Thủ tục bảo lãnh ngân hàng bao gồm nhiều quá trình không thể thiếu để hình thành nên việc bảo lãnh ngân hàng , pháp luật cho phép các tổ chức tín dụng , chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài đƣợc quyền quy đi ̣nh cu ̣ thể về trình tƣ̣, thủ tục bảo lãnh ngân, khi đó khách hàng có nhu cầu bảo lãnh ngân hàng phải tuân theo các trình tƣ̣ thủ tục này. Các thủ tục này nhƣ là một quy ƣớc đơn phƣơng của tổ chức tín dụng , chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh đối với khách hàng khi tham gia giao di ̣ch bảo lãnh.
Ở mỗi tổ chức tín dụng , chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài đều có quy trình thủ tục bảo lãnh ngân hàng khác nhau , nhƣng thông thƣờng nghiê ̣p vu ̣ bảo lãnh ngân hàng đều phải trải qua các bƣớc theo quy trình nhƣ sau :
- Bƣớ c thƣ́ nhất: khách hàng có nhu cầu đƣợc bảo lãnh phải gửi hồ sơ đề nghị bảo lãnh đến tổ chức tín dụng , chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài mà khách hàng muốn yêu cầu bảo lãnh . Thông thƣờng , bên thƣ̣c hiê ̣n nghiê ̣p vu ̣ bảo lãnh cung cấp cho khách hàng muốn đƣợc bảo lãnh hồ sơ đề nghị bảo lãnh theo mẫu đã thống nhất.
- Bƣớ c thƣ́ hai: Sau khi nhâ ̣n đƣơ ̣c hồ sơ hơ ̣p lê ̣ tƣ̀ phía khách hàng có nhu cầu bảo lãnh , tổ chƣ́c tín du ̣ng , chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài thu thâ ̣p thông tin và thẩm đi ̣nh hồ sơ . Sau khi tiến hành thẩm đi ̣nh hồ sơ , khi hồ sơ hợp lê ̣ hay không hợp lê ̣ thì phía tổ chức tín dụng , chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài vẫn phải có văn bản trả lời với khách hàng về viê ̣c chấp nhâ ̣n hay tƣ̀ chối viê ̣c bảo lãnh.
- Bƣớ c thƣ́ ba : Trong trƣờng hơ ̣p phải có tài sản bảo đảm theo quy đi ̣nh của pháp luật hoặc theo yêu cầu của tổ chức tín dụng , chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài đƣ́ng ra bảo lãnh hoă ̣ khi các bên thỏa thuâ ̣n thì khách hàng đƣợc bảo lãnh phải làm thủ tục bảo đảm bằng tài sản cho nghĩa vụ hoàn lại kho ản trả thay của bên bảo lãnh khi bên này thƣ̣c hiê ̣n nghĩa vu ̣ bảo lãnh.
- Bƣớ c thƣ́ tƣ: Khi đã chấp nhâ ̣n bảo lãnh các bên trong giao di ̣ch bảo lãnh (tổ chƣ́c tín du ̣ng , chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài bảo lãnh – khách hàng yêu cầu bảo lãnh) thỏa thuận ký kết hợp đồng cấp bảo lãnh với đầy đủ các điều khoản chủ yếu theo luâ ̣t đi ̣nh , để làm cơ sở thực hiện việc bảo lãnh.
- Bƣớ c thƣ́ năm : Bên bảo lãnh thƣ̣c hiê ̣n vi ệc bảo lãnh cho khách hàng bằng cách gửi cam kết bảo lãnh cho bên nhận bảo lãnh , căn cƣ́ theo nô ̣i dung của hợp đồng cấp bảo lãnh giƣ̃a bên bảo lãnh với bên đƣợc bảo lãnh
- Bƣớ c thƣ́ sáu : Nếu khách hàng đƣơ ̣c bảo lãnh đã tƣ̣ mình thƣ̣c hiê ̣n đúng nghĩa vu ̣ với bên nhâ ̣n bảo lãnh thì xem nhƣ nghĩa vu ̣ bảo lãnh chấm dƣ́t và thanh lý hơ ̣p đồng bảo lãnh , khi đó bên bảo lãnh phải hoàn trả la ̣i tài sản bảo đảm (nếu có ), giấy tờ có liên quan của bên đƣợc bảo lãnh trƣớc đó bê n bảo lãnh đã nhâ ̣n . Ngƣợc lại, nếu bên khách hàng đƣợc bảo lãnh không tƣ̣ mình thƣ̣c hiê ̣n đƣợc các nghĩa vu ̣ nhƣ đã cam kết với bên nhâ ̣n bảo lãnh , khi đó bên bảo lãnh sẽ phải thƣ̣c hiê ̣n thay cho bên đƣơ ̣c bảo lãnh.
+ Điều kiện để bên bảo lãnh thƣ̣c hiê ̣n nghĩa vu ̣ bảo lãnh khi có đầy đủ các điều kiê ̣n sau : phát sinh nghĩa vụ bảo lãnh ngân hàng trong thời hạn bảo lãnh , có văn bản đề nghị của bên nhận bảo lãnh yêu cầu bên bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh . Cụ thể để thực hiện quyền yêu cầu thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh của bên nhâ ̣n bảo , trong thời ha ̣n bảo lãnh , bên nhâ ̣n bảo lãnh phải gƣ̉i văn bản yêu cầu thƣ̣c hiê ̣n nghĩa vụ bảo lãnh và các hồ sơ , tài liê ̣u, chƣ́ng tƣ̀ hợp pháp, hợp lê ̣ (tài liệu chứng minh bên khách hàng đƣợc bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh , nếu trong cam kết bảo lãnh đề câ ̣p nhƣ mô ̣t điều kiê ̣n để thƣ̣c hiê ̣n nghĩa vu ̣ bảo lãnh ; hợp đồng chính giƣ̃a bên nhâ ̣n bảo lãnh và bên đƣơ ̣c bảo lãnh; văn bản cam kết bảo lãnh của bên bảo lãnh ,…) thỏa mãn đầy đủ các điều kiê ̣n đã ghi nhâ ̣n trong cam kết bảo lãnh hoă ̣ c cam kết xác nhâ ̣n bảo lãnh , để yêu cầu thƣ̣c hiê ̣n nghĩa vu ̣ bảo lãnh.
+ Sau khi nhận đƣơ ̣c văn bản yêu cầu thƣ̣c hiê ̣n nghĩa vu ̣ bảo lãnh kèm theo các tài liệu, chƣ́ng tƣ̀ có liên quan trên bên bảo lãnh tiến hành xác minh , kiểm tra tài liê ̣u. Khi đã kiểm tra chƣ́ng thƣ̣c xong , nếu bên bảo lãnh hoă ̣c bên xác nhâ ̣n bảo lãnh thấy không phù hợp thì phải tiến hành tƣ̀ chối và trả lời bằng văn bản nêu rõ lý do tƣ̀ chối . Ngƣơ ̣c la ̣i, nếu thấy hơ ̣p lê ̣ châ ̣m nhất sau 05 ngày làm việc kể từ ngày bên nhận bảo lãnh xuất trình đầy đủ bộ hồ sơ đề nghị thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh , bên bảo lãnh hoă ̣c bên xác nhâ ̣n bảo lãnh có trách nhiê ̣m thƣ̣c hiê ̣n đầy đủ , đúng nghĩa vu ̣ bảo lã nh với bên bảo lãnh.
-Bƣớ c thƣ́ bảy : Sau khi bên bảo lãnh đã thƣ̣c hiê ̣n nghĩa vu ̣ thay cho khách hàng đƣợc b ảo lãnh, bên bảo lãnh hoă ̣c bên bảo lãnh đối ƣ́ng có quyền hạch toán ghi nơ ̣ vào tài khoản cho vay bắt buô ̣c số tiền trả thay cho bên đƣợc bảo lãn h hoă ̣c bên đƣơ ̣c bảo lãnh đối ƣ́ng, căn cƣ́ vào cam kết nhâ ̣n nợ trả thay ta ̣i hợp đồng cấp bảo lãnh hoă ̣c cam kết giƣ̃a các bên , tài liệu và chứng từ chứng minh việc thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh. Đồng thời gửi văn bản thông báo về việc trả thay cho các bên liên quan đến khoản bảo lảnh , các bên đƣợc trả thay có nghĩa vụ hoàn trả ngay số tiền mà bên bảo lãnh hoặc bên xác nhận đã trả thay . Khi chƣa hoàn trả la ̣i đƣợc số tiền đƣợc trả thay ,
bên bảo lãnh hoă ̣c bên bảo lãnh đối ƣ́ng căn cƣ́ vào hơ ̣p đồng cấp bả o lãnh hoă ̣c cam kết giƣ̃a các bên, quyết đi ̣nh thời ha ̣n cho vay bắt buô ̣c, kỳ hạn trả nợ, lãi suất cho vay áp dụng cho các khoản nghĩa vụ tài chính đã đƣợc trả thay. Thời điểm để xác đi ̣nh thời hạn cho vay đối với khoản vay đƣơ ̣c tính tƣ̀ ngày bên bảo lãnh , bên xác nhâ ̣n bảo lãnh thƣ̣c hiê ̣n trả thay. Luâ ̣t thƣ̣c đi ̣nh quy đi ̣nh mƣ́c lãi suất cho vay áp du ̣ng tối đa không đƣơ ̣c vƣơ ̣t quá 150% lãi suất cho vay thông thƣờng đang áp dụng đố i với khoản va y có thời hạn tƣơng ứng.
Trong trƣờng hợp trả thay bằng ngoa ̣i tê ̣ , sau khi thƣ̣c hiê ̣n nghĩa vu ̣ bảo lãnh và hạch toán ghi nợ cho bên đƣợc trả thay , tổ chƣ́ c tín du ̣ng , chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài ha ̣ch toán nợ cho vay bắt b uô ̣c, theo quy đi ̣nh ta ̣i khoản 4 Điều 20 của Thông tƣ số 28/2012/TT-NHNN có thể ha ̣ch toán ghi nợ bằng ngoa ̣i tê ̣ hoă ̣c bằng đồng Viê ̣t Nam tƣơng đƣơng với giá tri ̣ ngoa ̣i tê ̣ mà tổ chƣ́c tín du ̣ng , chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài đã trả nợ thay theo tỷ giá bán của bên bảo lãnh công bố tại thời điểm thanh toán. Với quy đi ̣nh này ta có thể thấy luâ ̣t cho phép bên bảo lãnh hoă ̣c bên xác nhâ ̣n bảo lãnh có quyền tƣ̣ quyết đi ̣nh ha ̣ch toán ghi nợ bằng ngoa ̣i tê ̣ hay bằng đồng Viê ̣t Nam. Tuy nhiên theo quan điểm của ngƣời viết quy đi ̣nh này chƣa hợp lý vì có chỉ có đối tƣợng thuộc trƣờng hợp đƣợc vay bằng ngoại tệ thì mới đƣợc vay the o quy đi ̣nh của pháp luâ ̣t (17)
, nhƣ vậy có phải quy đi ̣nh của Thông tƣ số 28/ 2012/TT-NHNN mâu thuẩn nếu bên đƣơ ̣c bảo lãnh không thuô ̣c đối tƣợng đƣợc vay bằng ngoa ̣i tê ̣.
Nhìn chung, dù pháp luật không quy định trình tự thủ tục bảo lãnh ngân hàng nhƣng trình tƣ̣ thủ tu ̣c bảo lã nh ngân hàng của các tổ chƣ́c tín du ̣ng , chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài thực hiện bảo lãnh đã đảm bảo đƣợc việc thực hiện các hồ sơ trong quá trình bảo lãnh ngân hàng theo quy định của pháp luật , cũng nhƣ các nghĩa vụ thẩm định hồ sơ , kiểm tra thông tin liên quan đến việc bảo lãnh hoă ̣c viê ̣c trả lời của bên bảo lãnh về viê ̣c có chấp nhâ ̣n thƣ̣c hiê ̣n nghĩa vu ̣ bảo lãnh hay không . Bên ca ̣nh đó, trình tự để yêu cầu các bên có nghĩa vụ trong g iao di ̣ch bảo lãnh thƣ̣c hiê ̣n nghĩa vụ là các bƣớc không thể thiếu và không thể đảo ngƣợc , phải đƣợc thực hiện theo trình tự, để đảm bảo bên yêu cầu đƣợc thực hiện nghĩa vụ nhận đƣợc quyền lợi từ bên có nghĩa vụ trong g iao di ̣ch bảo lãnh . Các bƣớc trong quy trình này diễn ra một cách hơ ̣p lý, đều này tạo thuận lợi cho khách hàng khi yêu cầu bảo lãnh.