Kết quả hoạt động phát hành TTD Visa phần nào đã đƣợc phản ánh qua số lƣợng thẻ và doanh số sử dụng thẻ tăng đều đặn mỗi năm, nhƣng lợi nhuận mà hoạt động phát hành thẻ mang lại cho NH lại đƣợc phản ánh qua thu nhập và chi phí từ hoạt động phát hành thẻ. Do vậy, chúng ta cần xem xét những khoản thu nhập và chi phí từ hoạt động phát hành thẻ để đánh giá tình hình HĐKD TTD Visa tại NHTMCP Đ.Á chi nhánh Vĩnh Long.
Bảng 4.10: Kết quả hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Visa tại NHTMCP Đ.Á chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 - 2013
Đơn vị tính: Triệu đồng
Ghi chú: - LNTT: Lợi nhuận trước thuế
Nguồn: Bộ phận tín dụng KHCN của NHTMCP Đ.Á chi nhánh Vĩnh Long, 2011 - 2013
Bảng 4.11: Kết quả hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Visa tại NHTMCP Đ.Á chi nhánh Vĩnh Long 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu đầu năm 2013 6 tháng đầu năm 2014 6 tháng
Chênh lệch 6th2014/6th2013 Số tiền % Thu nhập 137 149 12 8,76 Chi phí 29 33 4 13,79 Lợi nhuận 108 116 8 7,41 Tổng LNTT 1.582 1.750 x x %/Tổng LNTT 6,83% 6,63% x x
Ghi chú: - LNTT: Lợi nhuận trước thuế
Nguồn: Bộ phận tín dụng KHCN của NHTMCP Đ.Á chi nhánh Vĩnh Long, 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014
Thu nhập từ HĐKD TTD Visa bao gồm thu phí thƣờng niên mà chủ thẻ phải trả, lãi suất cho khoản tín dụng thẻ, thu phí chậm trả, thu phí rút tiền mặt và một số khoản phí khác. Qua bảng 4.10 ta thấy thu nhập từ HĐKD TTD Visa tăng dần qua 3 năm. Năm 2012 thu nhập đạt 314 triệu đồng, tăng 62 triệu đồng (tăng 24,60%) so với năm 2011; năm 2013 thu nhập đạt 405 triệu đồng, tăng 91 triệu đồng (tăng 28,98%) so với năm 2012. Sang 6 tháng đầu năm
Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Chênh lệch 2012/2011 2013/2012 Số tiền % Số tiền % Thu nhập 252 314 405 62 24,60 91 28,98 Chi phí 73 109 168 36 49,32 59 54,13 Lợi nhuận 179 205 237 26 14,53 32 15,61 Tổng LNTT 4.087 3.142 3.882 x x x x %/Tổng LNTT 4,38% 6,52% 6,11% x x x x
2014 thu nhập đạt 149 triệu đồng, tăng 12 triệu đồng so với cùng kỳ năm trƣớc (bảng 4.11). Sở dĩ thu nhập từ HĐKD TTD Visa tăng dần qua các năm là do cùng với sự gia tăng của số lƣợng TTD Visa phát hành và doanh số sử dụng của khách hàng nên các khoản thu phí phát hành thẻ, thu phí thƣờng niên, thu phí rút tiền mặt, thu lãi của dƣ nợ mà chi nhánh NH thu đƣợc cũng sẽ tăng theo, chính vì thế làm cho thu nhập từ HĐKD TTD Visa tăng dần. Mặc dù thu nhập từ HĐKD TTD Visa chƣa cao nhƣng tăng dần qua các năm, điều này đáng khích lệ cho chi nhánh trong bƣớc đầu phát triển.
Bên cạnh việc số lƣợng TTD Visa phát hành ngày càng tăng thì chi phí mà chi nhánh phải bỏ ra trong HĐKD TTD Visa bao gồm chi phí phát hành thẻ và các chi phí khác phục vụ cho hoạt động thẻ cũng sẽ tăng theo. Qua bảng 4.12 ta thấy tổng chi phí của 3 năm cũng liên tục tăng nhƣng với tỷ lệ khá nhỏ. Năm 2012 tổng chi phí đạt 109 triệu đồng, tăng 36 triệu đồng so với năm 2011; năm 2013 tổng chi phí đạt 168 triệu đồng, tăng 59 triệu đồng so với năm 2012 và sang 6 tháng đầu năm 2014, chi phí là 33 triệu đồng, tăng 4 triệu đồng so với cùng kỳ năm trƣớc (bảng 4.13). Nhƣ đã trình bày ở trên, cùng với sự gia tăng số lƣợng TTD Visa nên chi nhánh tốn nhiều chi phí cho việc phát hành thẻ, điều này phần nào làm cho chi phí tăng qua các năm. Trong đó chƣa tính đến khoản chi phí trang bị cho hệ thống máy ATM và máy POS qua các năm thông thƣờng chi phí này rất cao khoảng 500 triệu đồng/máy.
Tuy sản phẩm TTD Visa còn khá mới mẻ, số lƣợng thẻ phát hành chƣa chiếm thị phần cao nhƣng lĩnh vực này cũng mang lại lợi nhuận đáng khích lệ cho chi nhánh trong thời gian đầu triển khai với những nổ lực của cán bộ nhân viên làm nghiệp vụ thẻ, tạo tiền đề cho sự phát triển xa hơn ở lĩnh vực này. Qua kết quả HĐKD TTD Visa đƣợc trình bày trong bảng 4.12 và 4.13 ta thấy cả thu nhập và chi phí từ HĐKD TTD Visa đều tăng, mặc dù tốc độ tăng của chi phí lớn hơn tốc độ tăng của thu nhập, nhƣng do chi phí chiếm tỷ lệ nhỏ nên không ảnh hƣởng nhiều đến lợi nhuận, lợi nhuận vẫn tăng qua các năm. Thực tế cho thấy, lợi nhuận từ HĐKD TTD Visa mang lại cho chi nhánh cũng đáng khích lệ, với tổng lợi nhuận năm 2011 là 179 triệu đồng, chiếm 4,38% so với tổng lợi nhuận trƣớc thuế của chi nhánh và liên tục tăng sau 2 năm hoạt động với tổng lợi nhuận là 205 triệu đồng năm 2012 (chiếm 6,52% lợi nhuận chi nhánh), năm 2013 đạt lợi nhuận là 237 triệu đồng (chiếm 6,11% so với tổng lợi nhuận của chi nhánh). Lợi nhuận từ kinh doanh TTD 6 tháng đầu năm 2014 cũng tăng 7,41% so với cùng kỳ năm trƣớc.
Đây là một điều đáng mừng và xứng đáng với những nổ lực, cố gắng của chi nhánh. NHTMCP Đ.Á chi nhánh Vĩnh Long đã thật sự làm tăng lợi nhuận của mình thông qua hình thức phát hành TTD Visa, một hình thức cho vay tuy
khá mới mẻ nhƣng đã đem lại những dấu hiệu khả quan cho lĩnh vực kinh doanh dịch vụ TTD của chi nhánh.
Mặc dù chi nhánh chỉ mới triển khai phát hành và thanh toán TTD Visa đƣợc vài năm nay, bƣớc đầu kinh doanh loại hình dịch vụ này cũng gặp không ít khó khăn và thử thách tuy nhiên bằng nổ lực cố gắng chi nhánh cũng đã đạt đƣợc những kết quả đáng khích lệ trong bƣớc đầu phát triển. Đạt đƣợc kết quả nhƣ vậy là thành quả của sự nổ lực không ngừng của toàn bộ cán bộ nhân viên làm việc tại bộ phận TTD, cùng với sự chỉ đạo sát sao và những định hƣớng phát triển đúng đắn của ban lãnh đạo chi nhánh. Tuy nhiên, cũng phải thừa nhận một thực tế khách quan là kết quả hoạt động phát hành và thanh toán TTD Visa trong những năm qua còn khá khiêm tốn trong khi nhu cầu của thị trƣờng là rất lớn, cuộc cạnh tranh giữa các NH trong dịch vụ TTD đang diễn ra gay gắt hơn bao giờ hết. Do đó, chi nhánh NH cần có những giải pháp, chiến lƣợc đúng đắn để giúp cho HĐKD TTD Visa tại chi nhánh NH càng phát triển.