hàng bỏn tài sản
+ Gỏn nợ hoặc thoả thuận bằng phương thức khỏc
- Nõng cao quyền hạn của ngõn hàng trong việc bỏn tài sản đảm bảo trong một số trường hợp:
+ Bờn thế chấp vắng mặt khụng thực hiện được nghĩa vụ trả nợ, khụng cú người thừa kế hoặc người thừa kế khụng thực hiện nghĩa vụ đú.
+ Sau một thời gian quy định, tài sản khụng được xử lý như thoả thuận - Đề ra nhiều phương thức bỏn tài sản để vận dụng linh hoạt vào từng trường hợp:
+ Bỏn trực tiếp cho người cú nhu cầu
+ Bỏn đấu giỏ thụng qua trung tõm hoặc thành lập ra doanh nghiệp chuyờn thực hiện nhiệm vụ này.
+ Ngõn hàng được tự tổ chức bỏn đấu giỏ tài sản ở những nơi thuận lợi để thu nợ một cỏch nhanh nhất.
+ Thu nợ bằng chớnh tài sản đảm bảo nếu ngõn hàng thấy rằng tài sản đú là cần thiết để dựng vào kinh doanh, khai thỏc, cho thuờ…
Cần giảm thuế hoặc miễn thuế khi phỏt mói tài sản
Nhà nước cần giảm hoặc miễn thuế doanh thu từ việc bỏn tài sản đảm bảo để trả nợ ngõn hàng. Lý do vỡ bờn cú tài sản bị lõm vào tỡnh thế buộc phải
bỏn để trả nợ chứ khụng phải bỏn vỡ mục đớch kinh doanh. Nếu ngõn hàng thay mặt bờn đảm bảo bỏn tài sản cú nghĩa là thay mặt chủ sở hữu bỏn tài sản mà tài sản chưa được chuyển quyền sở hữu cho ngõn hàng nờn khụng thể coi việc bỏn tài sản là hoạt động kinh doanh bỏn tài sản. Như vậy, cả ngõn hàng và bờn chủ tài sản khụng phải nộp thuế tớn dụng ngõn hàng trong trường hợp bỏn tài sản đảm bảo
Nhà nước cần làm gỡ để giỳp ngõn hàng phỏt mói tài sản bằng cỏch đấu giỏ?
- Lập trung tõm bỏn đấu giỏ trong cả nước.
- Giảm tỷ lệ phớ bỏn đấu giỏ đối với tài sản cú giỏ trị cao
- Đơn giản hoỏ cỏc thủ tục hành chớnh, phỏp lý tạo điều kiện dễ dàng cho việc mua bỏn, chuyển nhượng tài sản
Trường hợp bờn vay bị phỏ sản, nhà nước cần:
Nếu tài sản đảm bảo là quyền sử dụng đất. Bờn ngõn hàng cú quyền yờu cầu cơ quan nhà nước cú thẩm quyền tổ chức bỏn đấu giỏ quyền sử dụng đất để thu hồi vốn và lói tiền vay. Nhưng hiện nay chưa cú văn bản hướng dẫn cụ thể việc này, việc thực hiện bỏn đấu giỏ thụng qua trung tõm bỏn đấu giỏ nhưng đõy khụng là cơ quan nhà nước cú thẩm quyền. Do đú cần một quy định cụ thể về cơ quan thực hiện đăng ký đảm bảo, giải trừ đảm bảo và cho phộp đấu giỏ và quyền sử dụng đất.
Ngõn hàng gặp khú khăn khi mà giỏ cả tài sản bị giảm so với trước đõy- khi đem ra đảm bảo, nhất là với tài sản là đất đai, cụng trỡnh trờn đất… về việc này nhà nước cần quy định khung giỏ đất địa phương sỏt với thực tế trong từng thời kỳ và quy định thống nhất căn cứ để định giỏ quyền sử dụng đất đem thế chấp trỏnh việc phỏt mại tài sản khụng đủ bự cho quyền vay và khoản lói.
sản và toà ỏn đó ra quyết định và tuyờn bố phỏ sản doanh nghiệp, thỡ việc thu hồi nợ phải tuõn theo trỡnh tự phỏ sản doanh nghiệp. Sau khi nhận được quyết định tuyờn bố phỏ sản doanh nghiệp, ngõn hàng muốn thanh toỏn nợ từ tài sản đảm bảo phải được sự đồng ý bằng văn bản của toà ỏn khi toà ỏn đó cú quyết định tuyờn bố phỏ sản doanh nghiệp thỡ tiền và tài sản trong đú cú tài sản đảm bảo của doanh nghiệp được tổ thanh toỏn tài sản thuộc cơ quan thi hành ỏn thanh toỏn theo thứ tự ưu tiờn được quy định theo luật phỏ sản. Vỡ thế, nếu tài sản cũn lại của doanh nghiệp bị phỏ sản khụng đủ để thanh toỏn tất cả cỏc khoản nợ ưu tiờn, thỡ ngõn hàng cú thể khụng nhận được đủ tất cả cỏc khoản nợ gồm tiền lói và gốc từ tiền bỏn tài sản đảm bảo của doanh nghiệp
Nhà nước cần quy định thật rừ ràng phải giải quyết như thế nào, trỡnh tự ra sao khi bờn đi vay dựng một tài sản để thế chấp vay tiền ở nhiều ngõn hàng khỏc nhau: Hiện nay, chưa cú luật núi về trật tự giải quyết cỏc khoản nợ của con nợ khi tài sản thế chấp của anh ta bị xử lý mà tài sản đú được đem thế chấp để vay tiền ở hai hay nhiều ngõn hàng khỏc nhau, dẫn đến việc tranh chấp giữa cỏc tổ chức ngõn hàng khi tài sản đú bị xử lý. Nhà nước cần quy định ưu tiờn cho những ngõn hàng nhận đảm bảo trước. Nếu giỏ trị tài sản đảm bảo khụng đủ thỡ ngõn hàng đảm bảo sau cựng sẽ bị thiệt thũi vỡ ngõn hàng đú khụng thẩm định chớnh xỏc hoặc chủ quan trong vấn đề này, đương nhiờn phải chịu sự rủi ro. Hiện nay khi mà điều kiện thụng tin chưa kịp thời, đầy đủ, cỏc biện phỏp ngăn chặn rủi ro cũn hạn chế, nờn chăng, nhà nước nờn bỏ quy định cú thể dựng một tài sản để đảm bảo cho nhiều khoản vay ở ngõn hàng khỏc nhau. Để khắc phục, cú thể dựng hỡnh thức đồng tài trợ mà một ngõn hàng làm đầu mối. Cũn nếu vẫn để nguyờn quy định này thỡ cần nghiờn cứu, sửa đổi, bổ sung cơ chế và điều chỉnh lại cho đầy đủ, hợp với thực tế.
Toà ỏn cần giỳp ngõn hàng trong việc phỏt mói tài sản hơn nữa
- Nhà nước, cụ thể là toà ỏn nhõn dõn tối cao cần hướng dẫn cụ thể để việc cụng nhận xử lý tài sản đảm bảo, tạo điều kiện thuận lợi cho ngõn hàng
để xử lý tài sản đảm bảo thu hồi nợ khú đũi
- Cần gộp tiền thi hành ỏn vào ngõn hàng để khấu trừ số nợ vay, ngõn hàng sẽ bỏo cỏo quỏ trỡnh nộp tiền thi hành ỏn đến khi giải quyết xong cho phũng thi hành ỏn.
- Khi xảy ra việc tranh chấp hợp đồng tớn dụng hoặc hợp đồng đảm bảo thỡ ngõn hàng kiện ra toà ỏn cú thẩm quyền để xử lý và cú biện phỏp cưỡng chế thi hành ỏn đó cú hiệu lực.
- Khi bờn vay cú liờn quan đến cỏc vụ ỏn hỡnh sự thỡ cơ quan phỏp luật cần tạo điều kiện cho ngõn hàng phỏt mói tài sản đảm bảo.
Thứ ba là, Chớnh phủ cần hoạch định cỏc chớnh sỏch phỏt triển kinh tế hợp lý và ổn định:
Rủi ro trong hoạt động tớn dụng cú liờn quan chặt chẽ với chất lượng quy hoạch tổng thể và cỏc chớnh sỏch cụ thể, với điều hành vĩ mụ cũng như vi mụ. Nếu cỏc chớnh sỏch này khụng thụng suốt và mang tớnh khả thi cao thỡ cả doanh nghiệp và ngõn hàng đều gặp khú khăn trong hoạt động kinh doanh gõy đọng vốn tại ngõn hàng.
Chớnh phủ cần xỏc định rừ trỏch nhiệm của cỏc cơ quan xõy dựng chương trỡnh, thẩm định và phờ duyệt dự ỏn, dự bỏo nhu cầu thị trường và cơ quan kiểm định chất lượng mỏy múc thiết bị nhập khẩu khụng nờn để khi xẩy ra hậu quả thỡ chỉ cỏc ngõn hàng là phải gỏnh chịu trỏch nhiệm, cũn cỏc cơ quan khỏc thỡ khụng cú can dự gỡ. Chớnh phủ cần chấn chỉnh hoạt động của cỏc cấp cú thẩm quyền duyệt dự ỏn theo hướng nõng cao trỏch nhiệm hơn nữa đối với sự phỏt triển kinh tế. Trỏnh tỡnh trạng như vừa qua cỏc dự ỏn duyệt thiếu căn cứ khoa học, khụng cú tớnh thực tiễn nờn khụng phỏt huy hiệu quả, hoạt động bị đỡnh đốn, lóng phớ hàng ngàn tỷ đồng, gõy ra nợ khú thu hồi. Điển hỡnh là hàng loạt dự ỏn xi măng lũ đứng, mớa đường ... đến nay hoạt
động kộm hiệu quả do sản phẩm sản xuất ra khú tiờu thụ. Đồng thời cần quản lý chặt chẽ ngõn sỏch địa phương, để giảm bớt tư tưởng chủ quan duy ý chớ, nghĩ ra dự ỏn hay chạy theo phong trào, cố chạy xin phờ duyệt dự ỏn, duyệt kế hoạch đầu tư vốn tớn dụng, sau này lại lấy tiền ngõn sỏch ra trả nợ ngõn hàng hoặc chạy xin gión nợ, khoanh nợ, xoỏ nợ gõy đọng vốn ngõn hàng.