Quy trình tín dụng của NHTMCP Đông Nam Á ( SeABank ) được ban hành theo Quyết định số 863/2009/QĐ-TGĐ ngày 11/04/2009. Nội dung của quy trình được miêu tả theo sơ đồ dưới đây:
Sơ đồ 2.8: Sơ đồ quy trình cấp tín dụng của NHTMCP Đông Nam Á
Sơ đồ quy trình cấp tín dụng của NHTMCP Đông Nam Á được miêu tả cụ thể qua các bước như sau:
Bước 1: Tiếp xúc với khách hàng
Chuyên viên khách hàng và thẩm định tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn, xem xét các điều kiện vay vốn: năng lực pháp lý, mục đích sử dụng vốn, tình hình tài chính, phương án hoặc dự án sản xuất kinh doanh, tài sản đảm bảo. Nếu khách hàng đủ điều kiện thì hướng dẫn khách hàng lập các hồ sơ, tài liệu theo Danh mục hồ sơ vay vốn tại SeABank.
Bước 2: Tiếp nhận hồ sơ của khách hàng
Chuyên viên khách hàng và thẩm định tiếp nhận hồ sơ của khách hàng, nếu thiếu bất kỳ một tài liệu nào trong Danh mục hồ sơ vay vốn tại SeABank thì chuyên viên này phải yêu cầu khách hàng bổ sung tài liệu.
Bước 3: Thẩm định khoản vay
Kiểm soát viên và Trưởng phòng KH & thẩm định có trách nhiệm thẩm định khoản vay: thẩm định về năng lực pháp lý, năng lực hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, thẩm định về phương diện tài chính đối với khách hàng vay là doanh nghiệp, thẩm định tính khả thi của phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư…
Bước 4: Xem xét và ra phán quyết cho vay
Trưởng phòng GD, Giám đốc hoặc Hội đồng tín dụng chi nhánh xem xét, phân tích, xử lý các thông tin ở trên và ra phán quyết cho vay hoặc không cho vay. Trong trường hợp món vay vượt quyền phán quyết thì Chuyên viên tái thẩm định sẽ thẩm định lại rồi trình lên Ban TGĐ/ HĐTD Hội sở/ HĐQT để phê duyệt cho vay hay là không cho vay.
Bước 5: Hoàn thiện hồ sơ tín dụng
Bộ phận CV.KH&TĐ, Hỗ trợ tín dụng (HTTD),..có trách nhiệm hoàn thiện hồ sơ tín dụng: ký, công chứng, đăng ký hợp đồng bảo đảm tiền vay; ký HĐ tín dụng, Xác nhận phong tỏa tài sản đảm bảo…
Bước 6: Giải ngân
Bộ phận CV.KH&TĐ, Hỗ trợ tín dụng (HTTD) và các đơn vị có liên quan khác chịu trách nhiệm giải ngân cho khách hàng. Việc giải ngân có thể thực hiện bằng nhiều cách như: chuyển vào tài khoản của các đơn vị thụ hưởng hay cũng có thể bằng tiền mặt….
Bước 7: Kiểm tra, giám sát vốn vay
Bộ phận CV.KH&TĐ, Hỗ trợ tín dụng (HTTD), CV.Quản lý rủi ro chịu trách nhiệm giám sát khoản vay xem khoản vay được sử dụng đúng mục đích đã cam kết hay chưa, kiểm soát rủi ro tín dụng, phát hiện và kịp thời chấn chỉnh những sai phạm có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ sau này. Nếu nhận thấy khả năng trả nợ của khách hàng bị suy giảm thì ngay lập tức ngân hàng có thể cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng nhằm đảm bảo khả năng thu hồi nợ sau này.
Bước 8: Thu hồi nợ
Bộ phận CV.KH&TĐ, CV.HTTD, CV. Xử lý nợ tiến hành thu nợ theo đúng các điều khoản đã cam kết trong hợp đồng tín dụng.
Bước 9: Giải chấp, thanh lý HĐ và lưu trữ hồ sơ
Hết thời hạn của HĐ tín dụng và khách hàng đã hoàn tất các nghĩa vụ trả cả gốc và lãi thì CV.KH&TĐ, CV.HTTD và Bộ phận kho quỹ có trách nhiệm thanh lý HĐ tín dụng, giải chấp tài sản và lưu hồ sơ khách hàng vào kho lưu trữ.
2.2.1.3 Kết quả tín dụng
a. Huy động vốn
Hoạt động huy động vốn có ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả tín dụng. Trong giai đoạn 2010- 2012, tình hình huy động vốn của SeABank – Quảng Ninh có nhiều chuyển biến tích cực.
Theo bảng 2.5 mục 2.1.5.2, tổng nguồn vốn huy động năm 2010 của chi nhánh là 325 tỷ đồng, mức huy động hợp lý với tình hình kinh tế diễn ra. Tuy nhiên năm 2011 nguồn vốn tăng lên đáng kể tới 511 tỷ đồng (tăng 57% so với năm 2010) do sự nỗ lực của chi nhánh, triển khai nhiều hình thức huy động vốn phong phú, hấp dẫn như huy động tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm quay số trúng thưởng, bốc thăm
nhiều quà tặng phong phú, hấp dẫn. Đến năm 2012 nguồn vốn huy động đạt 520 tỷ đồng tương ứng với tỷ lệ tăng so với năm 2011 là 2%. Tỷ lệ tăng về nguồn vốn này bị giảm sút hơn so với tỷ lệ huy động vốn của năm 2011 so với năm 2010 là do nền kinh tế trong nước cũng như trên thế giới đang trong thời kì khủng hoảng, do sự cạnh tranh của các Ngân hàng. Mặc dù có khó khăn nhưng nhờ đường lối và chính sách huy động vốn phù hợp với thị trường và tình hình của các Ngân hàng hiện nay nên chi nhánh vẫn thu hút và có mức vốn huy động tăng trưởng tốt, tạo cơ sở vững chắc cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
b. Tín dụng:
Hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho NH. Tín dụng được chia ra thành nhiều loại theo những tiêu thức phân loại khác nhau. Dưới đây là các hình thức phân loại tín dụng phổ biến:
• Tín dụng phân theo thời gian:
Bảng 2.9: Cơ cấu tín dụng phân theo thời gian giai đoạn ( 2010 -2012 ) Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Tổng số Tỷ trọng (%) Tổng số Tỷ trọng (%) Tổng số Tỷ trọng (%) Dư nợ tín dụng 356 100 752 100 528 100 Dư nợ ngắn hạn 215 60 414 55 278 53
Dư nợ trung hạn – dài hạn
141 40 338 45 250 47
( Nguồn: Báo cáo KQKD của SeAbank – QN từ 2010 – 1012)
Trong những năm gần đây, sản phẩm dịch vụ của SeAbank luôn hướng tới đối tượng khách hàng là cá nhân, các doanh nghiệp vừa và nhỏ với những món vay có số tiền không quá lớn, thời hạn vay ngắn, nhanh thu hồi được gốc và lãi và thủ tục làm
nhanh gọn. Chính vì những ưu điểm trên, dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỉ trọng lớn trong tổng dư nợ ( trên 50% ). Theo xu hướng của ngành ngân hàng hiện nay, tập trung điều chỉnh cơ cấu tín dụng, ưu tiên tập trung vốn cho lĩnh vực sản xuất, kinh doanh; tiếp cận khách hàng nhằm tháo gỡ khó khăn, vướng mắc trong quan hệ vay vốn, nhất là những khách hàng doanh nghiệp sản xuất kinh doanh lớn có tác động nhiều tới kinh tế - xã hội. Do đó, dư nợ tín dụng trung và dài hạn có xu hướng tăng qua các năm, với tốc độ tăng nhanh hơn so với tín dụng ngắn hạn. Năm 2011, dư nợ tín dụng trung và dài hạn đạt 338 tỷ, tăng 197 tỷ tương đương tốc độ tăng là 140% so với năm 2010. Đến năm 2012, dư nợ tín dụng giảm nhẹ kéo theo dư nợ tín dụng ngắn, trung - dài hạn cũng giảm xuống chỉ còn 278 và 250 tỷ đồng, nguyên nhân là do chính sách thắt chặt tiền tệ, ngân hàng chú trọng vào việc huy động vốn,quản lí chặt chẽ trong việc cho vay, lãi suất cao cùng với việc nâng cao chất lượng an toàn tín dụng nên khách hàng khó tiếp cận được vốn.
• Tín dụng phân theo thành phần kinh tế:
Bảng 2.10: Cơ cấu tín dụng phân theo thành phần kinh tế giai đoạn (2101 -2012 )
Đơn vị : Tỷ đồng
Chỉ tiêu
năm 2010 năm 2011 năm 2012
tổng số tỷ trọng (%) tổng số tỷ trọng (%) tổng số tỷ trọng (%) Dư nợ phân theo TP kinh tế 356 100 752 100 528 100
Doanh nghiệp 313 88 638 85 445 84
Hộ sản xuất, cá nhân 43 12 114 15 83 16
( Nguồn: Báo cáo KQKD của SeAbank-QN từ năm 2010-2012)
Xét cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế không có sự thay đổi đáng kể và chủ yếu là cho vay tổ chức kinh tế. Lượng dư nợ tập trung ở các doanh nghiệp, trung bình chiếm trên 80% còn lại là cho vay cá nhân, hộ sản xuất. Trong năm 2010, tổng dư nợ của các doanh nghiệp là 313 tỷ đồng, trong khi dư nợ của cá nhân, hộ sản xuất chỉ đạt mức 43 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 12% trên tổng dư nợ, sang đến năm 2011 và năm 2012 tỷ
lệ này có tăng lên một chút là 15% với 16% tương ứng mức dư nợ đạt được là 114 tỷ đồng và 83 tỷ đồng. Có thể thấy NH đã tập trung đáp ứng nhu cầu vay vốn để sản xuất cũng như mở rộng sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp.
• Tín dụng phân theo loại tiền:
Bảng 2.11: Cơ cấu tín dụng phân theo loại tiền giai đoạn (2010 – 2012 )
Đơn vị : Tỷ đồng
Chỉ tiêu tổngnăm 2010 năm 2011 năm 2012
số tỷ trọng (%) tổng số tỷ trọng (%) tổng số tỷ trọng (%) Dư nợ phân theo loại tiền 356 100 752 100 528 100
VNĐ 232 65 589 78 401 76
Ngoại tệ ( USD, EUR) 124 35 163 22 127 24
( Nguồn: Báo cáo KQKD của SeAbank – QN từ năm 2010-2012)
Qua bảng trên ta có thể thấy cơ cấu dư nợ theo loại tiền thì dư nợ tín dụng bằng VNĐ vẫn chiếm tỷ trọng hơn cả. Năm 2010, dư nợ bằng VNĐ là 232 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 65% trên tổng dư nợ trong khi dư nợ bằng ngoại tệ là 124 tỷ đồng, chiếm 35% trên tổng dư nợ. Sang đến năm 2011, dư nợ bằng ngoại tệ tăng lên thành 163 tỷ đồng nhưng tỷ trọng lại giảm còn 22% trên tổng dư nợ, năm 2012 thì có cải thiện nhưng không đáng kể, chỉ khiêm tốn ở mức 24% tương ứng mức dư nợ ngoại tệ đạt được là 127 tỷ đồng.
2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng tại SeABank – CN Quảng Ninh2.2.2.1 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 2.2.2.1 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 2.2.2.1 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng
a. Hiệu suất sử dụng vốn
Hiệu suất sử dụng vốn là chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng vốn huy động của Ngân hàng. Hiệu suất sử dụng vốn của SeABank – Quảng Ninh trong giai đoạn 2010 – 2012 được thể hiện ở bảng sau:
Bảng 2.12: Hiệu suất sử dụng vốn giai đoạn ( 2010 -2012 ) Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Tổng dư nợ 356 752 528 Tổng vốn huy động 325 511 520 Hiệu suất sử dụng vốn 1,1 1,47 1,02
( Báo cáo KQKD của SeAbank-QN từ 2010-2012)
Qua bảng trên ta thấy hiệu suất sử dụng vốn của ngân hàng khá cao, từ năm 2010 đến năm 2011 tăng nhẹ từ 1,1 đến 1,47 nhưng đến năm 2012 thì giảm xuống chỉ còn 1,02. Ngân hàng đã biết tận dụng và tranh thủ tối đa nguồn vốn huy động của mình để cho vay. Tuy nhiên, có thể thấy hiệu suất sử dụng vốn qua các năm đều lớn hơn 1 chứng tỏ ngân hàng chưa thực hiện tốt công tác huy động vốn, nguồn vốn huy động tham gia vào cho vay ít, không đáp ứng đủ nhu cầu cho vay của ngân hàng, dẫn đến ngân hàng phải sử dụng nguồn vốn điều hòa từ ngân hàng cấp trên, hay phải đi vay từ ngân hàng nhà nước và các tổ chức tín dụng khác. Việc này đã làm giảm lợi nhuận của NH, gây ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập của NH do chi phí của nguồn vốn đi vay cao hơn rất nhiều so với nguồn vốn huy động từ tiền gửi của dân cư.
b. Tăng trưởng dư nợ tín dụng
Tình hình tăng trưởng dư nợ tín dụng trong vài năm trở lại đây của hệ thống các NH có nhiều biến động mạnh. SeABank – Quảng Ninh cũng vậy, biểu đồ dưới đây sẽ cho ta thấy rõ tình hình tăng trưởng tín dụng của SeABank – CN Quảng Ninh trong giai đoạn 2010 – 2012.
Biểu đồ 2.13: Tăng trưởng dư nợ qua các năm 2010 – 2012
Đơn vị: Tỷ đồng
( Nguồn: Báo cáo KQKD của SeAbank - QN từ 2010-2012)
Qua biểu đồ 2.13 cho ta thấy dư nợ năm 2011 là 752 tăng mạnh so với năm 2010 là 396 tỷ đồng, Có thể nói đây là tín hiệu rất khả quan đối với chi nhánh, bởi qua đó ta có thể thấy phần nào hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, mức độ ổn định qua các thông số. Nhưng đến năm 2012 tổng dư nợ lại đột nhiên giảm chỉ giữ ở con số 528 tỷ , nguyên nhân là do huy động vốn gặp khó khăn, lãi suất tăng cao khiến doanh nghiệp không mặn mà với việc vay vốn ngân hàng. Tín dụng chững lại một phần bắt nguồn từ việc kinh tế khó khăn, hàng hóa tiêu thụ chậm, hàng tồn kho tăng cao khiến nhiều doanh nghiệp rơi vào tình trạng phá sản, phải thu hẹp quy mô.
528 752
c. Tốc độ chu chuyển vốn tín dụng ( Vòng quay vốn tín dụng ) Bảng 2.14: Vòng quay vốn tín dụng giai đoạn( 2010 – 2012 )
Đơn vị: Tỷ đồng
Năm 2010 2011 2012
Doanh số thu nợ 218 492 310
Dư nợ bình quân 356 752 528
Vòng quay vốn TD(vòng) 0,61 0,65 0,59
(Nguồn: báo cáo KQKD của SeAbank – QN từ 2010-2012)
Chỉ tiêu tốc độ luân chuyển vốn tín dụng phản ánh vốn của Ngân hàng được sử dụng cho vay mất bao nhiêu lần trong một năm. Qua bảng số liệu 2.14 ta thấy, vòng quay vốn tín dụng tăng giảm không ổn định qua các năm. Năm 2010 là 0,61 vòng/ năm, năm 2011 tăng lên 0,65 vòng/ năm, nhưng sang năm 2012 lại giảm chỉ còn 0,59 vòng/ năm. Điều này cho thấy tình hình quản lý vốn tín dụng chưa được tốt, chất lượng tín dụng không ổn định giữa các năm, năm 2010 và năm 2011, nền kinh tế đang trên đà phát triển, nguồn vốn của ngân hàng được luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều quá trình sản xuất và lưu thông hàng hóa. Tuy nhiên sang đến năm 2012, nền kinh tế chững lại và bắt đầu có sự suy giảm kéo theo đồng vốn của ngân hàng đưa vào nền kinh tế luân chuyển chậm hơn so với năm 2010 và năm 2011.
d. Chỉ tiêu nợ quá hạn
• Phân loại nợ:
Theo thông tư số 15/2010/TT-NHNN ngày 16/06/2010 quy định về việc phân loại nợ thì nợ được phân loại theo 5 nhóm: từ nợ nhóm 1 đến nợ nhóm 5. Bảng dưới đây phản ánh tình hình phân loại nợ giai đoạn 2010-2012 của SeABank - Quảng Ninh.
Bảng 2.15: Phân loại nợ giai đoạn ( 2010-2012 )
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Tổng số Tỷ trọng (%) Tổng số Tỷ trọng(%) Tổngsố Tỷ trọng(%) Tổng dư nợ 356 100 752 100 528 100 Nợ nhóm 1 339 95,22 715 95,08 493,5 93,47 Nợ nhóm 2 7,8 2,19 20,8 2,77 20,3 3,84 Nợ nhóm 3 3,5 0,98 10,5 1,40 8,1 1,53 Nợ nhóm 4 4,9 1,38 3,2 0,43 4,4 0,83 Nợ nhóm 5 0,8 0,22 2,5 0,33 1,7 0,32
(Nguồn: Báo cáo KQKD của SeAbank – QN từ 2010- 2012)
Qua bảng số liệu trên ta thấy, tỉ lệ nợ đủ tiêu chuẩn ( nợ nhóm 1) chiếm tỷ trọng cao ( luôn chiếm tỷ trọng trên 90% ), cụ thể năm 2010 là 339 tỷ đồng ( chiếm 95,22%), năm 2011 tăng lên 715 tỷ (chiếm 95,08%), đến năm 2012 giảm còn 493,5 tỷ nhưng vẫn chiếm tỷ trọng cao 93,47%. Đây là tín hiệu rất tốt với ngân hàng, cho thấy hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Có được như vậy là nhờ ngân hàng đã thực hiện tốt công tác phân loại đánh giá khách hàng, phân loại khoản vay, hệ thống phê duyệt kiểm soát tín dụng chặt chẽ. Các công cụ sử dụng kiểm soát tín dụng cũng được tăng cường và hiện đại hóa. Hệ thống xếp hạng tín dụng đã được triển khai áp dụng cho tất cả các khách hàng có quan hệ với SeABank.
• Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ:
Bảng 2.16: Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ giai đoạn ( 2010 – 2012 )
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Tổng dư nợ 356 752 528
Nợ quá hạn 17 37 34.5
Tỷ lệ nợ quá hạn/ tổng dư nợ 4,78% 4,92% 6,53%
Qua bảng 2.16 ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ tăng qua các năm. Cụ thể, năm 2010 tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ là 4,78%, đến năm 2011 tăng lên 4,92% nhưng vẫn an toàn khi ở dưới mức 5%. Đến năm 2012 tăng mạnh lên 6,53% vượt mức an toàn là 1,53%, nguyên nhân là do năm 2012, nền kinh tế tăng trưởng thấp, lạm phát cao, các doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc tiêu thụ sản phẩm, sản xuất ì trệ trong khi lãi suất áp dụng tại thời điểm cho vay trước đó lại rất cao khiến các doanh nghiệp không đủ khả năng trả nợ và một nguyên nhân sâu xa hơn đó là trong