2. Quy mụ vốn theo thành phần kinh tế
2.2 HIỆU QUẢ THU NỢ CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT LÁNG HẠ GIAI ĐOẠN 2006
ĐOẠN 2006 - 2008
Hiệu quả thu nợ thể hiện thụng qua doanh số cho vay, doanh số thu nợ và kết quả phõn loại nợ cũng như trớch lập dự phũng rủi ro mỗi năm.
Doanh số cho vay thể hiện tổng số tiền mà Chi nhỏnh đó cho vay trong
một thời kỳ, chỉ tiờu này càng lớn chứng tỏ quy mụ tớn dụng của ngõn hàng đang tăng trưởng, đõy là một dấu hiệu tốt đối với ngõn hàng.
Bảng 2.5: Doanh số cho vay
Đơn vị tớnh: Tỷ đồng
Chỉ tiờu
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 2007/2006 2008/2007 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) DS cho vay 5.372 100 6.059 100 5.998 100 687 13 -61 -1 Ngắn hạn 4.493 83,6 4.872 80,4 4.796 80 379 8 -76 -2 Trung hạn 99 1,8 271 4,5 235 4 172 174 -36 -13 Dài hạn 780 14,6 916 15,1 967 16 136 17 51 6
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả hoạt động tớn dụng cỏc năm 2006-2008)
Cũng giống như tỡnh hỡnh dư nợ, doanh số cho vay của Chi nhỏnh cũng tăng vào năm 2007 nhưng lại giảm vào năm 2008, tuy nhiờn con số này khụng đỏng kể. Trong đú, ngõn hàng chỳ trọng cho vay ngắn hạn, Tỷ trọng cho vay ngắn hạn luụn chiếm trờn 80% tổng doanh số cho vay. Về cơ bản, cho vay ngắn hạn là giải phỏp an toàn tớn dụng, bởi lói suất thị trường cú nhiều biến động, cho vay trung và dài hạn sẽ ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngõn hàng.
* Doanh số thu nợ của Chi nhỏnh cũng đạt những kết quả đỏng kể. Doanh số thu nợ phản ỏnh tổng cỏc khoản thu nợ phỏt sinh trong năm mà chủ yếu là từ lói cỏc khoản cho vay. Doanh số thu nợ càng lớn sẽ gúp phần làm cho thu nhập tăng lờn thể hiện sự thành cụng của Chi nhỏnh.
Bảng 2.6: Doanh số thu nợ
(Đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ tiờu
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 2007/2006 2008/2007 Số
tiền % Số tiền % tiềnSố % Số tiền Tỷ lệ(%) Số tiền Tỷ lệ(%) Tổng DS
thu nợ 5.191 100 5.276 100 4.872 100 85 2 -404 -8
Ngắn hạn 4.325 83,3 4.548 86,2 3.837 78,8 223 5 -711 -16 Trung hạn 95 1,8 253 4,8 180 3,7 158 166 -73 -29 Dài hạn 771 14,9 475 9 855 17,5 -296 -38 380 80
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả hoạt động tớn dụng cỏc năm 2006-2008)
Qua bảng trờn ta cú thể thấy rằng năm 2008 là một năm đầy khú khăn đối với Chi nhỏnh NHNo&PTNT Lỏng Hạ. Doanh số thu nợ tăng từ 5.191 tỷ đồng năm 2006 lờn 5.276 tỷ đồng năm 2007, nhưng lại giảm vào năm 2008. Tỷ trọng doanh số thu nợ ngắn hạn và trung hạn năm 2008 giảm đỏng kể là do sự khủng hoảng kinh tế nờn nhiều doanh nghiệp rơi vào tỡnh trạng phỏ sản, mà chủ yếu là cỏc doanh nghiệp nhỏ vay ngắn hạn. Cũn tỷ trọng doanh số thu nợ dài hạn năm 2008 lại tăng so với năm 2006, 2007; điều này cú thể được giải thớch bởi hầu hết cỏc khoản vay trung và dài hạn từ những năm trước đó đến hạn thanh toỏn. Tuy nhiờn, trong bối cảnh nền kinh tế khú khăn như năm vừa qua mà Chi nhỏnh NHNo&PTNT Lỏng Hạ vẫn duy trỡ được doanh số thu nợ bằng 92% so với năm 2007, đạt 100% kế hoạch đề ra chứng tỏ hoạt động thu nợ của chi nhỏnh là cú hiệu quả. Thờm vào đú, hoạt động cấp tớn dụng của Chi nhỏnh cú chuyển biến tớch cực: thường xuyờn theo dừi việc sử dụng vốn vay và tư vấn cho khỏch hàng, hạn chế gia hạn nợ. Điều này đó cho thấy hoạt động cho vay của Chi nhỏnh vẫn hiệu quả và chất lượng tớn dụng vẫn đảm bảo.
* Nợ xấu (chất lượng tớn dụng): Nợ xấu phản ỏnh chất lượng của cỏc
Bảng 2.7: Tỡnh hỡnh nợ xấu (Đơn vị: tỷ đồng) Chỉ tiờu 2006 2007 2008 2007/2006 2008/2007 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Tổng dư nợ 2.057 2.841 2.727 784 38 -114 -4 Nợ xấu 9,785 21,604 51,813 11,819 121 30,209 140 Tỷ lệ nợ xấu 0,48% 0,76 % 1,9% 0,28% 1,14%
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả hoạt động tớn dụng cỏc năm 2006-2008)
Ta thấy, tổng nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu tăng mạnh năm 2007 và năm 2008. Nguyờn nhõn là do, trong những năm gần đõy Chi nhỏnh đẩy mạnh cho vay tiờu dựng và DNVVN, mà chủ yếu là Cụng ty TNHH và cỏ nhõn trả nợ từ tiền lương đang gặp khú khăn về tài chớnh cũng như kinh doanh. Khả năng thu hồi nợ là khụng cao.Thực chất nợ xấu này cú nguy cơ và đó quỏ hạn từ năm trước. Nợ xấu tớnh đến 31/12/2008 là 51,813 tỷ đồng, tăng 30,209 tỷ đồng so với năm 2007, chủ yếu của DNNQD và hợp tỏc xó, liờn doanh.
Ta cú thể thấy được cụ thể tỡnh hỡnh trớch lập và thu hồi nợ xấu năm 2008 của Chi nhỏnh NHNo&PTNT Lỏng Hạ như sau:
Bảng 2.8: Tỡnh hỡnh trớch lập và thu hồi nợ xấu năm 2008
(Đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ tiờu 2007 2008 SSo sỏnh 2008/2007ố tiền Tỷ lệ (%)
Trớch lập dự phũng 45,070 29,175 -15,895 -35
Thu hồi nợ xấu 3,826 3,543 -283 -7
Tỷ lệ nợ xấu 0,76% 1,9% 1,14%
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả hoạt động tớn dụng cỏc năm 2007-2008)
Nhỡn vào bảng trờn ta thấy, tỷ lệ trớch lập dự phũng năm 2008 chỉ bằng 65% so với năm 2007. Điều này cú thể được giải thớch bởi năm 2008 là năm nền kinh tế thế giới rơi vào suy thoỏi, tỡnh hỡnh hoạt động kinh doanh của tất cả cỏc đơn vị đều gặp khú khăn, khả năng trả tiền vay nợ của khỏch hàng là khụng cao. Tuy nhiờn, việc thu hồi nợ xấu vẫn duy trỡ ở mức bằng 93% so với năm 2007.
Bảng 2.9: Cỏc chỉ tiờu đo lường hiệu quả thu nợ
Đơn vị tớnh: Tỷ đồng
ST
T Chỉ tiờu 2006 2007 2008
Tổng doanh số cho vay 5.371 6.059 5.998
Tổng doanh số thu nợ 5.191 5.276 4.872
1
Hiệu suất thu nợ
Số tiền thu nợ (vốn + lói)
= --- x 100% Số tiền cho vay (vốn + lói)
96,63% 87,07% 81,23%Tổng dư nợ 2.056,933 2.840,664 2.727,151 Tổng dư nợ 2.056,933 2.840,664 2.727,151 Dư nợ nhúm 1 1.696,074 2.717,095 2.335,069 Dư nợ nhúm 2 351,141 102,264 340,269 Dư nợ nhúm 3 0,171 3,693 28,372 Dư nợ nhúm 4 5,927 12,215 21,185 Dư nợ nhúm 5 3,687 5,397 2,256 2 Nợ quỏ hạn (nhúm 2-5) / Dư nợ 17,54% 4,35% 14.38% 3 Nợ khú đũi (nợ xấu, nhúm 3-5) / Dư nợ 0,48% 0,76% 1,9% 4 Nợ quỏ hạn cú khả năng mất vốn (nhúm 4-5) / Dư nợ 0,46% 0,61% 0,86% 5 Số tiền khai thỏc nợ / Dư nợ khúđũi (Dư nợ xấu) 100% 100% 100%
Nguồn: Bỏo cỏo kết quả kinh doanh Chi nhỏnh NHNo&PTNT Lỏng Hạ năm 2006 - 2008
Hiệu suất thu nợ của Chi nhỏnh giảm dần qua cỏc năm đồng nghĩa với việc nợ quỏ hạn, nợ xấu tăng lờn. Nguyờn nhõn của tỡnh trạng này là do một số cụng ty trong quỏ trỡnh chuyển mỡnh của nền kinh tế và sự thay đổi chủ trương chớnh sỏch của nhà nước đó khụng theo kịp nờn làm ăn thua lỗ và
khụng cú khả năng trả nợ ngõn hàng: Cụng ty Sơn Hà, Bệnh viện Wangmiung (Hàn Quốc), Cụng ty Taxi Thành Đụ, và một số khỏch hàng cỏ nhõn ...
Năm 2006 là năm khủng hoảng của ngành xõy dựng (cầu đường). Những năm trước (1999-2003) là năm phỏt triển rầm rộ của ngành nghề này cộng với sự bảo hộ của nhà nước nờn cỏc ngõn hàng núi chung cho vay ngành nghề này rất nhiều.. Năm 2006 khi nhà nước nhỡn nhận lại quỏ trỡnh phỏt triển của ngành xõy dựng và chỉ tập trung vào giải ngõn một số cụng trỡnh quốc gia mang tớnh trọng điểm nờn cỏc chủ đầu tư khụng cú vốn thanh toỏn cho cỏc ngõn hàng. Theo ước tớnh năm 2006 cụng nợ của ngành xõy dựng là 96.000 tỷ đồng, trong số này thỡ 80% là vốn vay ngõn hàng.
Chi nhỏnh NHNo&PTNT Lỏng Hạ cũng vậy, cho dự nhỡn nhận được sự thay đổi trong chủ trương chớnh sỏch của nhà nước thỡ cũng khụng trỏnh được cỏc khoản vay trung dài hạn (đó giải ngõn trước đú) và một số trong cỏc khoản vay đú đó khụng thanh toỏn được khi đến hạn. Đơn cử như Cụng ty Cổ phần xõy dựng CAVICO, với dư nợ quỏ hạn gần 5 tỷ đồng (nguyờn nhõn là do một số cụng trỡnh đó làm xong nhưng chưa được nghiệm thu, một số cụng trỡnh đó nghiệm thu nhưng chưa được thanh toỏn), cỏc khoản vay này đến hạn từ năm 2006 nhưng đến cuối năm 2008 mới thanh toỏn được hết cho ngõn hàng.
Theo ý kiến của cỏc chuyờn gia tài chớnh nếu tỷ lệ nợ quỏ hạn trờn tổng dư nợ dưới 5% thỡ cú thể chấp nhận được, nếu đạt ở mức dưới 1,3% được coi là lý tưởng. Căn cứ vào ý kiến này cú thể đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng của Chi nhỏnh NHNo&PTNT Lỏng Hạ ở mức cú thể chấp nhận được.
- Năm 2008 mặc dự nợ quỏ hạn, nợ nợ xấu và nợ cú khả năng mất vốn lại tăng lờn. Trong đú nguyờn nhõn chủ yếu là do suy thoỏi kinh tế toàn cầu, do cỏc doanh nghiệp lõm vào tỡnh trạng khú khăn khụng cú khả năng thanh
toỏn nợ cho ngõn hàng.
Với những số liệu này cú thể núi nhiệm vụ trong năm 2009 của Chi nhỏnh là rất khú khăn khi phải giải quyết số nợ trờn và đưa tỷ lệ nợ quỏ hạn về dưới mức cho phộp (dưới 1,3%). Xột về tổng thể, khả năng thu hồi cỏc khoản nợ trờn thỡ hiện nay chưa cú khoản nợ nào bị đỏnh giỏ là mất khả năng thanh toỏn hoàn toàn. Một số khỏch hàng do chưa thu hồi được nợ nờn chưa cú khả năng thanh toỏn nợ đến hạn cho ngõn hàng, đối với một số khỏch hàng này thỡ Chi nhỏnh thường xuyờn bỏm sỏt đụn đốc và theo dừi cụng nợ của khỏch hàng để thu hồi nợ cho ngõn hàng. Một số khỏch hàng do làm ăn thua lỗ, mất vốn dẫn đến mất khả năng thanh toỏn cho ngõn hàng, đối với cỏc khỏch hàng này Chi nhỏnh sẽ tiến hành xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ cho ngõn hàng. Trong năm 2008, Chi nhỏnh đó thu được nợ của một số khỏch hàng như Cụng ty xõy dựng CAVICO, khỏch hàng cỏ nhõn ễng Nguyễn Thế Nghĩa, Bà Nguyễn Minh Thỏi... Dự kiến đến cuối năm ngõn hàng sẽ thu hồi hết số nợ xấu cũn lại (thụng qua thu hồi cụng nợ và xử lý tài sản bảo đảm)
Mặc dự kết quả đạt được cũn hạn chế nhưng đú là sự cố gắng, nỗ lực của tập thể nhõn viờn ngõn hàng với quyết tõm trong tương lai sẽ giảm nợ quỏ hạn đạt mức quy định. Kết quả đó cú sự chuyển biến năm 2008 với những khoản nợ cú tài sản đảm bảo ngõn hàng xử lý dứt điểm tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, bờn cạnh đú cỏn bộ tớn dụng tăng cường cụng tỏc kiểm tra giỏm sỏt khoản vay từ khi phỏt tiền vay (quỏ trỡnh giải ngõn) đến khi thu hồi nợ, kịp thời phỏt hiện những dấu hiệu rủi ro để xử lý khụng để phỏt sinh thờm nợ quỏ hạn mới. Năm 2008 do sự biến động lớn của nền kinh tế cả trong nước cũng như trờn thị trường quốc tế, Chi nhỏnh sẽ phải đối mặt với những khú khăn trong việc thu hồi nợ. Nhiều khoản vay từ trước với lói suất thấp đến năm 2008 đến hạn thỡ mức lói suất đi vay lớn gần gấp đụi nờn nhiều khỏch hàng thà chịu lói phạt quỏ hạn đối với lói suất cũ cũn hơn phải trả nợ ngõn hàng để rồi đi vay với
lói suất cao hơn mà trong bối cảnh này khả năng vay được lại rất thấp. Điều này càng cho thấy tầm quan trọng của “kỹ năng” thu nợ của khụng chỉ Chi nhỏnh Lỏng Hạ mà tất cả cỏc ngõn hàng trong hoạt động cho vay.