HÀNG TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013
Nhìn chung, tình hình kinh doanh của Vietcombank có nhiều thăng trầm do ảnh hưởng của sự dao động của nền kinh tế trong 3 năm qua. Ảnh hưởng từ khủng hoảng kinh tế thế giới, khủng hoảng nợ công châu Âu, những khoản nợ xấu và đối mặt với tốc độ tăng nhanh của lạm phát làm cho hoạt động của ngân hàng gặp nhiều khó khăn. Riêng về Vietcombank, vừa hoàn thành chuyển đổi phân loại nợ từ định lượng sang định tính, Vietcombank đối mặt với một số khoản nợ xấu trên hệ thống, cắt giảm nhân lực, tăng cường trích lập dự phòng, do đó ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng. Chi nhánh Cần Thơ dù vẫn bị tác động ít nhiều, nhưng nhìn chung, tình hình hoạt động kinh doanh ở đây vẫn khá tốt. Theo báo cáo tài chính tổng hợp của ngân hàng Vietcombank trình bày ở bảng 3.1, chi phí hoạt động tăng cao từ năm 2010 đến năm 2012, nhưng thu nhập năm 2012 lại giảm đi so với năm 2011. Tuy nhiên, thu nhập tại Vietcombank chi nhánh Cần Thơ vẫn tăng trong thời kỳ này nhờ thu nhập ngoài lãi tăng gần 234% bao gồm các khoản tăng từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ, từ hoạt động dịch vụ và thu nhập khác. Có thể thấy sự chuyển dịch cơ cấu rõ rệt từ thu nhập từ các dịch vụ kinh doanh thu lãi sang các dịch vụ phi lãi. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ cũng phát triển mạnh khi tỷ giá bình quân liên ngân hàng ổn định, luôn duy trì ở mức 20.828 VND/USD, dao động ở mức tham chiếu +/-1%. Dịch vụ thu ngoại tệ của thành phố Cần Thơ tăng 6,6% so với năm 2011. Thu nhập ngoài lãi của ngân hàng cũng tăng nhờ phát mãi tài sản thế chấp (được ghi vào thu nhập khác). Thu nhập từ lãi vào năm 2012 cũng giảm đi do NHNN giảm lãi suất cho vay theo thông tư 14/2012/TT-NHNN cùng với các thông tư quy định giảm trần lãi suất huy động ngắn hạn 6 lần trong năm này (từ 14% giảm còn 8% vào cuối năm). Ngoài ra, NHNN áp trần lãi suất cho vay ngân hàng đối với một số ngành nghề, lĩnh vực kinh tế xuống còn 13%/năm từ ngày 11/06/2012 và 12%/năm từ ngày 24/12/2012, lãi suất trung và dài hạn của Vietcombank Cần Thơ chỉ ở mức 14%/năm. Năm 2010 và 2011, chi phí phi lãi cao hơn thu nhập phi lãi rất nhiều, nhưng đến năm 2012, mức thu nhập đã tăng vọt, với tốc độ tăng trưởng hơn 230% và vượt chi phí. Điều này cho thấy, ngân hàng đã chú trọng vào hoạt động bán lẻ, hoạt động có thể đem lại nguồn thu lớn cho ngân hàng. Những hoạt động này còn đánh vào thị trường tiềm năng nhất của ngân hàng – thị trường bán lẻ. Thu nhập phi lãi tăng với tốc độ nhanh hơn chi phí phi lãi, nhưng xét về mức độ, thu nhập không cao hơn chi phí là mấy. Chi phí phi lãi tăng do mở rộng chi nhánh từ số 07 Hòa Bình sáng địa chỉ số 03-05-07 Hòa Bình làm tăng chi phí hoạt động và dịch vụ. Các khoản tăng chi phí hoạt động
từ mở rộng trụ sở, chi phí lương, tu sửa, mua sắm vật tư; chi phí dịch vụ tăng do lượng khách hàng tăng làm cho các chi phí in ấn chứng từ, hóa đơn cũng tăng theo. Cả thu nhập lẫn chi phí từ lãi đều giảm do chính sách giảm lãi suất của NHNN và của cả Vietcombank. Lãi suất huy động của Vietcombank tính đến thời điểm hiện nay là thấp nhất trong các ngân hàng, đặc biệt là đối với các khoản huy động ngắn hạn. Theo lý giải của một lãnh đạo cấp cao của ngân hàng, việc giảm mạnh lãi suất ngắn hạn (1, 2, 3 tháng) nhằm thu hút khách hàng gửi tiền dài hạn trong bối cảnh lãi suất và tỷ giá ổn định. Tuy nhiên, nhiều nguồn tin cho rằng do ngân hàng đang thừa vốn nên giảm lãi suất nhằm góp phần nào giảm chi phí vào giảm bớt lượng vốn đầu vào.
Nói chung, lợi nhuận của ngân hàng Vietcombank Cần Thơ năm 2012 tăng so với năm 2010, nhưng giảm hơn 10% so với năm trước. Những nguyên nhân làm lợi nhuận giảm do chi phí tăng với tốc độ tăng nhanh hơn thu nhập, đồng thời, thu nhập từ lãi lại giảm nhanh hơn chi phí, trong khi đó, thu nhập phi lãi dù tăng với tốc độ nhanh hơn nhưng về lượng lại không cao hơn chi phí ngoài lãi là bao nhiêu.
Bảng 3.2 thể hiện tình hình kinh doanh của Vietcombank Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012 và đầu năm 2013. Thu nhập và chi phí từ các hoạt động từ lãi tiếp tục giảm xuống theo ước tính của ngân hàng. Cụ thể, thu nhập từ lãi 6 tháng năm 2013 giảm hơn 13%, tương đương tốc độ giảm của chi phí. Nguyên nhân của sự đi xuống này vẫn do lãi suất huy động và cho vay giảm so với mặt bằng lãi suất, làm cho các hoạt động thu và chi lãi cũng bị giảm. Tỷ trọng của mảng hoạt động này cũng giảm nhẹ, có sự chuyển dịch sang các hoạt động phi lãi từ đầu năm nay. Vietcombank Cần Thơ đang dần chú trọng sang các hoạt động dịch vụ phi lãi nhằm có thể gia tăng các khoản thu từ phí dịch vụ chứ không phụ thuộc vào các hoạt động truyền thống nữa. Thu nhập ngoài lãi tăng vượt bậc, gần 120% so với cùng kỳ năm trước, trong khi chi phí phi lãi chỉ tăng nhẹ. Chi phí phi lãi bao gồm chi phí cho hoạt động dịch vụ, chi phí cho nhân viên, chi phí về tài sản và chi phí hoạt động quản lý và công vụ, trong đó, Vietcombank Cần Thơ hoàn thành mở rộng chi nhánh, ổn định các khoản chi vào cơ sở hạ tầng. Trong khi đó, thu nhập ngoài lãi tăng nhờ hoạt động kinh doanh ngoại tệ phát triển khá tốt, đồng thời, các khoản phí thu từ dịch vụ thẻ cũng góp phần nâng mức thu nhập này lên hơn gấp đôi so với cùng kỳ. Nhìn chung, tổng thu nhập giảm do mức giảm thu nhập từ lãi cao hơn và tổng chi phí cũng vậy. Lợi nhuận trước thuế không vì vậy mà giảm đi, ngược lại có sự tăng nhẹ trong giai đoạn này, được như vậy là nhờ vào chi phí giảm nhanh hơn thu nhập. Tuy nhiên, chi phí phi lãi có giá trị cao gần gấp đôi thu nhập nên đây vẫn là điểm mà Vietcombank Cần Thơ cần chú ý khắc phục.
Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh cả năm của Vietcombank giai đoạn 2010 đến 2012
ĐVT: Triệu đồng
Khoản mục Số tiền2010 % Số tiền2011 % Số tiền2012 % Số tiền2011 – 2010% Số tiền2012 – 2011%
Thu nhập 296.761 100,00 411.021 100,00 469.448 100,00 114.260 38,50 58.427 14,22
Thu nhập từ lãi 257.530 86,78 362.237 88,13 306.513 65,29 104.707 40,66 (55.724) (15,38) Thu nhập ngoài lãi 39.231 13,22 48.784 11,87 162.935 34,71 9.553 24,35 114.151 233,99
Chi phí 251.932 100,00 305.424 100,00 374.463 100,00 53.492 21,23 69.039 22,60
Chi phí trả lãi 173.827 69,00 225.426 73,81 214.791 57,36 51.599 29,68 (10.635) (4,72) Chi phí phi lãi 78.105 31,00 79.998 26,19 159.672 42,64 1.893 2,42 79.674 99,59
Lợi nhuận trước thuế 44.829 x 105.597 x 94.985 x 60.768 135,56 (10.612) (10,05)
Nguồn: Phòng Kinh doanh dịch vụ, Vietcombank Cần Thơ, năm 2010, 2011, 2012
Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietcombank Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và đầu năm 2013 (ngân hàng ước tính) ĐVT: triệu đồng
Khoản mục Số tiền6 tháng 2012% Số tiền6 tháng 2013% Số tiền6 tháng 2013 – 6 tháng 2012%
Thu nhập 232.979 100,00 221.847 100,00 (11.132) (4,78)
Thu nhập từ lãi 217.731 93,46 188.745 85,08 (28.986) (13,31) Thu nhập ngoài lãi 15.248 6,54 33.102 14,92 17.854 117,09
Chi phí 180.208 100,00 165.471 100,00 (14.737) (8,18)
Chi phí trả lãi 127.047 70,50 109.744 66,32 (17.303) (13,62) Chi phí phi lãi 53.161 29,50 55.727 33,68 2.566 4,83
Lợi nhuận trước thuế 52.771 x 56.376 x 3.605 6,83
CHƯƠNG 4
THỰC TRẠNG KINH DOANH DỊCH VỤ THANH TOÁN THẺ