HẠN
4.4.1 Dư nợ ngắn hạn/VHĐ ngắn hạn và Dư nợ ngắn hạn/ Tổng vốn huy động
Nhìn vào bảng số liệu trên có thể thấy giá trị của chỉ số này qua các năm tăng lên liên tục, từ 1,49 lần vào năm 2011 tăng lên 1,78 lần vào năm 2013. Nguyên nhân là do trong giai đoạn 2012 – 2013 NHNN liên tục giảm lãi suất huy động làm cho vốn huy động ngắn hạn của ngân hàng có phần giảm đi, trong khi dư nợ ngắn hạn thì lại có chiều hướng tăng lên. Sự cạnh tranh của các thị trường khác (thị trường vàng, thị trường chứng khoán,..) làm cho công tác huy động vốn của ngân hàng gặp khó khăn. Trái ngược lại trong ba năm dư nợ ngắn hạn lại có bước tăng trưởng về giá trị, nguyên nhân là do người dân trong giai đoạn này chủ yếu đi vay để đầu tư vào các dự án ngắn hạn như đầu tư vào mua vàng để chờ giá tăng và hưởng chênh lệch, bên cạnh đó do lãi suất ngắn hạn thường thấp hơn lãi suất vay trung và dài hạn nên không ít khách hàng cố tình đi vay ngắn hạn để đầu tư bất chấp thời hạn của khoản đầu tư này. Đây cũng là thời kỳ kinh tế bất ổn, biến động thất thường khó dự đoán nên đã ảnh hưởng phần nào đến tâm lý của các cán bộ tín dụng của Chi nhánh. Các cán bộ tín dụng trong giai đoạn này đã có nhiều sự cẩn trọng hơn trong cho vay nên họ tập trung hướng các khách hàng của mình vào các món vay ngắn hạn nhằm nhanh chóng thu lại vốn cho vay, tránh đi những phát sinh có thể xảy ra trong dài hạn. Một điều nữa chứng tỏ việc vốn huy động của Chi nhánh chủ yếu đổ vào cho vay ngắn hạn là Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn/ Tổng VHĐ. Điều này cho thấy khả năng nâng cao thu nhập của Chi nhánh vẫn còn nếu
92
Bảng 4.13 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng BIDV Sóc Trăng giai đoạn 2011 – 6T/2014
Chỉ tiêu Đơn vị Năm
2011 2012 2013 6T/2013 6T/2014 1. Dư nợ ngắn hạn/VHĐ (5/1) Lần 1,48 1,20 1,32 1,37 1,02 2. Dư nợ ngắn hạn/VHĐ ngắn hạn (5/2) Lần 1,49 1,62 1,78 1,57 1,11 3. Hệ số thu nợ ngắn hạn (4/3) % 90,05 98,94 98,73 99,57 99,81 4. Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn (6/5) % 0,83 1,12 0,86 0,83 0,82 5. Hệ số dự phòng rủi ro tín dụng ngắn hạn (7/5) % 1,28 1,28 1,34 1,96 1,49 6. Hệ số khả năng bù đắp rủi ro ngắn hạn(7/6) Lần 1,53 1,14 1,55 2,41 1,83 7. Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn (4/8) Vòng 3,16 3,44 3,66 2,38 2,60
93
chuyển sang cho vay trung và dài hạn trong thời gian tới, bởi chênh lệch lãi suất giữa hai loại kỳ hạn vay này.
Nhìn vào bảng ta thấy chỉ số dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động ngắn hạn 6 tháng năm 2014 thấp hơn nhiều so với 6 tháng cùng kỳ năm 2013 nguyên nhân chính là do ngân hàng đã áp dụng một mức lãi suất cho vay ngắn hạn rất hấp dẫn đối với các lĩnh vực ưu tiên như: nông nghiệp, xuất khẩu, doanh nghiệp nhỏ và vừa, công nghiệp hỗ trợ…đó là mức lãi suất 8%, một mức lãi suất tạo điệu kiện cho người dân địa phương vay vốn để sản xuất kinh doanh. Bên cạnh đó dư nợ ngắn hạn 6 tháng năm 2014 chỉ tăng 0,67% so với 6 tháng đầu năm 2013, chính những điều này đã làm cho chỉ số dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động ngắn hạn giảm đáng kể.
4.4.2 Hệ số thu nợ ngắn hạn
Hệ số thu nợ ngắn hạn phản ánh khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng cũng như khả năng trả nợ của khách hàng. Do trong tín dụng ngắn hạn, thời gian cho vay nhỏ hơn 12 tháng nên Ngân hàng thu hồi vốn khá nhanh. Tại Ngân hàng, hệ số thu nợ có sự tăng lên và luôn ở mức cao. Cụ thể là: Hệ số thu nợ ngắn hạn năm 2011 là 90,05% tức là cứ 100 đồng doanh số cho vay ngắn hạn Ngân hàng thu lại được 90,05 đồng. Năm 2012 và 2013 con số này gần 99%. Hệ số thu nợ qua ba năm khá cao do nền kinh tế đang dân phục hồi, doanh số cho vay ngắn hạn và doanh số thu nợ đều tăng. Bên cạnh đó, công tác thu hồi nợ được làm tương đối tốt, mỗi cán bộ đều được giao chỉ tiêu thu hồi nợ tùy theo số khách hàng, số món vay được giao để quản lý cũng như dựa trên dư nợ mà mỗi cán bộ chịu trách nhiệm. Trong giai đoạn khó khăn này Ngân hàng tập trung vào việc nâng cao chất lượng tín dụng, sàng lọc khách hàng là chủ yếu thay cho mục tiêu tăng trưởng tín dụng như trước đây.
4.4.3 Nợ xấu ngắn hạn/Tổng dư nợ ngắn hạn
Chỉ số này đo lường nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng, chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của Ngân hàng cao. Chấtlượng tín dụng của Ngân hàng qua các năm là rất tốt, năm 2011 nợ xấu ngắn hạn chiếm 0,83% trong dư nợ ngắn hạn, đến năm 2012 chiếm 1,12% dư nợ ngắn hạn, sang năm 2013 giảm xuống còn 0,86% trong dư nợ ngắn hạn. Ta thấy dư nợ của Ngân hàng có xu hướng tăng trong 3 năm nhưng nợ xấu không theo đó mà tăng lên. Nợ xấu năm 2013 giảm là do Chi nhánh đã tiến hành xử lý những khoản nợ có vấn đề bằng nguồn dự phòng của mình hoặc đem ra hạch toán ngoại bảng để theo dõi.Nợ xấu 6 tháng năm 2013 và 6 tháng năm 2014 đều ở mức thấp chứng tỏ công tác quản lý nợ của Chi nhánh có tiến triển tốt, chi nhánh đã rà soát và phân nhóm khách hàng để có những đối sách phù hợp như:
94
mặc dù đang phân nợ nhóm 1 nhưng thường xuyên phát sinh nợ quá hạn dưới 10 ngày hoặc có dấu hiệu khó khăn, Chi nhánh xác định lộ trình giảm dần hạn mức và một số khách hàng tiến tới chấm dứt quan hệ tín dụng. Tập trung giải quyết các món nợ dây dưa đã lâu hoặc có dính tới tòa án, thi hành án. Các món nợ qua tòa án, thi hành án thông thường kéo dài từ 2 năm đến 3 năm trở lên thậm chí có vụ án lên đến 5 năm mà chưa xử lý tài sản được, đây là một khó khăn không nhỏ của Chi nhánh trong việc thu hồi nợ.
4.4.4 Vòng quay tín dụng ngắn hạn
Vòng quay tín dụng ngắn hạn thể hiện tốc độ luân chuyển vốn ngắn hạn của Chi nhánh nhanh hay chậm, chỉ tiêu này càng lớn thể hiện hiệu quả tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng càng cao, vì khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng nhanh giúp Ngân hàng hoạt động tốt. Mặt khác vòng quay vốn càng nhanh đồng nghĩa với việc sẽ có nhiều người được hưởng lợi ích từ vốn vay của Ngân hàng hơn trong cùng một thời gian.Bảng… sẽ cho ta biết về tình hình vòng quay vốn của BIDV Sóc Trăng trong giai đoạn 2011 – 6 tháng đầu năm 2014.
Trước tiên ta nói về giai đoạn 2011 – 2013 nhìn vào bảng… ta thấy vòng quay vốn trong giai đoạn này luôn tăng và đạt hơn 3 vòng trên năm đây là con số tương đối tốt, bởi đây không phải là con số quá cao, nếu cao quá Ngân hàng sẽ phải phải sinh nhiều khoản chi phí hơn bởi phải thực hiện nhiều hợp đồng hơn trên cùng một dư nợ, nhưng nếu con số này quá thấp sẽ ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của Ngân hàng trong những trường hợp khẩn cấp. Con số này còn cho thấy Ngân hàng cho vay và thu nợ khoảng 3-4 tháng một lần điều này hoàn toàn phù hợp với tính hình phát triển của tỉnh nhà bởi đa phần người dân trong tỉnh làm nông nghiệp, thủy sản hoặc kinh doanh đều theo thời vụ và khoảng 3 tháng một lần. Chính điều đó làm cho thu nợ của Ngân hàng tăng lên khá nhiều ở năm 2012 cà làm cho vòng quay tăng theo. Đến năm 2013 việc thu nợ tăng không nhiều, mặc dù dư nợ bình quân cung tăng lên nhưng tốc độ lại không bằng thu nợ nên cũng làm cho vòng quay vốn tăng lên. 6 tháng đầu năm 2014 dư nợ chỉ tăng lên tỷ lệ rất nhỏ so với ở 6 tháng đầu năm 2013 tuy nhiên việc thu nợ lại tăng lên hơn 13% điều đó làm cho vòng quay tăng hơn 0,3 lần so với 6 tháng đầu năm 2013, đó là nhờ ở những tháng đầu năm 2014 nền kinh tế tăng đều tăng trưởng cao hơn so với cùng kỳ năm trước ở trên cả 3 khu vực I, II, III, mặc dù còn nhiều khó khăn nhưng cả các cơ quan ban ngành và người dần trên địa bàn luôn nổ lực hết mình để làm kinh tế, họ sử dụng vốn quay một cách an toàn, đúng mục đích và ngày càng hiệu quả hơn điều đó góp phần đến việc thu hồi nợ của Ngân hàng trở nên tốt hơn.
95
4.4.5 Hệ số dự phòng rủi ro tín dụng ngắn hạn
Hệ số dự phòng rủi ro tín dụng nhằm đánh giá khả năng đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng mỗi khi xuất hiện rủi ro. Hệ số này phản ánh trong một đồng dư nợ thì có bao nhiêu đồng dự phòng được trích lập để bảo vệ ngân hàng khỏi rủi ro tối đa. Tuy nhiên, nếu chỉ tiêu này quá lớn sẽ làm giảm lợi nhuận của ngân hàng.
Nhìn vào bảng số liệu ta có thể thấy tỷ lệ dự phòng RRTD của Ngân hàng có sự biến động liên tục và đang có xu hướng tăng dần trong 3 năm 2011 – 2013. Riêng về nửa đầu năm 2014 tỷ lệ này giảm đi so với cùng kỳ năm 2013 nguyên nhân chủ yếu là do dư nợ tăng nhanh trong khi dự phòng được trích lập lại giảm đi. Nguyên nhân chính là do dự phòng của Ngân hàng được trích lập trên cơ sở quyết định 493/QĐ của ngân hàng nhà nước, nếu nợ xấu phát sinh càng nhiều, đặc biệt là nợ nhóm 4;5 thì lượng dự phòng sẽ tăng cao. Nợ xấu của Ngân hàng phát sinh tương đối thấp trong thời gian qua và tập trung chủ yếu ở nhóm 2;3 nên lượng dự phòng cần phải trích lập cũng nhờ vậy mà giảm đi góp phần nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng. Với lượng dự phòng rủi ro đã được trích lập cũng có thể thấy chất lượng tín dụng của Ngân hàng đang ngày càng được nâng cao thể hiện ở việc nợ xấu giảm đi từ đó làm dự phòng cũng giảm đi.
4.4.6 Hệ số khả năng bù đắp rủi ro tín dụng ngắn hạn
Chỉ tiêu này phản ánh cứ mỗi đồng nợ xấu sẽ có bao nhiêu đồng dự phòng được trích lập để đề phòng rủi ro cho ngân hàng được dùng đánh giá khả năng đảm bảo an toàn cho những khoản nợ xấu của ngân hàng.
Bên cạnh việc trích lập dự phòng trên cơ sở quyết định 493/QĐ của ngân hàng nhà nước Ngân hàng còn phải tuân thủ quy định về dự phòng của hệ thống BIDV. Điều này giải thích vì sao có năm dự phòng rủi ro lại lớn hơn cả nợ xấu.
Nhìn vào bảng số liệu trên ta có thể thấy nợ xấu của Ngân hàng được đảm bảo khá tốt dựa trên dự phòng RRTD. Mỗi đồng nợ xấu đều được đảm bảo bằng hơn một đồng dự phòng ngoại trừ thời điểm 6 tháng đầu năm 2014. Điều này cho thấy khả năng bù đắp rủi ro của BIDV Sóc Trăng là rất tốt, trong trường hợp xấu nhất là mất trắng các khoản nợ xấu thì Ngân hàng vẫn còn một khoản khác để bù vào và tiếp tục kinh doanh và hiển nhiên điều này gần như không thể xảy ra. Tuy nhiên tại thời điểm gần nhất thì sự đảm bảo này đã bị giảm sút, ngân hàng cần chú ý quản lý tốt các khoản nợ có vấn đề và tăng cường trích lập dự phòng nếu cần thiết. Mặc dù việc này làm giảm lợi nhuận nhưng sẽ giúp hoạt động kinh doanh an toàn hơn về lâu dài. Để có thể ổn thỏa
96
cả hai chiều vừa đảm bảo lợi nhuận và cả tính an toàn Ngân hàng nên tiến hành trích lập dự phòng đối với những món vay đã thực sự được đưa vào nợ có vấn đề, đối với những khoản vay do khách hàng gặp khó khăn tức thời thì tùy vào độ nghiêm trọng mà có thể xem xét lại.
97
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU
TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 5.1 ĐÁNH GIÁ ĐIỂM MẠNH, ĐIỂM YẾU VÀ NĂNG LỰC HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA BIDV SÓC TRĂNG
5.1.1 Đánh giá điểm mạnh và những thuận lợi trong hoạt động tín dụng ngắn hạn của BIDV Sóc Trăng
Được hỗ trợ vốn từ Hội sở khi nguồn vốn huy động tại chỗ không đáp ứng nhu cầu. Tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng có đủ nguồn vốn để mở rộng quy mô hoạt động tín dụng, đáp ứng kịp thời và đầy đủ nhu cầu về vốn.
Ngân hàng hoạt động lâu năm, có nhiều khách hàng truyền thống và thân thiết.
Đội ngũ cán bộ có chuyên môn nghiệp vụ cao, có nhiều kinh nghiệm trong hoạt động của Ngân hàng.
Vị trí của Ngân hàng khá thuận lợi cho việc giao dịch của khách hàng. BIDV Sóc Trăng nằm trong trung tâm tỉnh Sóc Trăng.
Được sự giúp đỡ của chình quyền địa phương trong công tác thu hồi nợ khi không tự thu hồi được.
BIDV Sóc Trăng nhanh chóng ứng dụng các công nghệ, phần mềm mới trong việc điều hành giám sát các khoản vay.
Có sẵn uy tín cao trên thị trường. BIDV Sóc Trăng vẫn đang tiếp tục đổi mới cơ chế quản lý điều hành. Vì vậy, chắc chắn sẽ khai thác tốt hơn, hiệu quả hơn các tiềm lực về vốn, nhân sự…
Danh mục tín dụng của BIDV Sóc Trăng hiện khá gọn và đạt mức chất lượng tốt trong bối cảnh môi trường còn rủi ro cao như hiện nay. Nợ xấu đã được xử lý khá tốt. Kết quả kinh doanh hàng năm cho phép trích lập đủ dự phòng rủi ro.
Một số công cụ quản lý rủi ro cơ bản đã và đang triển khai khá nề nếp như hệ thống cho điểm và phân loại rủi ro đối với khách hàng ngoài doanh nghiệp. Xác định tín dụng tối đa đối với từng khách hàng. Hệ thống văn bản quản lý rủi ro khá đồng bộ… Đặc biệt, mô hình đổi mới tín dụng theo hướng phát huy hiệu quả tối đa của từng chức năng trong cho vay (quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro, tác nghiệp…) đã được áp dụng thí điểm và sẽ được triển
98
khai rộng trong thời gian sắp tới là những lợi thế mạnh của BIDV Sóc Trăng trong cuộc cạnh tranh sắp tới.
Lực lượng cán bộ tín dụng của Ngân hàng nhìn chung có tâm huyết với nghề nghiệp, được đào tạo tốt, có khả năng tiếp thu, nắm bắt nhanh và có đạo đức.
Nền kinh tế Việt Nam tiếp tục phát triển ổn định, cơ cấu kinh tế tiếp tục dịch chuyển tích cực, tốc độ tăng trưởng kinh tế tăng, mức sống của người dân ngày càng gia tăng, nhu cầu mua sắm có khả năng tăng cao. Đó là nhờ sự gia tăng mạnh của đầu tư nước ngoài tại Việt Nam, sự phát triển mạnh mẽ của khu vực kinh tế tư nhân, những cải cách mạnh mẽ của khu vực kinh tế nhà nước và những cơ hội từ quá trình hội nhập kinh tế toàn cầu. Sự phát triển kinh tế sẽ tạo cơ hội phát triển cho thị trường dịch vụ Ngân hàng đặc biệt là thị trường tín dụng ngắn hạn.