IV. Đánh giá công tác thẩm định 1 Những thành tựu đạt được
2.Những hạn chế và nguyên nhân 1 Những hạn chế
2.1. Những hạn chế
Bên cạnh những kết quả đạt được, công tác thẩm định của chi nhánh vẫn còn tồn tại một số vấn đề hạn chế, chất lượng thẩm định tài chính đối với nhiều dự án
còn chưa cao. Trong cơ chế thị trường cạnh tranh hiện nay, công tác thẩm định còn làm được quá ít so với yêu cầu đòi hỏi nên chưa hỗ trợ được nhiều cho chính sách thực thi khách hàng, chính sách tín dụng đầu tư phát triển.
Kỹ thuật thẩm định dựa trên văn bản hướng dẫn của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, các phương pháp chưa được kết hợp linh hoạt trong một nội dung thẩm định, và việc áp dụng còn quá máy móc, cứng nhắc, cũng là một rào cản cho việc xin vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Các cán bộ thẩm định vẫn chưa chú trọng đánh giá luồng tiền lưu chuyển, báo cáo lưu chuyển tiền tệ vẫn chưa phải là văn bản bắt buộc trong khi đó luồng tiền ra, luồng tiền vào và luồng tiền ròng mới phản ánh chính xác năng lực tài chính và năng lực thanh khoản của dự án.
Nguồn thông tin mặc dù đã được quan tâm hơn, tuy nhiên vẫn chưa có những hiệu quả vượt bậc bởi vì nguồn thông tin chủ yếu là do bên khách hàng cung cấp và chủ yếu tìm kiếm các văn bản liên quan, thông tin thực tế còn sơ sài và chưa đi sâu. Chi nhánh chưa có một bộ phận chuyên trách về thông tin nên còn gây nhiều hạn chế trong công tác thẩm định nói riêng và hoạt động của Ngân hàng nói chung.
Việc đánh giá kỹ thuật và đánh giá tài sản đảm bảo của dự án cũng gặp nhiều khó khăn bởi có nhiều dự án liên quan đến các lĩnh vực nằm ngoài khả năng hiểu biết của cán bộ thẩm định, gây khó khăn cho công tác thẩm định. Có nhiều dự án có tài sản là máy móc thiết bị thì chi nhánh phải thuê chuyên gia về lĩnh vực đó để thẩm định làm chi phí thẩm định tăng lên.
Các chỉ tiêu trong thẩm định tài chính chỉ mang tính hình thức, đơn giản và dễ sử dụng nhưng chưa đảm bảo tính chính xác, chưa được so sánh với các dự án tương tự hoặc các định mức của ngành, của thị trường. Vấn đề lạm phát, điều kiện bất ổn kinh tế - xã hội … chưa được xem là yếu tố quan trọng, dẫn đến giá trị dòng tiền cũng không chính xác và ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định. Các dự án đầu tư sau khi thẩm định đi vào sản xuất ít được tổng kết phân tích tổng kết quả đầu tư, hiệu quả đầu tư để rút ra các thông số, thước đo kinh tế, kỹ thuật và những kinh nghiệm thực tiễn phục vụ cho nâng cao chất lượng thẩm định tài chính, quản lý các hoạt động đầu tư xin vay sau này.
Việc đánh giá hiệu quả của dự án mới chỉ xem xét ở trạng thái tĩnh, chưa đi sâu vào xác định tính chắc chắn, những thay đổi có thể có của các chỉ tiêu hiệu quả tài chính của dự án trong điều kiện biến đổi thị trường (như biến đổi tỉ giá, lãi suất, lãi suất chiết khấu, lạm phát,...).Do đó chưa chỉ ra những nhân tố chính ảnh hưởng xấu tới hoạt động của dự án để có những biện pháp hữu hiệu hỗ trợ han chế các rủi ro
này.
Công tác thẩm định dự án đầu tư là một công việc phức tạp, đòi hỏi cán bộ thẩm định phải thực sự có trình độ chuyên môn, có năng lực và kinh nghiệm đồng thời phải tâm huyết và có trách nhiệm không ngừng học hỏi để nâng cao nghiệp vụ cũng như hiểu biết nhiều về các lĩnh vực khác nhau. Đồng thời, công tác thẩm định cần có sự giúp đỡ của các ban ngành, các cơ quan liên quan, chính quyền địa phương và những ứng dụng công nghệ.
2.2. Nguyên nhân
2.2.1. Nguyên nhân từ khách hàng
Có nhiều nguyên nhân làm cho thông tin số liệu làm căn cứ cho công tác thẩm định chưa đầy đủ và chính xác gây khó khăn và đánh giá sai lệch về khách hàng và hiệu qủa dự án. Một nguyên nhân phải nói đến là khách hàng vay vốn đã cung cấp thông tin không trung thực, không phản ánh đúng về năng lực của doanh nghiệp, không phản ánh đúng thực trạng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, thông thường thì khách hàng có xu hướng làm cho tình hình tài chính của doanh nghiệp khả quan hơn, các hiệu quả tài chính của dự án cũng khả thi hơn, không phản ánh thực chất của dự án cũng gây không ít khó khăn cho cán bộ thẩm định.
Mặt khác, khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, vì vậy việc lập dự án để thẩm định của các khách hàng này còn yếu, các cán bộ thường xuyên phải yêu cầu bổ sung nhiều nội dung nên cũng làm ảnh hưởng đến thời gian thẩm định.
Trình độ quản lý của doanh nghiệp vừa và nhỏ chưa cao nên cũng ảnh hưởng đến hiệu quả của dự án. Đội ngũ nhân viên của doanh nghiệp còn chưa sử dụng thành thạo công nghệ máy móc hiện đại dẫn đến việc sử dụng không đúng cách gây hỏng hóc, làm tốn kém chi phí sửa chữa, làm hỏng máy móc thiết bị, làm tăng chi phí hoạt động và làm giảm hiệu quả của dự án.
2.2.2. Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Nội dung và quy trình thẩm định của chi nhánh còn chung chung, chưa cụ thể và đôi khi cán bộ thẩm định còn sử dụng một cách cứng nhắc, trở thành rào cản của việc vay vốn của doanh nghiệp. nội dung thẩm định chủ yếu tập trung vào thẩm định tài chính và khả năng trả nợ của dự án mà chưa chú trọng đến khía cạnh kinh tế - xã hội, đánh giá về thị trường của dự án nên chưa đánh giá được khả năng cạnh tranh và thâm nhập thị trường của dự án, chưa quan sát được toàn diện dự án. Yếu tố kỹ thuật của dự án là một yếu tố quan trọng, ảnh hưởng đến toàn bộ dự án cũng như hiệu quả hoạt động dự án sau này. Tuy nhiên, hầu như cán bộ thẩm định đều không có được những hiểu biết sâu sắc và đa dạng về lĩnh vực này, các công nghệ chủ yếu được mua và có cả mua lại từ nước ngoài, nên việc xem xét đánh giá yếu tố
này thường không được xem xét chính xác, hoặc chi nhánh phải thuê chuyên gia để đánh giá. Gây ảnh hưởng cả về thời gian, chi phí lẫn chất lượng thẩm định.
Việc thu thập và quản lý thông tin còn bộc lộ nhiều điểm yếu, chưa khai thác hết được tất cả các nguồn thông tin cũng gây nên hạn chế đối với công tác thẩm định. Việc phối hợp thông tin giữa các phòng ban trong chi nhánh và giữa chi nhánh Cầu Giấy với các chi nhánh khác và cả các ngân hàng khác cũng chưa chặt chẽ, hiệu quả, đây cũng là một yếu điểm gây hạn chế về mặt thông tin cho chi nhánh.
Số lượng dự án vay vốn tại chi nhánh là tương đối lớn, nhưng lực lượng cán bộ thẩm định tại chi nhánh còn ít, mỗi cán bộ phải đảm nhận nhiều dự án, dẫn đến việc thẩm định có thể không được chi tiết, cụ thể, thời gian thẩm định có thể kéo dài. Bên cạnh đó, một số cán bộ cũng chưa có nhiều kinh nghiệm gây khó khăn cho việc thẩm định và đào tạo lại cán bộ thẩm định.
2.2.3. Nguyên nhân từ môi trường pháp lý
Hệ thống văn bản pháp luật Việt Nam còn có nhiều điều bất cập và chưa đồng bộ. các văn bản, chế tài quy định về quản lý đầu tư, về thẩm định còn chồng chéo, chưa rõ ràng, thủ tục rườm rà, gây khó khăn cho việc triển khai thực hiện. Năng lực thẩm định dự án đầu tư của các Bộ, ngành cơ quan chức năng trên một số mặt còn hạn chế, chất lượng thẩm định còn chưa cao.
Hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Phát triển là Ngân hàng thuộc sở hữu Nhà nước, Ngân hàng đồng thời phải thực hiện các chức năng của Ngân hàng thương mại, Ngân hàng phát triển, Ngân hàng chính sách. Ba chức năng này nhiều khi chồng chéo gây khó khăn cho hoạt động Ngân hàng. Bên cạnh đó, Ngân hàng phải thực hiện các nhiệm vụ Nhà nước giao như cho vay tín dụng kế hoạch, cho vay theo chỉ thị của Chính phủ. Đây tuy là lợi thế của Ngân hàng so với các Ngân hàng thương mại khác nhưng nhiều khi vì theo đuổi hoàn thành kế hoạch đã làm giảm chất lượng cho vay. Do vậy với nhiều dự án việc xem xét, phân tích tài chính chỉ là hình thức hoặc quá thiên phục vụ chính sách xã hội mà phải bỏ qua hiệu quả tài chính.
Như vậy, qua xem xét tình hình thẩm định tài chính dự án đầu tư tại BIDV Cầu Giấy, ta thấy để đáp ứng được những đòi hỏi mới BIDV Cầu Giấy cần đối mặt với những tồn tại, hạn chế, tìm ra hướng giải quyết thích hợp. Để từ đó giúp BIDV Cầu Giấy hoàn thiện, phát triển cùng với sự phát triển chung của toàn hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế thế giới.
Chương III
ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP CẢI THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ