Chi phí biến động thất thường sẽ gây khó khăn cho hoạt động của ngân hàng. Như đã phân tích ở các phần trên chi phí lãi có xu hướng giảm qua các năm ngược lại chi ngoài lãi lại có xu hướng tăng giảm qua các năm. Để khắc phục được tình trạng này ngân hàng cần có các biện pháp sau:
- Tăng cường hoạt động huy động vốn để tận dụng triệt để nguồn vốn huy động tại chỗ như tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi của các tổ chức kinh tế,…Hạn chế nhận vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên vì chi phí nguồn vốn thường cao hơn chi phí của vốn huy động.
- Do mức độ cạnh tranh ngày càng cao nên ngân hàng cần đưa ra lãi suất phù hợp với thị trường tài chính nhưng cũng đảm bảo sức cạnh tranh và phải luôn giữ được chênh lệch giữa lãi suất đầu vào và đầu ra thật hợp lý.
- Phải sử dụng tiết kiệm các loại chi phí hoạt động thường xuyên như điện, nước,..nên giao khoáng khoảng chi phí này để khuyến khích tiết kiệm.
- Tuyển dụng nhân sự phù hợp với nhu cầu sử dụng. Sử dụng cán bộ đúng chuyên môn, ngành nghề được đào tạo nhằm phát huy hết năng lực, sở trường, tránh lãng phí thời gian và nguồn nhân lực.
- Hằng năm, ngân hàng cần đề ra các mục tiêu hoạt động cụ thể trong đó bao gồm cả các mục tiêu về nguồn vốn huy động, dư nợ cho vay, các mục tiêu về hoạt động dịch vụ và hoạt động kinh doanh khác,…Dựa vào các mục tiêu kế hoạch hàng năm đã đề ra, ngân hàng tiến hành lập dự trù kinh phí cho các tháng, quý, năm.
- Thường xuyên kiểm tra, rà soát các khoản mục chi phí để có thể điều chỉnh kịp thời và phù hợp.
- Tổ chức các buổi báo cáo chi phí hàng tháng, quý để có thể nắm bắt được tình hình thực tế.
CHƯƠNG 6
KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN
Trong thời gian qua ngân hàng Agribank huyện Trà Cú đã có những đóng góp tích cực vào sự phát triển của nền kinh tế huyện nhà, góp phần thực hiện mục tiêu của Đảng và nhà nước ta là theo hướng chuyển dịch cơ cấu kinh tế công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước. Là một ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc đáp ứng vốn, đặc biệt khi điều kiện của nền kinh tế huyện nhà còn khó khăn. Chính Agribak Trà Cú là kênh chuyển tải nhanh nhất các cơ chế chính sách hỗ trợ của Chính phủ cho các thành phần kinh tế, góp phần thúc đẩy nền kinh tế huyện nhà phục hồi và phát triển.
Qua nhiều năm hoạt động, NHNo&PTNT Trà Cú đã hoạt động kinh doanh khá hiệu quả. Nguồn vốn huy động, dư nợ cho vay tăng trưởng tương đối tốt qua các năm, lợi nhuận tuy có giảm nhưng với tốc độ giảm rất thấp và luôn tạo ra được lợi nhuận qua các kỳ hoạt động. Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng không những ngân hàng đã gián tiếp tạo ra công ăn việc làm cho người dân mà còn góp phần tạo ra thêm thu nhập giải quyết tình trạng nghèo khó trên địa bàn huyện vào việc cho vay các khách hàng là hộ nông dân và gia đình góp phần thực hiện chương trình xóa đói giảm nghèo. Đồng thời ngân hàng cũng thực hiện tốt các chủ trương, đường lối của Chính phủ và ngân hàng Nhà nước về chính sách tiền tệ, tài chính đã tích cực góp phần tạo điều kiện ổn định và phát triển bền vững cho nền kinh tế huyện nhà. Tuy nhiên trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng không thể tránh khỏi một số vấn đề cần giải quyết như:
- Các khoản mục chi phí trong ngân hàng chưa thật sự hợp lý, trong đó khoản mục chi phí lãi có xu hướng giảm qua các năm nhưng luôn chiếm tỷ trọng rất cao so với chi phí ngoài lãi. Sự gia tăng mạnh của chi phí ngoài lãi có thể là sự tăng nhanh của chi phí dịch vụ, chi nhân viên, chi dự phòng và chi phí khác. Thêm vào đó là sự gia tăng tỷ trọng qua các năm của chi phí biến đổi sẽ gây ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng do chi phí này không thể kiểm soát được, nó phụ thuộc vào quy mô và mức độ hoạt động của ngân hàng.
- Hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động kinh doanh chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng với hai nghiệp vụ chính là huy động và cho vay. Nhưng do sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng trên địa bàn huyện nên hoạt động huy động vốn của ngân hàng Agribank Trà Cú gặp nhiều khó khăn. Tuy nguồn vốn huy động đã tăng lên qua các năm nhưng tốc độ tăng
trưởng ở mức chưa cao vẫn còn sử dụng vốn của ngân hàng cấp trên. Còn đối với hoạt động sử dụng vốn thì doanh số cho vay và dư nợ của ngân hàng luôn tăng qua các năm cho thấy ngân hàng đang hoạt động tốt trong công tác cho vay, đây là thành quả hết sức khả của ngân hàng.
- Trước tình hình ngân hàng ngày càng đầu tư vào các hoạt động phi tín dụng như hoạt động dịch vụ, hoạt động kinh doanh khác nhằm tăng cường các nguồn thu nhập ngoài lãi cho mình. Tuy nhiên, thu nhập này đã không bù đắp nổi các chi phí phát sinh. Điều này làm cho thu nhập ròng ngoài lãi của ngân hàng luôn lỗ qua các năm. Mặc dù khoản lỗ này có xu hướng giảm nhưng nó vẫn còn ảnh hưởng khá lớn đến kết quả hoạt động kinh doanh.
Để có thể khắc phục được các vấn đề còn tồn tại như trên nhằm đảm bảo sự phát triển bền vững cho ngân hàng cần tiến hành nhanh các giải pháp khắc phục như: có các biện pháp kích thích nguồn vốn huy động tăng trưởng, đầu tư sâu vào các hoạt động dịch vụ. Cuối cùng đa dạng hóa hoạt động kinh doanh của ngân hàng cộng thêm chương trình quảng cáo và tiếp thị để củng cố hình ảnh của ngân hàng.
6.2 KIẾN NGHỊ
6.2.1 Đối với Ngân hàng No&PTNT Việt Nam
Ngân hàng nhà nước cần hoàn thiện khung pháp lý đối với các ngân hàng thương mại, cơ chế chính sách về hoạt động của ngân hàng (chính sách điều hành hoạt động tín dụng, lãi suất, tỷ giá,..) cho phù hợp với từng thời kỳ, từng tình hình kinh tế mà cần có chính sách linh hoạt không cứng nhắc, bảo thủ. Các chính sách phải bám sát theo chủ trương của Đảng và Nhà nước, ngoài lợi ích cho xã hội cho nền kinh tế, các chính sách cũng phải nghĩ đến lợi ích của bản thân ngành ngân hàng.
Luôn duy trì công tác đào tạo, nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ cho tất cả các cán bộ ngân hàng. Cần thực hiện một số chế độ khen khưởng đối với các nhân viên có thành tích xuất sắc, hoàn thành tốt các nhiệm vụ được giao. Tạo điều kiện thuận lợi nhất để các nhân viên ngân hàng có thể học tập, học hỏi thêm nhiều kinh nghiệm ở các ngân hàng có uy tín hơn trên khu vực và thế giới.
Các văn bản, biểu mẫu phải thống nhất cả toàn bộ hệ thống, nếu có thể ngân hàng nên rút ngắn các quy trình nghiệp vụ, bỏ qua các bước không cần thiết.
Tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng thương mại trong nước hoạt động có hiệu quả bằng cách có thể hỗ trợ vốn với lãi suất thấp, công nghệ,..để có thể cạnh tranh với các chi nhánh ngân hàng nước ngoài ở Việt Nam.
Không ngừng nâng cao đạo đức nghề nghiệp cho tất cả các nhân viên ngân hàng, đặc biệt là cán bộ tín dụng. Điều này giúp hạn chế các sai phạm có thể xảy ra ảnh hưởng đối với hoạt động và uy tín ngân hàng.
Cần thành lập một đội nghiên cứu thị trường với nhiệm vụ thường xuyên là khảo sát, lấy ý kiến của khách hàng để có thể đáp ứng kịp thời những nhu cầu mà họ cần.
6.2.2 Đối với chính quyền địa phương, Nhà nước
Cần có những chính sách định hướng phát triển kinh tế xã hội cụ thể, tránh các chính sách không chặt chẽ đặt ngân hàng vào tình thế khó khăn trong hoạt động kinh doanh.
Phải thường xuyên kiểm tra chặt chẽ các quyết định thành lập và phá sản của các doanh nghiệp tránh các gian lận có thể xảy ra.
Các báo cáo, dự đoán về tình hình kinh tế, lạm phát,.. của chính quyền địa phương phải đúng tránh trường hợp ngân hàng hoạt động không hiệu quả trong hoạt động tín dụng cũng như gây khó khăn trong công tác huy động vốn, cho vay và thu hồi nợ sẽ ảnh hưởng xấu đến ngân hàng,
Thúc đẩy nhanh chóng quá trình thi hành án, phát mãi tài sản thu hồi của ngân hàng, tăng cường hỗ trợ các định chế trung gian trong việc hợp thức hóa các tài sản thế chấp có tranh chấp và không tranh chấp, nó sẽ giúp cho ngân hàng, khách hàng tiết kiệm được thời gian và chi phí.
Nhà nước cần tiếp tục ban hành, sửa đổi bổ sung luật, các văn bản, quy định phù hợp với các điều ước quốc tế của lộ trình hội nhập, tạo hành lang pháp lý cho các doanh nghiệp thuận lợi hoạt động.
Tiếp tục hoàn thiện cơ chế về tín dụng ngân hàng theo hướng tạo điều kiện thuận lợi để các tổ chức tín dụng phát huy quyền tự chủ thực sự trong hoạt động kinh doanh của mình.
Đẩy mạnh công tác nâng cao trình độ quản lý và công tác kế toán, kiểm toán, lập báo cáo tài chính cho các doanh nghiệp. Hoàn thiện kênh thông tin cho các doanh nghiệp có thể tìm kiếm đối tác trong hoạt động kinh doanh, tìm thị trường đầu ra, giải quyết những khó khăn trong hoạt động của doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Thái Văn Đại, 2012. Nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng thương mại. Cần Thơ: Nhà xuất bản Đại học Cần Thơ.
2. Trần Quốc Dũng, 2012. Kế toán Ngân hàng. Cần Thơ: Nhà xuất bản Đại học Cần Thơ.
3. Thái Văn Đại, 2010.Quản Trị Ngân hàng Thương mại. Cần Thơ: Nhà xuất bản Đại học Cần Thơ.
4. Thái Văn Đại và Bùi Văn Trịnh, 2010. Tiền tệ Ngân hàng. Đại học Cần Thơ.