2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu
- Số liệu thứ cấp chọn lọc từ bảng báo cáo tài chính, Bảng cân đối kế toán, Kết quả hoạt động kinh doanh… của NHTMCP Phương Nam Chi nhánh ĐBSCL được cung cấp năm 2009 đến năm 2011.
- Số liệu và thông tin từ tạp chí, Internet và các nguồn học liệu từ các giáo trình, sách giáo khoa chuyên ngành.
Dư nợ bình quân = Vòng quay vốn tín dụng Doanh số thu nợ Dư nợ bình quân = Doanh số thu nợ Doanh số cho vay Hệ số thu nợ =
- Tiếp nhận thông tin truyền đạt từ các cán bộ ngân hàng nơi thực tập.
2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu
Sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối, số tương đối:
+ Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế.
Δy = y1 – y0
Trong đó : y0 là chỉ tiêu năm trước y1 là chỉ tiêu năm sau
Δy là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm cần tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục.
+ Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả phép chia giữa trị số chênh lệch của kỳ phân tích so với kỳ gốc chia cho kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế.
Trong đó: y0 là chỉ tiêu năm gốc y1 là chỉ tiêu năm phân tích
Δy biểu hiện tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu kinh tế Phương pháp này dùng để làm rõ tình hình mức độ biến động của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu. Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục.
+ Phương pháp phân tích các chỉ số tài chính : Phương pháp này tập trung phân tích các nhóm chỉ tiêu tài chính để đánh giá xem thông qua kết quả phân tích, tình hoạt động tài chính của đơn vị phân tích có tốt hay không. Qua đó, tìm ra nguyên nhân ảnh hưởng và biện pháp khắc phục để nâng cao hiệu quả hoạt động tại đơn vị. % 100 0 0 1 x y y y y
+ Phương pháp suy luận tổng hợp : Là phương pháp đưa ra lập luận tổng hợp dựa trên kết quả nghiên cứu đã được làm rõ bằng các phương pháp khác, phương pháp lập luận tổng hợp trình bày những kết luận về kết quả định lượng và định tính của vấn đề nghiên cứu. Từ đó, đưa ra những định hướng nghiên cứu tiếp theo.
2.2.3. Phương pháp nghiên cứu sử dụng cho từng mục tiêu cụ thể : 2.2.3.1. Mục tiêu 1 : 2.2.3.1. Mục tiêu 1 :
a. Phương pháp thu thập số liệu :
Thực trạng kinh doanh qua 3 năm: thu thập các số liệu về Nguồn vốn huy động, số liệu phản ánh tình hình cho vay chung của NH qua 3 năm phân tích.
Hiệu quả kinh doanh qua 3 năm : thu thập các số liệu về Thu nhập, Chi phí và Lợi nhuận kinh doanh trên bảng Báo cáo kết quả kinh doanh của NH qua 3 năm phân tích.
b. Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối và tương đối : Sau khi thu thập
số liệu trên, sử dụng phương pháp này để tìm ra mức chênh lệch bằng các con số tuyệt đối và tương đối (%) của các chỉ tiêu trên để phân tích đánh giá.
2.2.3.2. Mục tiêu 2, 3, 4, 5:
Kết hợp giữa phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối và tương đối với phương pháp phân tích các chỉ số tài chính : Tổng dư nợ trên nguồn vốn huy động, Nợ xấu trên Tổng dư nợ, Dư nợ ngắn (trung, dài hạn) trên Tổng dư nợ, Doanh số thu nợ trên dư nợ bình quân (Vòng quay vốn tín dụng) và Hệ số thu nợ. để tìm ra tỷ trọng cho vay SXKD so với các loại hình cho vay khác.
2.2.3.3. Mục tiêu 6 :
Phương pháp suy luận tổng hợp : Từ thực trạng cho vay qua 3 năm phân tích, đánh giá nguyên nhân, nhận định hệ quả, đưa ra kết luận và đề xuất các giải pháp đẩy mạnh hoạt động cho vay tài trợ SXKD của Ngân hàng trong thời gian tới.
CHƯƠNG 3
GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM CHI NHÁNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG
3.1. KHÁI QUÁT VỀ NHTMCP PHƯƠNG NAM 3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển 3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Phương Nam (Ngân hàng Phương Nam) được thành lập vào ngày 19/05/1993 với số vốn ban đầu 10 tỷ đồng. Năm đầu, Ngân hàng Phương Nam đạt tổng vốn huy động 31,2 tỷ đồng; dư nợ 21,6 tỷ đồng; lợi nhuận 258 triệu đồng. Với mạng lưới tổ chức hoạt động là 01 Hội sở và 01 chi nhánh.
Trước những khó khăn của nền kinh tế thị trường, còn non trẻ và sự tác động mạnh của cuộc khủng hoảng tài chính khu vực (1997), Ngân hàng Nhà nước đã chủ trương tập trung xây dựng hệ thống ngân hàng thương mại vững mạnh. Theo chủ trương đó, Hội đồng Quản trị ngân hàng đã đề ra những chiến lược tạo tiền đề vững chắc cho sự phát triển sau này của Ngân hàng Phương Nam:
Phát triển năng lực tài chính lành mạnh, vững vàng đáp ứng mọi nhu cầu hoạt động kinh doanh và phát triển kinh tế
Xây dựng bộ máy quản lý điều hành có năng lực chuyên môn giỏi, đạo đức tốt và trách nhiệm cao. Bảo đảm cho mỗi bước đi của Ngân hàng Phương Nam luôn đúng hướng, an toàn và phát triển bền vững.
Trải rộng mạng lưới hoạt động tại các vùng kinh tế trọng điểm của cả nước, góp phần tạo động lực tích cực cho phát triển kinh tế - chính trị - xã hội của từng khu vực, đưa Ngân hàng Phương Nam trở thành ngân hàng đa phần sở hữu lớn mạnh theo mô hình Ngân hàng thương mại cổ phần của Nhà nước và nhân dân.
Theo chiến lược đó, Ngân hàng Phương Nam đã tiến hành sáp nhập các ngân hàng và các tổ chức tín dụng trong giai đoạn 1997 – 2003:
1. Sáp nhập Ngân hàng TMCP Đồng Tháp năm 1997. 2. Sáp nhập Ngân hàng TMCP Đại Nam năm 1999.
3. Năm 2000 mua Qũy Tín Dụng Nhân Dân Định Công Thanh Trì Hà Nội. 4. Năm 2001 sáp nhập Ngân hàng TMCP Nông Thôn Châu Phú.
5. Năm 2003 Sáp nhập Ngân hàng TMCP Nông Thôn Cái Sắn, Cần Thơ. Bằng niềm tin vững chắc và lòng nhiệt huyết của Ban lãnh đạo cùng với đội ngũ nhân viên năng động và có tinh thần trách nhiệm. Ngân Hàng TMCP Phương Nam đã có những bước đi vững chắc và đầy ấn tượng. Trải qua nhiều thăng trầm, đến nay Ngân Hàng TMCP Phương Nam có 137 Chi Nhánh, Phòng Giao Dịch và đơn vị trực thuộc tọa lạc trên khắp phạm vi cả nước, vốn điều lệ đạt hơn 3.212 tỷ đồng, và tổng tài sản hiện tại đạt hơn 72.000 tỷ đồng.
3.1.2. Nguồn nhân lực và chính sách về nguồn nhân lực
Tính đến nay, tổng số nhân viên nghiệp vụ của Ngân hàng Phương Nam là 2000 người. Cán bộ có trình độ đại học và trên đại học chiếm 93%, thường xuyên được đào tạo chuyên môn nghiệp vụ tại trung tâm đào tạo riêng của Ngân hàng Phương Nam. Nhằm nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, Ngân hàng Phương Nam đã đầu tư xây dựng trung tâm đào tạo ứng dụng ATC phục vụ công tác đào tạo của ngân hàng.
Ký kết hợp tác đào tạo theo tiêu chuẩn NCU-USA giữa Ngân hàng Phương Nam và trường Đại học Quốc gia Hà Nội.
Ký kết hợp đồng hợp tác đào tạo chuyên ngành tài chính ngân hàng giữa Ngân hàng Phương Nam và Đại Học Southern California University For Professional Studies (SCUPS).
Cùng các liên kết đào tạo chuyên môn khác.
3.1.3. Chiến lược hoạt động
Phát triển thành tập đoàn tài chính đa năng và mạnh mẽ của khu vực bằng chiến lược phát triển phạm vi hoạt động sang nhiều lĩnh vực tài chính như: chứng khoán, bảo hiểm, bất động sản,…
Tích cực tìm kiếm các đối tác chiến lược trong và ngoài nước để trao đổi kinh nghiệm và công nghệ, hoàn thiện các qui trình nội bộ (bao gồm quản trị
doanh nghiệp và quản trị rủi ro), liên kết cùng phát triển vì mục tiêu phát triển bền vững của ngân hàng nói riêng và của cộng đồng nói chung.T
Tối đa hoá giá trị đầu tư của các cổ đông; giữ vững tốc độ tăng trưởng lợi nhuận và năng lực tài chính lành mạnh.
Trải rộng hệ thống chi nhánh trên toàn quốc để mở rộng thị phần về các dịch vụ tài chính, làm cầu nối đưa hình ảnh ngân hàng đến gần hơn với khách hàng.
3.2. GIỚI THIỆU VỀ NHTMCP PHƯƠNG NAM CHI NHÁNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG
3.2.1. Quá trình hình thành và phát triển
Vào năm 2003, NHTMCP Phương Nam quyết định sáp nhập với NHTMCP Cái Sắn và đặt tên cho NH được sáp nhập này là NHTMCP Phương Nam Chi nhánh Đồng Bằng Sông Cửu Long.
Sau gần 10 năm đi vào hoạt động, NHTMCP Phương Nam CN ĐBSCL đã đạt được nhiều thành công và đối với khách hàng đã tạo được uy tín trong lĩnh vực kinh doanh của mình. Với đội ngũ nhân viên nhiệt tình, vui vẻ, trình độ chuyên môn nghiệp vụ vững vàng, NH đã và đang khẳng định được vai trò hết sức quan trọng của mình trong chiến lược phát triển của toàn hệ thống và sự phát triển của toàn xã hội, xứng đáng với phương châm mà Ban giám đốc NH đặt ra đó là trở thành NH “của dân”.
Hiện nay, trụ sở chính của NH đặt tại số 79-81 đường Phan Đình Phùng, Phường Tân An, Quận Ninh Kiều, Thành phố Cần Thơ.
3.2.2. Cơ cấu tổ chức NHTMCP Phương Nam CN ĐBSCL 3.2.2.1. Sơ đồ tổ chức 3.2.2.1. Sơ đồ tổ chức
Tại NH TMCP Phương Nam CNĐBSCL hiện có 4 bộ phận chính và 1 hệ thống các phòng giao dịch của NH bao gồm:
Ban giám đốc,
Phòng Hành chính nhân sự,
Phòng Kế hoạch Kinh doanh,
Phòng kế toán ngân quỹ
Các Phòng giao dịch (PGD): PGD Cần Thơ, PGD Thốt Nốt, PGD Ô Môn, PGD Ninh Kiều, PGD Cái Khế và một Quỹ tiết kiệm Tây Đô.
Sau đây là sơ đồ tổ chức của NHTMCP Phương Nam CN ĐBSCL:
Hình 1: SƠ ĐỒ CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NHTMCP P HƯƠNG NAM CN ĐBSCL
3.2.2.2. Chức năng của từng bộ phận
a. Ban Giám đốc
Ban giám đốc NH có nhiệm vụ:
- Điều hành, quản lý mọi hoạt động trong NH, phân chia công việc phù hợp với chức năng, nhiệm vụ của các Phòng ban trực thuộc, chịu trách nhiệm chung về các vấn đề phát sinh tại NH.
- Chỉ đạo chủ trương, chính sách hoạt động kinh doanh của NH.
- Tiếp nhận các ý kiến và thông tin phản hồi từ các bộ phận cấp dưới nhằm kịp thời chấn chỉnh những vấn đề phát sinh trong quá trình hoạt động.
b. Phòng Hành chánh Nhân sự
- Lập kế hoạch, Chương trình và tổ chức thực hiện việc quản lý nhân sự, quy hoạch cán bộ, chi trả lương cho nhân viên lao động. Tổ chức tìm kiếm, đào tạo nguồn nhân lực khi có nhu cầu, thực hiện chính sách cán bộ, công tác thi đua khen thưởng.Tổ chức kế hoạch thực hiện công tác xây dựng cơ bản, mua sắm trang thiết bị và công cụ lao động, lập báo cáo về công tác cán bộ, lao động, tiền lương, công tác hành chính theo qui định.
PGD CẦN THƠ QTK TÂY ĐÔ PGD THỐT NỐT PGD Ô MÔN PGD NINH KIỀU PGD CÁI KHẾ BAN GIÁM ĐỐC P. HÀNH CHÁNH NHÂN SỰ P. KẾ HOẠCH KINH DOANH P. KẾ TOÁN NGÂN QUỸ
c. Phòng Kế hoạch Kinh doanh
- Tổ chức các kế hoạch về tiếp cận thị trường, thu thập thông tin về kinh tế, tài chính và nhu cầu xã hội về tài chính.
- Đề xuất các phương án kinh doanh, liên doanh, liên kết với các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước, tham mưu về chính sách, chiến lược hoạt động cho Ban giám đốc.
- Tìm kiếm khách hàng và duy trì quan hệ với khách hàng theo chiến lược hoạt động của NH, hướng dẫn lập hồ sơ vay vốn, tiếp nhận và giải quyết hồ sơ xin vay theo chế độ tín dụng hiện hành, tiếp nhận và lắng nghe ý kiến khách hàng, tổ chức tư vấn, hỗ trợ quy trình nghiệp vụ cho khách hàng.
- Thẩm định các dự án đầu tư, Phương án kinh doanh của khách hàng vay vốn. Kiểm tra, giám sát các khoản vay, đôn đốc thu hồi các khoản nợ đến hạn và đề xuất các phương án xử lý nợ quá hạn.
- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán đối ngoại và kinh doanh ngoại tệ, các nghiệp vụ bảo lãnh, tái bảo lãnh trong và ngoài nước.
- Thực hiện các công tác thông tin phòng ngừa rủi ro, lập và lưu trữ các báo cáo thống kê về nghiệp vụ tín dụng, thẩm định thanh toán ngoại hối, kinh doanh ngoại tệ và bão lãnh theo chế độ qui định.
- Tổ chức quản lý và theo dõi các tài sản thế chấp, bảo lãnh là bất động sản và tài sản cầm cố được lưu giữ tại kho thuê ngoài.
- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Ban giám đốc giao phó.
d. Phòng Kế toán Ngân quỹ
- Theo dõi các khoản giao dịch với khách hàng, các nghiệp vụ về giao dịch phát sinh, thực hiện công tác hạch toán kế toán, theo dõi, phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh, quản lý các loại vốn, tài sản tại chi nhánh, lập báo cáo về các hoạt động kinh tế tài chính theo qui định.
- Theo dõi, hạch toán và thông báo về nghiệp vụ thu nợ, trả nợ tiền gửi của khách hàng.
- Lập bảng cân đối nguồn vốn và sử dụng nguồn vốn hằng ngày để trình lên giám đốc, thực hiện chiết khấu chứng từ có giá, mở tài khoản tiền gửi, mở L/C, chuyển tiền điện tử…và thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến hoạt động kế toán trong Ngân hàng do Ban giám đốc giao phó.
Các PGD và Quỹ tiết kiệm trực thuộc Chi nhánh Ngân hàng chịu sự quản lý của NH và có nhiệm vụ thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến hoạt động kinh doanh mà chi nhánh Ngân hàng giao cho.
3.2.3. Các hoạt động kinh doanh chính của NH 3.2.3.1. Nghiệp vụ Huy động vốn 3.2.3.1. Nghiệp vụ Huy động vốn
Cũng giống như các Chi nhánh NH Thương mại khác, NHTMCP Phương Nam Chi nhánh ĐBSCL cũng hoạt động kinh doanh dựa trên nguồn vốn huy động là chủ yếu. Nguồn vốn này là nguồn sinh lợi chính yếu của NH vì NH sử dụng nó để thực hiện tất cả các nghiệp vụ kinh doanh về tiền tệ. Tại NH, các phương thức huy động vốn chủ yếu được sử dụng là :
- Huy động nguồn vốn từ các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước dưới hình thức nhận tiền gửi (tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không kỳ hạn,…).
- Huy động từ việc đi vay các tổ chức tín dụng khác, vay từ NH Nhà nước, vay trên thị trường tài chính bằng cách phát hành trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu,…
- Huy động vốn thông qua hệ thống thanh toán liên NH.
- Các hình thức khác như tiếp nhận nghiệp vụ tài trợ, ủy thác về vốn của các tổ chức, cá nhân trong nền kinh tế.
3.2.3.2. Hoạt động cho vay và bảo lãnh
- Cho vay vốn ngắn, trung và dài hạn đối với các thành phần kinh tế trên tất cả các lĩnh vực như : cho vay tài trợ SXKD, cho vay tiêu dùng, cho vay xây dựng, sửa chữa nhà và mua nhà đất ở, cho vay chiết khấu giấy tờ có giá,…Trong đó, đặc biệt chú trọng cho vay tài trợ đầu tư SXKD.
- Bảo lãnh vay vốn tại các tổ chức tín dụng khác, bảo lãnh phát hành các chứng từ có giá, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh dự thầu,...
- Cho vay và bảo lãnh khác theo chỉ định của Nhà nước. 3.2.3.3. Dịch vụ kế toán, thanh toán và Ngân quỹ