Giang.
Tín dụng ngân hàng là một trong những hoạt động mang lại lợi nhuận cao, chiếm
tỷ trọng rất lớn trong cơ cấu thu nhập của ngân hàng, nhưng đồng thời cũng là lĩnh vực
tiềm ẩn nhiều rủi ro. Vấn đề nợ quá hạn và nợ xấu luôn là mối lo đối với tất cả cán bộ
làm công tác tín dụng cũng như các nhà lãnh đạo ngân hàng, bởi vì việc thẩm định giải
quyết một món vay đã khó, thu hồi đầy đủ gốc lẫn lãi là công việc khó hơn! Thông thường các khách hàng đều vay trả sòng phẳng, uy tín. Tuy nhiên cũng không hiếm
khách hàng không chịu trả nợ với nhiều nguyên nhân khác nhau, làm phát sinh nợ quá
hạn thậm chí trở thành nợ tồn động, cần có biện pháp xử lý để lành mạnh hoá tài chính ngân hàng. Vậy, đối với những khách hàng này chúng ta cần phải giải quyết như thế
nào?
Nợ quá hạn ngắn hạn của các tổ chức kinh tế.
Bảng 4.2.8: Tình hình nợ quá hạn ngắn hạn của các tổ chức kinh tế.
ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Chênh lệch 2006/2005 2007/2006 Chỉ tiêu 2005 2006 2007 Số tiền % Số tiền % Doanh Nghiệp 0 2.537 0 2.537 100 -2.537 -100 Cá nhân 2.671 9 1.977 -2.662 -99 1.968 219 Tổng nợ quá hạn NH 2.671 2.546 1.977 -125 -5 -569 -22
Biểu đồ 4.2.6: Nợ quá hạn ngắn hạn 0 500 1000 1500 2000 2500 3000 2005 2006 2007 Nợ quá hạn
Nhìn chung qua 3 năm, trong ngắn hạn tình hình nợ quá hạn của chi nhánh có xu hướng giảm dần, cụ thể vào năm 2005, nợ quá hạn là 2.671 triệu đồng, năm 2006 giảm
còn 2.546 triệu đồng, tức giảm 5%, sang năm 2007, con số này tiếp tục giảm với tốc độ nhanh hơn trước, tức 22%. Điều này chứng tỏ ngân hàng đã có sự cố gắng trong công
tác thu hồi và xử lý các khoản nợ. Nhưng ngân hàng cần có nhiều biện pháp hơn nữa để
giảm thiểu đến mức thấp nhất các rủi ro do nợ quá hạn gây ra.
Đối với các tổ chức kinh tế, tình hình nợ quá hạn tập trung chủ yếu ở các khách
hàng là những thành phần kinh tế tư nhân, những hộ kinh doanh cá thể. Phần lớn nợ quá
hạn tồn tại chủ yếu là do nguyên nhân chủ quan, nhiều hộ đã cố tình không trả nợ vay khi đến hạn gây khó khăn nhiều cho ngân hàng. Những khoản nợ quá hạn này là những
món nợ đã tồn động khá lâu chưa được xử lí kiên quyết do đó khó có thể thu hồi. Bên cạnh đó còn có những khoản nợ mà người vay không thanh toán được do chịu sự ảnh hưởng của nhiều nguyên nhân khách quan như: ảnh hưởng của nạn dịch cúm gia cầm
vừa qua, giá cả biến động. Bởi vì hầu hết các hộ vay là để chăn nuôi gia cầm, gia súc, chăn nuôi cá; đôi khi thực tế có nhiều hộ quá nghèo không có khá năng thanh toán và
chính bản thân hộ vay không phấn đấu vượt nghèo dù được sự hỗ trợ vốn sản xuất của
ngân hàng. Bên cạnh đó, còn có những nguyên nhân là do khách hàng đã sử dụng vốn
sai mục đích, làm cho việc sử dụng đồng vốn không đạt hiệu quả…từ đó cũng không
thể trả nợ ngân hàng đúng hạn. Cụ thể trong năm 2005 và 2007 thì nợ quá hạn chiếm
100% trong tổng nợ quá hạn. Chỉ riêng năm 2006, tình hình nợ quá hạn tập trung ở
khách hàng là doanh nghiệp. Vì trong năm này có một số khách hàng lớn đã làm ăn thua
lỗ nên đã kéo dài thời hạn trả nợ, làm phát sinh nợ quá hạn trong ngân hàng.
Triệu đồng
Nợ quá hạn ngắn hạn theo địa bàn.
Bảng 4.2.9: Tình hình nợ quá hạn ngắn hạn theo địa bàn.
ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Chênh lệch 2006/2005 2007/2006 Chỉ tiêu 2005 2006 2007 Số tiền % Số tiền % Long xuyên 373 2.544 1.758 2.171 582 -786 -31 Các huyện khác 2.298 2 219 -2.296 -99 217 109 Tổng nợ quá hạn NH 2.671 2.546 1.977 -125 -5 -569 -22
Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp NHCT AG
Như phân tích ở trên, Long Xuyên là địa bàn có doanh số cho vay và dư nợ cao
nhất so với các huyện khác. Tình hình này đã đem lại cho ngân hàng nguồn thu nhập đáng kể, nhưng bên cạnh những lợi ích đó là những rủi ro tiềm ẩn không thể nói trước được. Rủi ro này chỉ biểu hiện một phần thông qua nợ quá hạn. Cụ thể là năm 2006, nợ
quá hạn đã tăng lên 582% so với năm 2005. Tức đạt 2.544 triệu đồng, hầu như là chiếm
100% trong tổng nợ quá hạn. Sang năm 2007, do ngân hàng có cố gắng khắc phục tình trạng này bằng cách đã kiên quyết thu hồi nợ bằng mọi biện pháp như động viên khách hàng dùng nguồn vốn khác để trả nợ, tự xử lý tài sản đảm bảo để trả nợ. Vì vậy, nợ quá
hạn đã giảm 31% so với năm trước.
Ở các huyện khác, tình hình nợ quá hạn có sự biến động, cụ thể là tập trung nhiều
nhất là ở năm 2005, tỷ lệ nợ quá hạn chiếm tới 86% trong tổng nợ quá hạn. Và năm
2006, tỷ lệ nợ quá hạn ở các huyện này đã giảm xuống rất nhiều, hầu như là giảm đến
mức thấp nhất. Sang năm 2007, có tăng lên nhưng chỉ chiếm 11% trong tổng nợ quá
Nợ quá hạn ngắn hạn theo ngành. Bảng 4.2.10: Tình hình nợ quá hạn theo ngành ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Chênh lệch 2006/2005 2007/2006 Chỉ tiêu 2005 2006 2007 Số tiền % Số tiền % Nông nghiệp 2.156 969 0 -1.187 55 -969 -100 Công nghiệp 42 0 0 -42 100 - - Xây dựng 0 0 0 - - - - TM-DV 0 1.389 1.977 1.389 100 588 42 Khác 473 188 0 -285 -60 -188 -100 Tổng nợ quá hạn NH 2.671 2.546 1.977 -125 -5 -569 -22
Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp VietinBank AnGiang
Qua bảng số liệu ta thấy nợ quá hạn tập trung chủ yếu ở các ngành nông nghiệp, thương mại- dịch vụ. Cụ thể như sau:
Nông nghiệp: Vào tháng 9 năm 2005, do giá cá ba sa xuống thấp người dân đã kéo dài thời gian chăn nuôi để đợi giá cá tăng trở lại mới bán ra. Vì thế, không thể trả
nợ đúng thời hạn cho ngân hàng, làm cho nợ quá hạn ở ngành này cao, chiếm 81%
trong tổng nợ quá hạn.Trước tình hình này, cán bộ tín dụng đã định ra kỳ hạn trả nợ
phù hợp với thời điểm thu hoạch của khách hàng, nên nợ quá hạn có xu hướng giảm dần
qua 2 năm sau. Năm 2006 nợ quá hạn đã giảm xuống còn 969 triệu đồng, tương ứng tỷ
lệ giảm là 55%. Và một điều bất ngờ là sang năm 2007, nợ quá hạn ở ngành này không còn nữa. Điều này chứng tỏ, sự cố gắng trong công tác thu hồi và xử lý các khoản nợ
xấu của cán bộ tín dụng. Một phần là thời gian gần đây, giá lương thực tăng cao nên các hộ nông dân, các hộ chăn nuôi thủy hải sản đã trả được nợ cho ngân hàng đúng hạn.
Thương mại- dịch vụ: năm 2006, ngành này đã dẫn đầu trong danh sách nợ quá
hạn, tức chiếm 55% trên tổng nợ quá hạn, trong khi năm 2005 tình hình này không phát sinh. Và con số này tiếp tục tăng lên 42% vào năm 2007, với nợ quá hạn là 1.977 triệu đồng, đó cũng là tổng nợ quá hạn trong năm 2007. Sở dĩ, tình hình nợ quá hạn tăng lên
như thế là do ảnh hưởng của dịch bệnh, tình hình lạm phát trong nước tăng nhanh làm cho giá cả các mặt hàng tăng lên nên nhiều khách hàng đã chậm trả các khoản nợ của
ngân hàng. Ngân hàng cần có biện pháp ngăn chặn tình trạng này để bảo đảm cho các
khoản nợ được trả đúng thời hạn, để trong ngắn hạn có thể hạn chế đến mức thấp nhất
tình hình nợ quá hạn.
Trong kinh doanh ngân hàng, đầu tư, cho vay vốn nhưng chậm hoặc không thu được vốn dẫn đến nợ quá hạn, thậm chí rủi ro mất vốn là điều khó tránh khỏi. Sở dĩ
khách hàng không trả được nợ và lãi vay đúng hạn theo các cam kết có thể do sản xuất, kinh doanh chưa hiệu quả, hàng hoá sản xuất ra tiêu thụ chậm, hoặc tiêu thụ rồi nhưng tiền chưa thu được. Tuy nhiên, cũng không loại trừ trường hợp khách hàng thua lỗ, phải
kéo dài thời hạn hoặc không chịu trả nợ cho ngân hàng. Ngoài những nguyên nhân khách quan nói trên còn do một số nguyên nhân chủ quan của khách hàng như sau:
Đối với nhóm khách hàng chủ quan để phát sinh nợ quá hạn. Nguyên nhân là:
Vay vốn rồi chỉ muốn trả lãi, còn gốc để xoay vòng vì họ ngại trả gốc phải làm lại thủ tục - vừa mất thời gian vừa tốn kém ít chi phí, nhất là hiện nay việc thế chấp, bảo
lãnh vay vốn phải đăng ký thực hiện giao dịch đảm bảo.
Vay ké, vay chung, vay nhưng chuyển vốn cho người khác sử dụng. Người sử
dụng vốn không có khả năng trả nợ còn người vay thì đùn đẩy trách nhiệm cho người sử
dụng vốn. Đây thực chất là việc sử dụng tiền vay sai mục đích, sai đối tượng tuy nhiên cũng rất phổ biến đối với cho vay hộ nông dân, mà cán bộ ngân hàng do vô tình hay cố ý đã cho vay.
Do trước đây cho vay thế chấp bằng những giấy tờ mà theo quy định hiện hành
ngân hàng không được nhận giấy tờ đó làm tài sản bảo đảm, nên khách hàng không chịu
trả nợ vì không được vay lại để tiếp tục sản xuất kinh doanh.
Do nhà xa, bận rộn kinh doanh, người vay nhờ người khác đi trả nợ gốc, lãi
nhưng bị chiếm dụng vốn - không đòi lại được nên cũng không chịu trả nợ ngân hàng...
Đối với những khách hàng gặp khó khăn, thực sự không có khả năng trả
nợ. Nguyên nhân là:
Do thiên tai, dịch bệnh ảnh hưởng đến sản xuất kinh doanh. Do chính sách kinh
tế, định hướng ngành nghề thay đổi, do biến động xấu của thị trường và giá cả...
Do bản thân hoặc gia đình người vay bị tai nạn, ốm đau, bệnh tật kéo dài, ảnh hưởng đến nguồn tài chính và kế hoạch trả nợ của khách hàng.
Do nhận thức, trình độ còn nhiều hạn chế của nông dân, họ thường ỷ lại vào sự
hỗ trợ, chính sách ưu đãi của nhà nước đối với nông dân nên cố tình chây ỳ khi mất khả năng trả nợ.
Ngoài ra còn có một số nguyên nhân từ phía cán bộ ngân hàng như: Thứ nhất, trong quá trình thẩm định đầu tư cho vay vốn, một số ít cán bộ tín
dụng chưa thực hiện hoặc thực hiện nhưng chưa đúng các quy định của ngành đề ra. Đó
là do trình độ, năng lực chuyên môn hạn chế; do chưa có cơ chế ràng buộc; hoặc chưa
tận tâm với công việc...
Thứ hai, chạy theo thành tích ảo (dư nợ) để được hưởng hệ số lương cao hơn
những người khác.
Thứ ba, khi đã xảy ra nợ quá hạn, nợ tồn đọng, thiếu cương quyết đôn đốc thu
hồi.