(1) Để có thể phân tích và lƣợng định một cách đầy đủ các loại rủi ro tín dụng có thể xảy ra cho hoạt động tín dụng của ngân hàng, BIDV cần phải thực hiện nhƣ sau:
+ Khi xây dựng chính sách tín dụng và đề ra một loại sản phẩm cho vay nào, ngân hàng cần dự báo các loại rủi ro tín dụng, mức độ rủi ro và khả năng xảy ra rủi ro của từng loại hình cho vay, sản phẩm cho vay, đối tƣợng cho vay và lĩnh vực cho vay;
+ Trong quá trình hoạt động, ngân hàng phải thƣờng xuyên đánh giá lại các loại rủi ro tín dụng về số lần xảy ra, tính chất, mức độ thiệt hại và các biện pháp khắc phục, hạn chế, đặc biệt là phải xem xét kỹ các rủi ro xảy ra mà ngân hàng đã không lƣờng trƣớc. Để làm đƣợc điều này, cần phải có sự phối hợp và trao đổi thông tin hiệu quả giữa các bộ phận quản lý rủi ro, kiểm toán nội bộ và tín dụng trong toàn hệ thống ngân hàng;
+ Cũng cần đánh giá về khả năng có thể hạn chế đƣợc các rủi ro trên các mặt: trình độ và phẩm chất của đội ngũ cán bộ tín dụng, tính chất của các sản phẩm cho vay của ngân hàng, các điều kiện đảm bảo, đối tƣợng cho vay và năng lực quản lý, giám sát của các cấp điều hành để lƣợng định khả năng xảy ra của các loại rủi ro một cách hợp lý.
- Sau khi đã nhận thức tƣơng đối đầy đủ các loại rủi ro cũng nhƣ đánh giá khả năng xảy ra của chúng, ngân hàng cần xây dựng quy trình giám sát cho từng loại rủi ro trọng yếu. Các nguyên tắc giám sát là luôn luôn phải có sự kiểm tra độc lập quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng và có sự phân tích lại hoạt động tín dụng trên phƣơng diện tổng thể danh mục cho vay, trên từng loại hình cho vay và trên từng khoản vay cụ thể.
- Ngoài ra, mỗi khi phát sinh khoản nợ quá hạn hoặc có vấn đề nghiêm trọng ảnh hƣởng đến khả năng thu hồi nợ, ngân hàng cần phải phân tích, đánh giá các nguyên nhân khách quan và chủ quan gây ra nợ xấu. Việc phân tích này có thể do bộ phận Kiểm toán nội bộ hoặc bộ phận quản lý, giám sát rủi ro của ngân hàng thực hiện nhằm soi rọi lại chính sách tín dụng của ngân hàng, những sơ hở trong quy trình tín dụng và các bài học kinh nghiệm cần rút ra.
(2) Về việc xếp hạng tín dụng khách hàng:
Để đảm bảo sự độc lập, khách quan trong công tác xếp hạng tín dụng khách hàng, thực hiện áp dụng đúng chính sách cấp tín dụng theo mức xếp hạng chính xác của khách hàng, đồng thời phản ảnh đúng thực trạng chất lƣợng tín dụng của BIDV, luận văn đề xuất tiếp tục thực hiện lộ trình xếp hạng tín dụng khách hàng tập trung tại Hội sở chính.
Quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng là Chi nhánh thực hiện nhập các thông tin chấm điểm khách hàng do chi nhánh đề xuất và quản lý. Cấp nào thực hiện phê duyệt cấp tín dụng, cấp đó thực hiện phê duyệt kết quả xếp hạng tín dụng khách hàng. Khi BIDV hoàn thành lộ trình tập trung phê duyệt tín dụng tại Hội sở chính nhƣ đề xuất tại mục (1) cũng là thời điểm hoàn thành việc tập trung xếp hạng tín dụng khách hàng tại HSC. Ban QLTD sẽ thực hiện độc lập việc rà soát kết quả phân loại nợ của toàn hệ thống để báo cáo Ban Lãnh đạo và có đề xuất, khuyến nghị kịp thời.