CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH
Tín dụng là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của hầu hết ngân hàng thương mại nói chung và NHN0&PTNT Cái Răng nói riêng. Do đó, đo lường hoạt động tín dụng là một nội dung quan trọng trong việc phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Qua việc đánh giá này, ngân hàng sẽ có biện pháp điều chỉnh hoạt động tín dụng cho phù hợp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh. Thông qua các chỉ số tài chính, có thể đánh giá xác thực tình hình hoạt động cho vay tiêu dùng của Chi nhánh.
Bảng 4.13 Các chỉ tiêu đánh giá tình hình hoạt động cho vay tiêu dùng của NHN0&PTNT quận Cái Răng giai đoạn 2011 – 2013 đến 6 tháng 2014
Chỉ tiêu Đvt 2011 2012 2013 6/2013 6/2014 1. Tổng NV Trđ 381.557 423.691 536.551 466.474 588.605 2. Tổng VHĐ Trđ 320.612 391.818 504.437 435.463 587.811 3. Tổng dư nợ Trđ 363.087 400.535 446.260 431.313 422.351 4. DS CVTD Trđ 157.530 180.813 203.081 83.495 84.814 5. TN CVTD Trđ 121.404 166.982 154.526 61.281 85.275 6. DN CVTD Trđ 109.910 123.741 172.296 145.955 171.385 7. DN CVTD BQ Trđ 91.838 116.825 148.018 115.811 158.670 8. NX CVTD Trđ 2.545 3.258 4.241 3.904 4.776 DN CVTD trên tổng dư nợ (6/3) % 30,27 30,64 38,38 33,84 40,65 Vòng quay vốn tín dụng (5/7) Vòng 1,32 1,43 1,04 0,52 0,54 Hiệu suất sử dụng vốn (6/2) % 34,28 31,33 33,96 33,52 29,21 Tỷ lệ dư nợ trên tổng NV (6/1) % 28,81 28,97 31,92 31,29 29,17 Hệ số thu nợ (5/4) Lần 0,77 0,92 0,76 0,73 1,00 Tỷ lệ NX trên tổng DN (8/6) % 2,32 2,63 2,46 2,67 2,78
4.3.1 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này được tính bằng cách lấy doanh số thu nợ chia cho dư nợ bình quân, nó phản ánh khía cạnh chính sách tín dụng của ngân hàng về cho vay ngắn hạn hay dài hạn, bên cạnh đó cũng phản ánh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng trong năm nhanh hay chậm.
Dựa vào bảng số liệu 4.13 thấy được vòng quay vốn tín dụng tiêu dùng tăng giảm qua các năm, vòng quay tín dụng có xu hướng giảm ở giai đoạn 6 tháng 2014. Trong giai đoạn này, Ngân hàng đang đẩy mạnh công tác thu hồi nợ đồng thời tăng dư nợ bằng cách tăng doanh số cho vay. Số vòng quay tuy biến động và có xu hương giảm nhưng phản ánh phần nào khả năng quay vòng khá tốt và đảm bảo quy định của ngân hàng. Số vòng quay còn nhỏ bởi trong thời gian này khách hàng gia hạn nợ, đồng vốn thu về chậm ở giai đoạn 6 tháng 2014, hơn nữa cho vay tiêu dùng chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ, dư nợ còn thấp so với quy mô vốn, công tác thu nợ còn nhiều hạn chế, thêm vào đó Ngân hàng chủ yếu là cho vay ngắn hạn, loại cho vay kỳ hạn trung hạn còn thấp. Nếu đẩy mạnh cho vay tiêu dùng, mở rộng địa bàn hoạt động, thu hút thêm khách hàng thì tốc độ luân chuyển vốn sẽ càng nhanh hơn.
4.3.2 Hiệu suất sử dụng vốn
Chỉ tiêu này cho biết hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động vào việc cho vay. Qua số liệu cho thấy hiệu suất sử dụng vốn tăng qua các năm. Giai đoạn 2011 – 2013 bởi ảnh hưởng chính sách thắt chặt tiền tệ của NHNN, nên nguồn vốn huy động rất dồi dào và tăng trưởng qua các năm, song song với đó là tốc độ tăng trưởng tín dụng ngày càng cao, tuy là khoản cho vay tiêu dùng có tỷ trọng nhỏ so với vốn huy động được, nhưng lợi nhuận đem lại rất cao cho ngân hàng, vì vậy mục tiêu tăng trưởng dư nợ là nhiệm vụ hàng đầu của Chi nhánh để đảm bảo vốn huy động được sử dụng hiệu quả và phân phối hợp lý. Bước sang 6 tháng đầu năm 2014, hiệu suất có sự sụt giảm so với cùng kỳ 6 tháng 2013. Nguyên nhân là do tốc độ dư nợ cho vay tiêu dùng cũng như tổng dư nợ tăng chậm hơn tốc độ tăng trưởng của vốn huy động, nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp hạn chế, vì vậy mà Ngân hàng đã giảm vốn điều chuyển trong thời gian này vì vốn huy động dồi dào. Ngân hàng cần duy trì và tăng trưởng chỉ tiêu này trong thoài gian tới, đẩy mạnh công tác cho vay tiêu dùng, góp phần tăng lợi nhuận, và sử dụng vốn có hiệu quả hơn.
4.3.3 Tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng đầu tư vào cho vay so với tổng nguồn vốn. Tương tự như chỉ tiêu trên, nhìn chung tỷ trọng dư nợ so với tổng nguồn vốn cũng tăng qua từng năm. Nhưng chỉ tăng cao ở năm 2013, đến 6 tháng đầu
năm 2014 lại giảm đi, nguyên nhân là do vốn điều chuyển trong thời gian này chỉ còn 794 triệu đồng, kéo theo nguồn vốn giảm đi, nên vốn huy động lại chiếm tỷ lệ càng cao. Mặc dù trong thời gian qua tổng dư nợ cho vay tiêu dùng chỉ chiếm tỷ lệ từ 30% - 40% trong tổng dư nợ, nhưng có xu hướng tăng trong thời gian tới. Đồng thời cũng cho thấy, ngân hàng rất coi trọng hoạt động tín dụng tiêu dùng này và ngày càng có nhiều sản phẩm cho vay tiêu dùng được phát triển, góp phần cải thiện đời sống người dân. Điều đó cũng phù hợp với mục tiêu phát triển của ngân hàng là phấn đấu để trở thành một trong những ngân hàng bán lẻ hàng đầu ở Việt Nam.