Qua nghiờn cứu hoạt động quản trị rủi ro của Ngõn hàng phỏt triển Nhật Bản và Ngõn hàng tỏi thiết Đức, ta cú thể rỳt ra một số nhận xột sau:
Mặc dự cả hai ngõn hàng đều khụng chịu sự điều chỉnh của Luật ngõn hàng nhưng cả hai đều đó và đang ỏp dụng một hệ thống quản trị rủi ro hồn tồn tũn thủ theo cỏc quy định, tiờu chuẩn quốc tế về quản trị ngõn hàng. Theo đú hệ thống này được hỡnh thành từ cỏc nhõn tố cơ bản sau đõy:
- Quản lý rủi ro luụn được coi là một chớnh sỏch trọng tõm của cỏc
ngõn hàng trong chiến lược phỏt triển.
- Nõng cao tớnh thực tiễn và khả năng đỏnh giỏ chớnh xỏc của hệ thống
xếp hạng tớn dụng nội bộ: Cỏc ngõn hàng đều hướng tới việc xõy dựng cho
mỡnh quy trỡnh xếp hạng tớn dụng khỏch hàng, phõn loại cỏc khoản nợ vay theo tiờu chuẩn quốc tế. Xếp hạng tớn dụng gắn với việc đỏnh giỏ rủi ro về khỏch hàng và từ đú ảnh hưởng tới việc quyết định lói suất cho vay đối với từng doanh nghiệp trong từng khoản vay cụ thể. Việc xếp hạng tớn dụng cú vai trũ quan trọng khụng chỉ ảnh hưởng tới riờng lẻ từng khoản vay (lói suất, thời hạn vay vốn, tài sản bảo đảm) mà cũn ảnh hưởng tới chớnh sỏch quản trị rủi ro của cả ngõn hàng như việc trớch lập dự phũng rủi ro. Xếp hạng tớn dụng là một cụng cụ hiệu quả, mang tớnh khoa học trong quỏ trỡnh quản trị rủi ro tớn dụng thụng qua lượng hoỏ cỏc đỏnh giỏ và đưa ra cỏc quyết định phự hợp.
- Nõng cao năng lực thẩm định khoản vay, khỏch hàng: Để phũng ngừa rủi ro trong cho vay, ngõn hàng phải thực hiện tốt khõu thẩm định khoản vay, năng lực khỏch hàng, khả năng trả nợ của khỏch hàng, đồng thời phải xỏc định giới hạn cho vay phự hợp. Đõy là yếu tố quyết định đảm bảo hiệu quả của khoản vay. Nếu năng lực thẩm định cao sẽ loại trừ được sai lệch trong việc cung cấp thụng tin của khỏch hàng cũng như khả năng sử dụng vốn vay
của khỏch hàng. Nếu thiếu khả năng này, tổn thất trong hoạt động tớn dụng sẽ khụng trỏnh khỏi.
- Xõy dựng bộ mỏy quản lý rủi ro chuyờn biệt, được tổ chức và hoạt
động theo cỏc tiờu chuẩn phự hợp với thụng lệ quốc tế. Bộ mỏy quản lý rủi ro
được xỏc lập từ Hội sở chớnh đến Chi nhỏnh với sự phõn cấp rừ ràng về mức phỏn quyết cho vay, chức năng nhiệm vụ từng bộ phận. Tại cỏc ngõn hàng đều cú những bộ phận quản lý rủi ro chuyờn nghiệp (như Hội đồng xử lý rủi ro, Ban (hội đồng) miễn giảm lói tiền vay, bộ phận trực tiếp kiểm tra giỏm sỏt quỏ trỡnh tớn dụng, bộ phận tỏc nghiệp …) với chức năng, nhiệm vụ tỏch bạch, rừ ràng nhưng cú sự liờn hệ mật thiết để quản lý một cỏch cú hệ thống phũng ngừa rủi ro và xử lý rủi ro phỏt sinh.
CHƯƠNG 2